Opportunities to invest in Cambodia.
Arranged by Mrs. Tui Pakarat-Rutten
Vice President of TBCC
On Dec 17, 2014.
H/P: +66 81 839 2452 /+855 16 912 832
E-mail: manager@intra-mekong.com
Contents
1. Regional Cooperation's.
2. GMS and ASEAN.
3. Cambodia Profile
4. Thailand & Cambodia’s Tax Incentive
5. Thailand & Cambodia’s Utilization of
tariff preferential (ASEAN FTA)
6. Reason to invest in Cambodia.
7. Thailand SEZ Policies at the border.
ศูนย์กลางการคมนาคมขนส่งทางบก
ประเทศศูนย์กลางของความร่วมมือทางเศรษฐกิจในภูมิภาค
GMS
ACMEC
S
BIMSTE
C
R9
0
IMTGT
Ministry of Commerce
ASEAN
GMS
Connectivity
Road Transport
Network
2015
4
ASEAN
• Founded in 1967 & 45 Years Anniversary (on 8 Aug 2012)
• Initial Purpose: to create the stability and anti communist threat.
Members and Year to Become Members
1997
ASEAN 6
New Member CLMV
1997
1967
1967
1995
1967
1999
1984
1967
1967
5
แนวโน้ มอัตราการเจริญเติบโตทางเศรษฐกิจของประเทศอาเซียน
ปี 2556-2557
หน่ วย : ร้ อยละ
8.0
7.0
6.0
5.0
4.0
3.0
2.0
1.0
0.0
ปี 2556
ปี 2557
ลาว
จีน
กัมพูชา
พม่ า
8.0
7.7
7.6
7.5
6.7
7.5
6.5
6.8
อินโดนีเ ฟิ ลิปปิ น มาเลเซีย เวียดนา
ซีย
ส์
ม
6.3
6.0
5.1
5.2
6.4
5.5
5.2
5.2
ทีม่ า : IMF
: สำนักงำนคณะกรรมกำรพัฒนำกำรเศรษฐกิจและสังคมแห่งชำติ
ไทย
สิงคโปร์
บรู ไน
2.9
1.5
2.0
5.1
1.2
1.5
ิ อาเซย
ี น
ความสามารถในการแข่งข ันของประเทศสมาชก
ใน The
ประเทศ
Global Competitiveness Index ranking
2554-2555
2555-2556
2556-2557
2557-2558
สงิ คโปร์
2
2
2
2
ี
มาเลเซย
21
25
24
20
ไทย
39
38
37
31
ี
อินโดนีเซย
46
50
38
34
ฟิ ลิปปิ นส ์
65
65
59
52
เวียดนาม
75
75
70
68
ลาว
n.a.
n.a.
81
93
ก ัมพูชา
97
85
88
95
พม่า
n.a.
n.a.
139
134
n.a.
146
n.a.
บรูไน
n.a.
ทีม่ า : World Economic Forum
ี น
สถิตก
ิ ารค้าต่างประเทศของอาเซย
หน่วย : ล ้านเหรียญสหรัฐ
ประเทศ
2554
่ ออก
สง
นาเข้า
2555
ดุลการค้า
่ ออก
สง
นาเข้า
ดุลการค้า
สงิ คโปร์
409,443
365,709
43,734
409,772
380,987
28,785
ไทย
228,821
230,083
- 1,262
229,524
247,778
-18,254
ี
มาเลเซย
228,179
187,543
40,636
227,387
196,615
30,772
ี
อินโดนีเซย
203,497
177,435
26,062
190,032
191,689
-1,657
เวียดนาม
95,365
104,216
- 8,851
114,511
113,282
1,229
ฟิ ลิปปิ นส ์
48,042
63,709
-15,667
51,995
65,386
-13,391
บรูไน
12,362
2,460
9,902
13,182
3,674
9,508
พม่า
8,119
6,806
1,313
7,510
6,526
984
ก ัมพูชา
6,711
6,133
578
7,435
11,229
-3,794
ลาว
1,746
2,209
- 463
2,655
3,503
-848
รวม
1,242,286
95,980
1,254,003
1,220,670
33,333
1,146,306
ที่มา : สานักงานเลขาธิการ ASEANรอาเซียน
ี นปี 2555
สถิตก
ิ ารค้าภายในประเทศอาเซย
ประเทศ
่ ออก
สง
%
นาเข้า
%
หน่วย : ล ้านเหรียญสหรัฐ
ดุลการค้า
สงิ คโปร์
130,235
40.28
80,087
29.12
50,148
ี
มาเลเซย
60,952
18.85
55,078
20.03
5,874
ไทย
56,499
17.47
40,349
14.67
16,150
ี
อินโดนีเซย
41,831
12.94
53,823
19.57
- 11,992
เวียดนาม
17,446
5.40
20,875
7.59
- 3,429
ฟิ ลิปปิ นส ์
9,804
3.04
14,954
5.44
- 5,150
พม่า
2,639
0.81
2,879
1.06
-240
บรูไน
1,737
0.54
1,603
0.58
134
ลาว
1,170
0.36
1,167
0.43
3
990
0.31
4,152
1.51
-3,162
323,306
100.0
274,968
100.0
48,338
ก ัมพูชา
รวม
ที่มา : สานักงานเลขาธิการอาเซียน
้ ท
ิ ธิพเิ ศษทางการค้าของไทยก ับอาเซย
ี นและ GMS
สถิตก
ิ ารใชส
หน่วย : ล้านเหรียญสหร ัฐฯ
ประเทศ
2555
2556
้ ท
ิ ธิ
ใชส
่ ออก
สง
ั ว่ น(%)
สดส
่ ออก
สง
้ ท
ิ ธิ
ใชส
ั ว่ น(%)
สดส
ี
มาเลเซย
12,425
2,860
23.02
13,015
3,514
27.00
สงิ คโปร์
10,836
395
3.64
11,236
417
3.71
ี
อินโดนีเซย
11,209
6,056
54.03
10,873
7,079
65.11
เวียดนาม
6,483
2,749
42.40
7,182
3,679
51.22
ฟิ ลิปปิ นส ์
4,861
2,361
48.57
5,042
2,977
59.04
ก ัมพูชา
3,778
137
3.63
4,256
225
5.29
ลาว
3,588
131
3.65
3,758
142
3.78
พม่า
3,127
85
2.72
3,789
256
6.76
บรูไน
191
20
10.47
166
19
11.44
ี่ น
อาเซย
56,499
14,794
26.18
59,318
18,310
30.87
จีน
26,870
11,278
41.97
27,238
14,025
51.49
ที่มา : กรมการค้ าต่ างประเทศ , กรมศุลกากร
