А.П. Кузнецова, студентка ББС-201,
Тамбовский Государственный Технический Университет (Россия, г. Тамбов),
Kuznetsova2002tmbru@gmail.com
Р. В. Жариков, доцент, доктор экономических наук,
Тамбовский Государственный Технический Университет (Россия, г. Тамбов),
Бизнес-план
«Открытие цветочного магазина»
1 Инвестиции
1.1 Стоимость технологий и оборудования
Первоначальный список оборудования:
№
п/
п
1
Кассовый
аппарат
12 500
1
12 500
Срок
полезного
использовани
я
-
2
Стеллажи
12 000
3
36 000
6 лет
2
3
Столы
10 000
2
20 000
5 лет
2
4
Стеклянная
витрина
Кассовый
принтер
Роутер
Осветительные
приборы
Копмьютеры
Сигнализация
23 500
4
94 000
4 года
8
19 900
1
19 900
5 лет
1
2 000
7 865
1
2 000
3 года
10 лет
-
35000
14 000
-
2
1
-
70 000
14 000
50 000
10 лет
12 лет
-
2
6
5
6
9
10
11
15
Наименование
оборудования
Офисное
оборудовани
е
Цена за
единиц
у
Количеств
о
Стоимост
ь
ИТОГО
1.2 Стоимость производственных площадей
311 400
Необходима
я площадь
(м2)
-
21
Необходимый метраж арендуемой площади – более 21 м2
Возможен вариант размещения по адресу Тамбовская область, Тамбов, р-н
Октябрьский, ул. Карла Маркса, 32
https://www.avito.ru/tambov/kommercheskaya_nedvizhimost/svobodnogo_naznacheniya_65_m
_2387605854?context=H4sIAAAAAAAA_0q0MrSqLrYytFKqULIutjI2tFLKNjbOqMosKcpP
MTDLtcxJyS8xyzCsyDdKtyxPyjTIUrKuBQQAAP__wsK5iTUAAAA
Площадь помещения: 25м2
Арендная плата: 15 000 руб. (коммунальные платежи включены в стоимость аренды)
1.3 Должностной состав
Первоначальный список должностей:
№
специальность
Количество
человек
Размер заработной платы,
Руб./мес.
Руководящий состав
1
IT директор
1
45 000
2
Менеджер по закупкам
1
30 000
3
Главный менеджер по
продажам
1
40 000
Производственнный
персонал
1
Продавец
2
30 000*2 = 60 000
2
Уборщица
2
12 000*2=24 000
ИТОГО
7
199 000
ОБЩАЯ ЦЕНА ТРЕБУЕМЫХ ИНВЕСТИЦИЙ:






Косметический ремонт (обои, освещение, вентиляция) – 70 000 р.
Закупка оборудования – 199 000 р.
Закупка товара – 500 000 р.
Рекламные расходы – 50 000 р.
Прочие расходы – 10 000 р.
Резервный фонд – 200 000 р.
ИТОГО: 1 029 000 руб.
2. Себестоимость продукции
Примерное число заказов в день – 15, в месяц – 450, в год – 5400
2.1 З/п на 1 единицу продукции:
З/п в год: 199 000*12 = 2 388 000 руб.
Следовательно,
ЗП1 = 2 238 000/5400 = 414,4 руб.
2.2 Отчисления в социальные фонды в 1 единице продукции:
О1 = (2388 000*0,3)/5400 = 124,3 руб.
2.3 Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования:
Зэксп1 = (0,1*311 400)/5400 = 5,8руб.
2.4 Амортизация оборудования в 1 единице продукции:
Аоб1 = (311 400*0,05)/5400 = 2,9 руб.
2.5 Амортизация арендуемого помещения в 1 единице продукции:
Ап1 = (15 000*12)/5400 = 33,3 руб.
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ: 580,7 руб.
КОММЕРЧЕСКАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ: 1500 руб. (используется коэффициент 0,3, т.к.
требуются затраты на рекламу)
ПОЛНАЯ СЕБЕСТОИМОСТЬ: 2 080,7 руб.
3. Рыночная цена продаж
Средний чек магазина цветов по городу Тамбов составляет ~ 4 000 руб.
Следовательно,
Цпр = 4 000/1,18 = 3 389,8руб.
4. Прибыль, чистая прибыль
П = 3 389,8 – 2 080,7 = 1309,1 руб.
ЧП = 1 309,1 *0,8 = 1 047,3 руб.
5. Срок окупаемости:
Ток = 1 + (1 029 000/(1 047,3*5400)) = 1,2 года.
6. Чистый дисконтированный доход:
ЧДД = (1 047,3*5400)/((1+0,11)*1,3) = 3 919 209,9 руб.
7. Индекс доходности:
Iд = (1/1 029 000)*1 047,3*5400 = 5,4