การใช้ สิทธิพเิ ศษทางการค้ าภายใต้ AEC
1 ต้ องมี CO ฟอร์ มD ยื่นต่ อศุลกากรประเทศผู้นาเข้ า
2 มีสัดส่ วนการผลิตสินค้ าที่ใช้ วัตถุดบิ จากไทยหรืออาเซียไม่ น้อย
กว่ า 40%
3 สินค้ าพิกัด 01-24 (สินค้ าเกษตร)ผู้ส่งออกสามารถขอ CO
ฟอร์ มD โดยรับรองว่ าสินค้ ามีคุณสมบัตติ ามข้ อ 2
4 สินค้ าพิกัด 25-97 (สินค้ าอุตสาหกรรม)ต้ องเป็ นผู้ผลิตสินค้ า,ผู้
ส่ งออก,รับรองตนเอง(Self Certificate)
แผนภาพแสดงการเชื่อมโยงมิติการพัฒนาแนวเส้นทางเศรษฐกิจ
ยุทธศาสตร์ การเชื่อมโยงทางเศรษฐกิจของไทยกับประเทศเพื่อนบ้ านและAEC
จีนตอนใต้
ตะวันตก
W
ลาว
ฮานอย
ท่ าเรือไฮฟอง
เวียงจันทร์
อ.เชียงของ จ.เชียงราย
(ศู นย์ เปลีย่ นถ่ าย
รู ปแบบการขนส่ งสิ นค้ า)
ท่ าเรือย่ างกุ้ง
หนองคาย
นครพนม
ศู นย์ กระจายสิ นค้ า
พิษไทย
ณุโลก
อุดรธานี
หมายเหตุสัญลักษณ์
เวียดนาม
นครราชสี มา
ท่ าเรือดานัง
อรัญประเทศ
โฮจิมนิ ห์
เขตเศรษฐกิจพิเศษ
กาญจนบุรี
มาเลเซีย
ตะวันออก
E
ขอนแก่น
เขตเศรษฐกิจพิเศษ
ตาก
ที่มา: สนข. กระทรวงคมนาคม
ลาว
เขตเศรษฐกิจพิเศษสะหวันเซโน
มุกดาหาร
แดนสะหวัน
ลาวบาว
กรุงเทพมหานคร
ท่ าเรือทวาย
เวียดนาม
คาม่ วน
พม่ า
จีนตะวันออก
หนานหนิง
สะเดา
สงขลา
ประตูการค้ า
ท่ าเรือแหลมฉบัง
ศู นย์ กระจายสิ นค้ า
ตราด
สุ ราษฎร์ ธานี
พนมเปญ
ท่ าเรือวังเตา
ท่ าเรือสี หนุวลิ ล์
กัมพูชา
ปี นัง/กัวลาลัมเปอร์
จุดเชื่อมต่ อการเดินทาง
จุดผ่ านแดน
ศู นย์ กระจายสิ นค้ า
การค้ าชายแดนไทยกับประเทศเพื่อนบ้ าน ปี 2556
: 924 , 242
ส่ งออก : 560 , 197
นาเข้ า : 364 , 045
ดุลการค้ า : 196 , 152
มูลค่ ารวม
มาเลเซีย
มูลค่ ารวม : 501,402
ส่ งออก : 288,051
นาเข้ า : 213,051
ดุลการค้ า : 74,700
ลาว
มูลค่ ารวม : 132,137
ส่ งออก : 108,605
นาเข้ า : 23,532
ดุลการค้ า : 85,073
มูลค่ ารวม : 196,866
ส่ งออก : 79,452
นาเข้ า : 117,414
ดุลการค้ า : -37,962
มูลค่ ารวม : 93,836
ส่ งออก : 84,088
นาเข้ า : 9,748
ดุลการค้ า : 74,340
พม่ า
กัมพูชา
สถิติการค้าชายแดนของไทย
สถิติการค้าระหว่างประเทศของ
ไทย
16,000,000
1,000,000
14,000,000
900,000
12,000,000
800,000
10,000,000
700,000
ล้ านบาท
600,000
8,000,000
500,000
6,000,000
400,000
4,000,000
300,000
2,000,000
200,000
0
-2,000,000
มูลค่ ารวม
ส่ งออก
นาเข้ า
ดุลการค้ า
100,000
2553
2554
2555
2556
11,969,9
6,113,33
5,856,59
256,745
13,690,7
6,707,98
6,982,72
-274,739
14,895,5
7,082,49
7,813,06
-730,569
14,577,4
6,910,51
7,666,93
-756,424
0
มูลค่ ารวม
ส่ งออก
นาเข้ า
ดุลการค้ า
2553
2554
2555
2556
770,115
486,490
283,625
202,865
890,669
580,154
310,515
269,638
910,500
556,976
353,525
203,451
924,242
560,196
364,045
196,151
2.Comparing GMS & ASEAN logistics related policy
GMS
• Economic Corridor
approach
• Infrastructure funding
– Road
– Rail
• Cross Border Transport
Agreement
– 1 Framework agreement
– Over 20 protocols
Source : Dr.Ruth Banomyong
Thammasat Business School
AEC
• Logistics service sector
integration roadmap
• ASEAN Strategic Transport
Action Plan (ASTAP)
– All transport modes
– Transport facilitation
framework agreements
• Facilitation of Goods in
Transit
• Multimodal Transport
• Inter-State Traffic
3.Cambodia Profile
พืน้ ที่ : 181,035 ตารางกิโลเมตร
ประชากร : 16.9 ล้ านคน
รายได้ ประชาชาติ : 14,038 ล้ านเหรียญสหรัฐ
รายได้ ต่อหัว : 944 เหรียญสหรัฐ
ส่ งออก : มูลค่ า 6,782 ล้ านเหรียญสหรัฐ
(1) สหรัฐ 32.6% (2) สหราชอาณาจักร 8.3%
(3) เยอรมัน 7.7% (4) คานาดา 7.7% (5)
สิ งคโปร์ 6.6% ไทย 3.7%
นาเข้ า : มูลค่ า 8,895 ล้ านเหรียญสหรัฐ
(1) ไทย 27.1% (2) เวียดนาม 20.3% (3) จีน
19.5% (4) สิ งคโปร์ 7.1% (5) ฮ่ องกง 5.8%
สิ นค้ าส่ งออก : เสื้อผ้ าสาเร็จรู ป ยางพารา
ไม้ ข้ าว สั ตว์ นา้
สิ นค้ านาเข้ า : นา้ มันเชื้อเพลิง เครื่องจักร
วัสดุก่อสร้ าง ยานยนต์ ยา
Cambodia – Thailand Border
• Cambodia and Thailand share the border of 803 Km.
• There are 6 international border crossing between the
two countries:
– Chong Jom Thailand - O'Smach, Oddar Meanchey,
Cambodia
– Chong Sa Ngam Thailand - Anlong Veng, Oddar Meanchey
– Aranyaprathet – Poi Pet
– Ban Laem Chantaburi, Thailand - Daung Lem, Battambang,
Cambodia
– Ban Pakard Chantaburi, Thailand - Phsar Prom Pailin– Pailin
– Had Lek, Trat, Thailand – Koh Kong :(Cham Yeam
Checkpoint)
AH Routes in Thailand
•
AH1: Aranyaprathet-Hin Kong-Bang pa –in
(-Bangkok)-Mae Sot: 701 Km
• AH2: Sa Dao-Hat Yai-Bangkok-Chiang RaiTachilek: 1,913 Km
• AH3: Chiang Kong -Chaing Rai: 117 Km
• AH12:Nong Lhai-Udon Thani-Nakhon
Ratchasima-Hin Kong: 511 Km
• AH13: Nakhon Sawan-Phitsanulok-Huai Kon
: 557 Km
• AH15: Nakho Phanom-Udon Thani : 243 Km
• AH16: Tak- Khon Kaen-Mukhdahan: 689 Km
• AH18: Hat Yai-Sungai Kolok: 268 Km
• AH19: Bangkok-Laem Chabang-Kabin Buri –
Nakhon Ratchasima: 458 Km
• AH112: Klong Loy-Bang Saphan: 29 Km
• AH121: Mukdaharn-Yasothon-Buriram –
Sakaeo: 421 Km
• AH123: BongTi-Kanchanaburi-Nakhon
Pathom-Bangkok-Chonburi-Laem
Chabang-Maptaput-Rayong-Trat-Hat
Lek: 574 Km
• Total: 6,693 km
Source : DTN Thailand
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
The Bilateral Agreement on Road Transport between
Cambodia and Vietnam
 Border Gates (International and Bilateral)
• 1- Bavit (Svay Rieng) RN1
- Moc Bai (Tay Ninh)
• 2- Trapeang Plong (KPC) RN 6,7
- Xamat (Tay Ninh)
• 3- Phnom Den (Takeo) RN2
- Tin Bien (An Giang)
• 4- Prek Chak (Kampot) RN3, 33
- Xa Xia (Kien Giang)
• 5- O Yadav (Rattanakiri) RN7, 78 - Le Thanh (Gia Lai)
• 6- Trapeang Sre (Kratie) RN6, 7, 74 - Bu Nu (Binh Phuoc)
• 7- O Reang (Mondulkiri) RN6, 7, 76
- Bu Prang (Dac Lac)
 Requirements: Finance, Quota, Registered vehicles
 Training program (Agreement, Law, Cross border Transport operation and traffic right of
other countries)
 Operational Implementation (issues challenged)
Trucking Quota on Road Transport
between Cambodia and Vietnam
 Current Quota and Companies engaged in CBT
 Quota = 150 vehicles
A- Trucking Companies engaged in CBT <30 units>
• 1- So Ngoun Transportation and Dry Port (operating to VN and has branch
office in HCM)
• 2- Teng Lay Transportation and Dry port
• 3- Tec Srun Transportation and Dry port
• 4- Sokan Transport
• 5- Union Transportation
• 6- RTC
• 7- ML Express
B- Bus Companies engaged and operating in CBT <120 units>
- Capitol Tour, PP Sorya, Mekong Express, Reaksmey Angkor, Paramount
Angkor, Bus Express & Travel, Cambodia Asia Travel, Kampuchea Angkor,
Rail Link in South East Asia
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
Southern Line
Phnom Penh-Sihanoukville
Port
264km
www.tbcccambodia.org
Southern Line
Phnom Penh-Sihanoukville Port
264km
www.intra-mekong.com
Two International Ports:
– Sihanoukville Autonomous Port (PAS)
– Phnom Penh Autonomous Port (PPAP)
Comparison of Alternative Routes
PP - HCM - S’pore - USA
PP - Cai Mep - USA
PP - SHV - S’pore - USA
PP - Cai Mep - USA
Cost reduce by at least $200usd
Cost reduce by at least $100usd
At least 2 days shorter
Up to 3 days shorter
lead time
lead time
สถิติการค้าชายแดนไทยกับกัมพูชา
หน่วย : ล้านบาท
100,000.00
90,000.00
80,000.00
70,000.00
60,000.00
50,000.00
40,000.00
30,000.00
20,000.00
10,000.00
-
2553
มูลค่ ารวม 55,416.33
ส่ งออก
51,112.45
นาเข้ า
4,303.88
ดุลการค้ า 46,808.57
2554
2555
2556
63,977.38
59,065.32
4,912.06
54,153.26
82,089.07
74,921.52
7,167.55
67,753.97
93,836.31
84,087.90
9,748.41
74,339.49
2556(ม.ค.ส.ค.)
61,732.21
55,748.91
5,983.30
49,765.61
2557(ม.ค.ส.ค.)
73,088.86
62,608.88
10,479.98
52,128.90
สินค้ าส่ งออกและนาเข้ า
การค้ าชายแดนไทย-กัมพูชา
สินค้ าส่ งออก
สินค้ านาเข้ า
1.
เครื่องดืม่ ไม่ มีแอลกอฮอลล์ 3,940 ล้ านบาท
1.
มันสาปะหลัง
1,730 ล้ านบาท
2.
เครื่องยนต์
2.
เครื่องจักรกล
1,650 ล้ านบาท
3.
รถยนต์
3.
เครื่องรับ-ส่ งสั ญญาณ 1,436 ล้ านบาท
4.
เครื่องสาอาง สบู่
4.
ลวดเละสายเคเบิล
5.
ยางรถยนต์
5.
มอเตอร์ ไฟฟ้ า
3,687 ล้ านบาท
3,388 ล้ านบาท
3,158 ล้ านบาท
2,916 ล้ านบาท
1,206 ล้ านบาท
567 ล้ านบาท
สถิติการค้าชายแดนไทยกับกัมพูชา (รายจังหวัด)
มูลค่าการค้า 93,836 ล้านบาท
อุบลราชธานี 0.45
จันทบุรี 5.26%
%
สระแก้ ว 63.57%
ตราด 28.59 %
สุรินทร์ 2.13 %
้ ทางการค้าผ่านแดน
โครงข่ายเสน
ความตกลงขนส่ งสิ นค้ าผ่ านแดนในภูมภิ าค 4 ฉบับ
1.
บันทึกความเข้ าใจระหว่ างไทยกับมาเลเซียว่ าด้ วยการขนส่ งสิ นค้ าเน่ าเสี ยง่ ายผ่ านแดนจาก
ไทยผ่ านแดนมาเลเซียไปยังสิ งคโปร์ ลงนาม 24 ม.ค. 2522
2.
ความตกลงว่ าด้ วยการขนส่ งทางถนนระหว่ างไทยกับ สปป.ลาว ลงนาม 5 มี.ค. 2542
3.
กรอบความตกลงอาเซียนว่ าด้ วยการอานวยความสะดวกในการขนส่ งสิ นค้ าผ่ านแดน ลง
นาม 16 ธ.ค. 2541
4.
ความตกลงว่ าด้ วยการขนส่ งข้ ามพรมแดนในอนุภูมภิ าคลุ่มแม่ นา้ โขง
ลงนาม 26 พ.ย. 2542
การมอบอานาจให้ ผ้ ูว่าราชการจังหวัด 76 จังหวัด
สิ นค้ าทีม่ มี าตรการ
ส่ งออก
ข้ าว ไม้ สน ไม้ ยูคาลิปตัส ไม้ ยางพารา กุ้งกุลาดามีชีวติ
หอยมุกและผลิตภัณฑ์ ถ่ านไม้
นาเข้ า
สิ นค้ าเกษตร 22 รายการภายใต้ องค์ การการค้ าโลก(เฉพาะการนาเข้ า
นอกโควตา) ชิ้นส่ วนเครื่องแต่ งกายเฉพาะทีย่ งั ไม่ สาเร็จรูป
การออกหนังสื อรับรองแหล่ งกาเนิดสิ นค้ า
การจดทะเบียนเป็ นผู้ขอรับหนังสื อรับรอง ฟอร์ ม A
การออกหนังสื อรับรอง
ฟอร์ ม A(สหภาพยุโรป สหรัฐฯ แคนาดา ญีป่ ุ่ น นอร์ เวย์ ตุรกี รัสเซีย สวิสฯ)
ฟอร์ ม D(ประเทศสมาชิกอาเซียน)
ฟอร์ ม GSTP(ประเทศกาลังพัฒนา)
ทัว่ ไป (ไม่ ใช้ สิทธิพเิ ศษทางภาษีศุลกากร)
สิ นค้ ากาแฟ (ตามข้ อบังคับองค์ การกาแฟระหว่ างประเทศ)
กฏระเบียบทางการค้ าชายแดนของกัมพูชา
มาตรการส่ งออก
ส่ งออกสิ นค้าได้เสรี ยกเว้นสิ นค้าที่กระทรวงพาณิ ชย์กมั พูชา
กาหนดให้เป็ นสิ นค้าที่ตอ้ งขออนุญาต และจะต้อง
มีใบรับรองจากกรมสิ ทธิประโยชน์หรื อใบอนุญาตจากกรม
การค้าต่างประเทศกัมพูชา เช่น เสื้ อผ้าสาเร็ จรู ปไปยุโรป
หนังสื อรับรอง C/O ออกให้เฉพาะที่กรุ งพนมเปญเท่านั้น
จังหวัดชายแดนกัมพูชา ไม่สามารถออก C/O ได้
กฏระเบียบทางการค้ าชายแดนของกัมพูชา(ต่ อ)
มาตรการส่ งออก
สิ นค้าที่ตอ้ งขอใบรับรองแหล่งกาเนิดสิ นค้าเพื่อส่ งออกไปบาง
ประเทศ ได้แก่ ไม้และผลิตภัณฑ์จากไม้ เสื้ อผ้าสาเร็ จรู ปและถุง
มือ รองเท้า กุง้ แช่แข็ง ข้าว เบียร์ และบุหรี่
สิ นค้าที่ตอ้ งขออนุญาตส่ งออก ได้แก่ ไม้และผลิตภัณฑ์ ข้าว
กฏระเบียบทางการค้ าชายแดนของกัมพูชา (ต่ อ)
มาตรการนาเข้ า
การนาเข้าสิ นค้าจะต้องเสี ยภาษีมูลค่าเพิ่มร้อยละ 10 และ
ไม่สามารถขอชดเชยภาษีคืนได้
สิ นค้านาเข้าที่มีมูลค่าเกินกว่า 7,000 เหรี ยญสหรัฐฯ จะต้อง
ผ่านการตรวจสอบก่อนนาเข้า (Preshipment Inspection)
จากกระทรวงพาณิ ชย์กมั พูชา ทาให้เสี ยค่าใช้จ่ายเพิ่มข้ น
กฎระเบียบขั้นตอนการนาเข้าสิ นค้ายุง่ ยากมาก ผูน้ าเข้า
เสี ยค่าใช้จ่ายสู ง
ประเทศผู้ลงทุนรายใหญ่ ในกลุ่มประเทศ CLMV
มูลค่ า
หน่ วย : ล้ านเหรี ยญสหรั ฐ
35,000
30,000
25,000
20,000
15,000
10,000
5,000
-
เกาหลีใต้
จีน
ญี่ปุ่น
สิงคโปร์
ไต้ หวัน
ไทย
ฮ่ องกง
เกาะบริ มาเลเซีย สหรัฐฯ
ติสเวอร์
จิน้
มูลค่ า 32,638 31,743 29,601 29,313 27,956 20,887 18,823 15,386 14,861 12,185
4. Thailand’s Tax Incentive
Customs Law
( ตามกฏหมายศุลกากร )
Others Law
ตามกฎหมายอื่น
19 BTS ( ม. 19 ทวิ )
Tax Reimbursement Act.
(พ.ร.บ.ชดเชยค่าภาษี อากร)
Bonded Warehouse (ครัง้ สินค้ าทัณฑ์บน)
Free Zone
( เขตปลอดอากร)
Customs Tariff Act.(พ.ร.ก พิกดั อัราศุลการกร)
I-EAT free zone
(พ.ร.บ. การนิดมอุตสาหกรรม)
Investment Law
(พ.ร.บ. ส่งเสริมการลงทุน)
4. Cambodia’s Tax Incentive
Customs Law
( ตามกฏหมายศุลกากร )
Customs Tariff Act.(พ.ร.ก พิกดั อัราศุลการกร)
On ASEAN FTA Tariff
Others Law
ตามกฎหมายอื่น
I-EAT free zone
(พ.ร.บ. การนิดมอุตสาหกรรม)
Investment Law
(พ.ร.บ. ส่งเสริมการลงทุน)
5. Thailand & Cambodia
Utilization of tariff preferential
(ASEAN FTA)
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
5. Thailand’s utilization of tariff preferential
source: ITD Author’s calculation base on 2009 data
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
6. Reason to invest in Cambodia.
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
CAMBODIA PROFILE
 Land area : 181,035 sq.km.
 Population: 16.9 Million
 Labor force (young) :
7,053,398 (Female: 3,608,345)
 Population growth rate :
1.54%
 GDP (2012) : 6.1%
 GDP per capita in 2012 : $944
 Inflation (2012) : 5.5%
 Exchange rate: USD 1= 4053
Riels
Robust economic growth
Economic Growth Rate: 1993 - 2011
14%
13.3%
12.7%
12%
10.8%
10.7%
10.3%
10.2%
10%
9.1%
8.5%
8%
7.4%
6.7%
6.6%
6.4%
6.0%
5.9%
6%
5.5%
4.7%
4.1%
4.0%
4%
2%
0.1%
0%
1993
1995
1997
1999
2001
2003
2005
2007
2009e
2011p
High economic growth during the decade before the onset of
the global financial crisis.
www.intra-mekong.com
ONE STOP SERVICE
OPEN DOOR POLICY
www.tbcccambodia.org
49
www.intra-mekong.com
Council for the Development of Cambodia (CDC)
Samdech Akka Moha Sena Padei Techo HUN SEN
Prime Minister of the Kingdom of Cambodia
Chairman
H.E. Mr. Keat Chhon, Deputy Prime Minister
Permanent
1st Vice Chairman
Trouble
Shooting
Committee
H.E. Mr. Sun Chanthol,
Senior Minister, Minister of Commerce
Vice Chairman
H.E. Mr. Sok Chenda Sophea
Minister attached to the Prime Minister
Secretary General
H.E. Mr. Sok Chenda Sophea
Minister attached to the Prime Minister
Secretary General CSEZB
H.E. Mr. Chea Vuthy
Deputy Secretary General CSEZB
- Policy and planning
- Operation and
management
- Project analysis and
registration
- Administration
H.E. Mr. Sok Chenda Sophea
Minister attached to the Prime Minister
Secretary General CIB
H.E. Mr. An Sophanara
H.E. Mr. Chea Vuthy
Deputy Secretary General CIB Deputy Secretary General CIB
- Public relations and promotion of private
investments
- Investment project evaluation and
incentives
- Environmental impact assessment
- Inter-ministerial coordination
- Private investments strategies analysis
- Legal affairs and investment law
- Investment projects monitoring
- Administration
H.E. Mr. Heng Soknang
Deputy Secretary General CIB
* CDC Supporting Department
- Administration & Finance
- Personnel Management
- Strategic Planning
- Legal and Dispute Settlement
* GMS National Secretariat
H.E. Mr. Chhieng Yanara
Minister attached to the Prime Minister
Secretary General CRDB
H.E. Mr. Rith Vuthy
Deputy Secretary General CRDB
H.E. Mrs. Heng Sokun
Deputy Secretary General CRDB
- Policy and development assistance coordination
- Documentation and information
- Management of bilateral development assistance
with countries in Asia and Oceania
- Management of bilateral development assistance
with countries in Europe, European Union, and America
- Management of multilateral and foreign development
assistance (including ADB, WB, IMF, etc)
- Management of development assistance from the UNDP
and other United Nations agencies
- NGO management, coordination and relations
- Cooperation projects evaluation
- Partnership and harmonization of cooperation
- Administration
Information & Application
Approval
Customs Duty & Tax
Exemption
Visa & Work Permit
Company Registration
A ONE STOP SERVICE
51
Licensing Authorities
Council of Ministers : CDC but needs approval
from CoM for project with investment capital
exceeding $ 50 million, BOT, BOOT, BOO or BLT,
long-term strategy, sensitive projects: negative
impact on the environment and natural resource
exploitation
CDC : less than $ 50 million
Provincial Authorities : less than $ 2 million
www.tbcccambodia.org
52
www.intra-mekong.com
Investment Approval
Investment application
CDC issues a Conditional Registration Certificate to the Applicant

Company Registration / Ministry of Commerce

Relevant licenses, as appropriate / Ministry of Industry and Energy

Review and approval of construction plan / local authorities-

Ministry of Land Management, Urban Planning and Construction.

Initial environmental impact assessment / Ministry of Environment

Tax Department Registration / Ministry of Economy and Finance
3 working
days
28 working
days
CDC issues a Final Registration Certificate to the Applicant
www.tbcccambodia.org
53
www.intra-mekong.com
Investment Incentives
 20% Corporate Tax
 Tax holidays: Trigger period +3years+n; 6y <TH<9y
 Full Import Duty Exemption
 Repatriation of profit (No withholding tax)
 Reinvestment of earning (special depreciation)
Investment Protection
The Investment Law and Sub-decree contains a
number of important guarantees for the investors:
Equal treatment of all investors
No requirement of local equity participation
No price controls on products or services
No restriction on forex convertibility
Free remittance of foreign currencies abroad
www.tbcccambodia.org
55
www.intra-mekong.com
Credit to Private Sector (Million US$)
2,438
2,542
2009
2001
2002
2003
2004
2011-Nov
270
2000
2011-Jun
239
1999
2010-Dec
233
1998
2007
201
1997
2006
174
1996
584
216
1995
2005
165
452
119
336
92
1994
883
1,573
2008
3,280
3,733
4,183
PS credit (million US$)
Credit to the private sector increased only by 6% in Dec. 2009 (y-o-y), as
commercial banks are reluctant to extend loans; in Dec. 2010 it increased by
56
26.6% and by 28.5% in Aug. 2011.
Private Sector Development
Strategy
 Investment Climate:

Law on Investment – August 1994

Amendment of Law on Investment (2003) and its sub-decree 111
ANKr.BK (27 September 2005)

Automatic approval - One Stop Service
 Bilateral Investment Treaty (BIT)
 Trade Facilitation :

Single administrative document,

Single Window, Risk Management (Sihanouvillle Port)

Trade Sectorial Wide Approach (Trade SWAP)
 Government-Private Sector Forum:

Participatory approach
 Special Economic Zones (SEZ)
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
Law on Investment
Investment Guarantee
Investment Incentives
 Equal treatment of all investors

20% Corporate Tax
 No requirement of local equity

Tax holidays: Trigger period
participation
 No price controls on products or
+3years+n; 6y <TH<9y

Full Import Duty Exemption
services
 No restriction on forex
convertibility
 Free remittance of foreign
currencies abroad
www.tbcccambodia.org
www.intra-mekong.com
Bilateral Investment Treaties
(BITs)
Signed BITs
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Australia
Austria
China
Croatia
Cuba
Czech
France
Germany
Indonesia
Japan (14/06/ 2007)
Kuwait
Lao PDR
www.tbcccambodia.org
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
Under negotiation
Malaysia
Netherlands
N. Korea
OPEC
Pakistan
Philippine
ROK
Singapore
Switzerland
Thailand
USA (OPIC)
Vietnam
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Myanmar
Ukraine
Arab Rep of Egypt
Russia
Libya
Great Britain & Northern
Ireland
Algeria
Bulgaria
USA
Qatar
Hungary
Malta
Bangladesh
Iran
Turkey
Belgium-Luxembourg
Economic Union
www.intra-mekong.com
Mechanism of the Government-Private
Sector Forum
Interaction with the Private Sector: through the Government
Private Sector Forum, and the Steering Committee on Private
Sector Development and its sub-Steering Committees, the RGC
is in regular dialogue with the private sector, and seeks to
address their concerns.
G–PSF
Bi-annual
meetings
Agriculture
and AgroIndustries
WG
Tourism
WG
Manufacturin
g and SMEs
WG
www.tbcccambodia.org
Law, Tax, and
Governance
WG
Banking and
Fin. Services
WG
Energy and
Infrastructure
WG
Trade
Facilitation
and Export
Processing
WG
Industrial
Relations
WG
Rice Export
WG
www.intra-mekong.com
Policy and Strategy Mechanism
Steering Committee on Private
Sector Development
H.E. Mr. Keat Chhon
Deputy Prime Minister
Minister of MEF
Sub-Steering
Committee for Private
Sector Development
Sub-Steering Committees
on Investment Climate
and PPI
H.E. Mr. Keat Chhon
Deputy Prime Minister
Minister of MEF
www.tbcccambodia.org
Sub-Steering Committee
on Trade Facilitation
Sub-Steering Committee
on SME
H.E. Mr. Cham Prasidh
Senior Minister
Minister of MOC
H.E. Mr. Suy Sem
Minister of MIME
Sub-Steering Committee
on Corporate
Governance
Development
H.E. Dr. Aun Porn
Moniroth
Minister attached to the
PM
Secretary of State of MEF
www.intra-mekong.com
Laws and Regulation
In addition to those laws required by its accession to WTO,
Cambodia has adopted laws covering topic such as :
•
•
•
•
•
•
Commercial enterprise
Insolvency
Secured transactions
Commercial Arbitration
Transportation
Civil Aviation
Law in progress:
•
•
•
•
•
•
•
•
www.tbcccambodia.org
Commercial Contracts
Competition
Law on the Establishment of the
Commercial Court
Law on Anti-dumping,
Countervailing Duty and Safeguard
Law on Business Association,
Cooperatives
Law on Competition (Final Draft)
Law on Union
Regulations on Sanitary and Phytosanitary Measures (SPS)
SEZ : Diversification Policy
• Sub-decree on the Establishment and Management of SEZs
was adopted in December 2005.
• 22 SEZs have been authorized and are being developed by
private investors/operators. Five SEZs are currently in operation,
the remainders are in various stages of development.
• Reasons for operation within a SEZ:
• Better infrastructure
• One Stop Services/SEZ Zone Administration
• Recent data suggest that the pace of investment in the zones is
accelerating.
• Draft of SEZ Law under completion
www.intra-mekong.com
Cambodia’s Special Economic Zones
No Activities
Under Construction
Sihanoukville Port
SEZ
Kampot SEZ
Operational
One Stop Service
Special Economic Zone Administration
 Company registration and investment
license
 Export/import permit
 Work permit and Labor books (both workers
and expatriate)
 SEZA will provide on site immediate legal
and administrative assistance
www.tbcccambodia.org
65
www.intra-mekong.com
Encouraged Investment Activities
Agriculture and agro-industry
Transport and telecommunications
Energy and electricity
Labor-intensive industries, processing and
manufacturing;
Tourism
Human resource development
Oil & Gas, Mining
www.tbcccambodia.org
66
www.intra-mekong.com
8,849
9,000
8,000
7,000
6,000
5,000
4,016
3,625
4,000
2,609
3,000
1,282
823
636
746
Japan
Thailand
Korea
USA
Malaysia
EU
251
Taiwan
China
0
Hong Kong
346
Singapore
1,000
812
Vietnam
2,000
Approved Investments by Sector
1994 – Nov 2011
Infrastructure: A definite prospect
Priority for infrastructure
Infrastructure rehabilitation
Multilateral aid availability
Decentralization
Regional opportunities
ASEAN & GMS integration
Private Participation in
Infrastructure (PPI): BOT,
BOO, etc…
www.tbcccambodia.org
69
Agro-business
Basic agrarian economy
Natural endowments:


Abundant land
Rich fishery resources
 Organic crops
 Value-added emphasis/
 Food processing
 New product development
70
www.intra-mekong.com
Tourism
 World Heritage Monuments
 Open Sky Policy to Siem Reap
 Natural beauty - Beach - Islands
 Ability to attract “add-on” trips
 Novelty value
www.tbcccambodia.org
71
www.intra-mekong.com
Tourism Priority Zones
Visitors to Cambodia
2882
3,000
Thousand (000)
2500
2,500
2161
2015
2,000
1700
1421
1,500
1055
1,000
786
604
500
177 220 260 219 289
368
701
466
0
Visitor arrival from 2010 - 2020
YEAR
Visitor Arrivals
2010
2011
2015
2,508,289
2,882,000
3,700,000
2020
6,000,00073
Top ten Markets
 Vietnam
 France
 Korea
 UK
 China
 Thailand
 Japan
 Australia
 USA
 Taiwan
www.tbcccambodia.org
74
www.intra-mekong.com
Investment Opportunities
 Phnom Penh
o International Convention Center
o High-end hotel (Four Seasons, Hyatt, etc…) at the moment there
are only Intercontinental Hotel and Raffles with approximately
500 rooms.
 Siemreap
o International Convention Center
o High-end hotel (Four Seasons, Hyatt, Sheraton, and Marriott,
etc…) at the moment there are only Raffles, Le Meridien,
Sofitel, Aman resorts and Orient Express, with approximately
700 rooms.
o Amusement park / recreational activities
o Golf course (there are three existing golf courses)
 Sihanoukville
o High-end hotel (Four Seasons, Hyatt, etc…)
o Golf Course
75
www.intra-mekong.com
Manufacturing & Export
Competitive labor cost
Tax incentives
 Market access
 Regional arrangement
www.tbcccambodia.org
76
www.intra-mekong.com
MFN/GSP Market Access










Australia
Austria
Belarus
Belgium
Bulgaria
Canada
China
Czech Republic
Denmark
Finland











France
Germany
Hungary
Ireland
Italy
N-Korea
Luxemburg
Japan
Netherlands
New Zealand
Norway











Poland
Portugal
ROK
Russian
Federation
Slovakia
Spain
Sweden
Switzerland
UK
USA
EBA (everything
but arms initiative
for LDCs)
… and the ASEAN integration System
of Preferences (AISP) from the ASEAN 6
www.tbcccambodia.org
77
www.intra-mekong.com
Cambodia has embraced the globalization process as part of its
outward looking economic development strategy….
ACCESS TO
THE U.S.
MARKET
ACCESS TO THE
EUROPEAN
MARKET
JOINING
ASEAN
JOINING
WTO
78
5. Reasons to invest in Cambodia
Open economy
Sound Macroeconomic Environment
Competitive Investment Incentives
Less competitors.
One Stop Service – Fast-Track Investment
Approval Process (28 days)
Low Labor Cost
Strategic Location
GSP & FTA
Access to ASEAN and World Markets
www.tbcccambodia.org
79
www.intra-mekong.com
Kunming
Myanmar
Southern China
Hanoi
Yangon
Laos
o Vientiane
Vietnam
Thailand
Manila
Bangkok
.
1h:30 in
average
CAMBODIA
Phnom Penh
The Philippines
Brunei
Begawan
Kuala Lumpur
Malaysia
Singapore
Jakarta
Indonesia
80
การค้าชายแดน
และการใช้ประโยชน์จาก
เขตเศรษฐกิจพิเศษ
การก่ อสร้ าง 3%
โทรคมนาคม 4%
อุตสาหกรรมไม้ 2%
อื่นๆ 4%
เหมืองแร่ 27%
โรงแรม/ร้ านอาหาร 5%
อุตสาหกรรม 8%
บริการ 10%
การผลิตไฟฟ้า 25%
การเกษตร 12%
การก่ อสร้ าง 3%
โทรคมนาคม 4%
อุตสาหกรรมไม้ 2%
อื่นๆ 4%
เหมืองแร่ 27%
โรงแรม/ร้ านอาหาร 5%
อุตสาหกรรม 8%
บริการ 10%
การผลิตไฟฟ้า 25%
การเกษตร 12%
Useful link
www.investincambodia.com
www.ccb.com.kh
www.tbcccambodia.org
www.asean.org
www.affalog.net
www.adb.org/GMS/Cross-Border/about.asp
www.adb.org/GMS/Economic-Corridors
www.eastasiawatch.in.th
www.unescap.org/ttdw/FFmeeting/FFForum_2010/7.pdf
www.worldbank.org/etools/tradesurvey/mode1b.asp#moreinfo
www.nesdb.go.th
http://www.tbcccambodia.org/index.php?option=com_content&view=a
rticle&id=130%3A-road-show-23-26-2556-&catid=46%3Alastestevent&Itemid=155&lang=en
http://www.tbcccambodia.org/index.php?option=com_content&view=a
rticle&id=87&Itemid=149&lang=en
http://www.tbcccambodia.org/docs/Cambodia.pdf
THANK YOU
SO MUCH
FOR YOUR ATTENTION
Arranged by Mrs. Tui Pakarat-Rutten
The Vice President of TBCC
H/P: +66 81 839 2452
E-mail: manager@intra-mekong.com