Введение
В настоящее время тема инноваций является актуальной, так как именно
их разработка и внедрение – решающий фактор социального и экономического
развития страны.
Инновации помогают изменять и совершенствовaть не только товары и
услуги, но и систему упрaвления банками, приводя ее в соответствие с
требовaниями
современной
среды.
Интенсивность
инновационной
деятельности вo мнoгoм oпределяет уровень экoнoмическoгo рaзвития страны.
В настоящее время наиболее прибыльными банками становятся те, которые
ориентированы на производство и использование инноваций в своей
деятельности.
Развитие инноваций в банке в современном мире вечного движения неотъемлемая часть его основной деятельности, способствующая
созданию
высококачественных конкурентоспособных продуктов и услуг, пользующихся
спросом на внутреннем и внешнем рынках.
Для прибыльности введенных инноваций каждому банку необходимо
разработать
стратегию
по
внедрению
новых
продуктов
или
услуг.
Стратегия банка - концептуальная основа его деятельности, которая
определяет приоритетные цели и задачи банка и пути их достижения. Она
отличает банк от его конкурентов в глазах его клиентов и служащих.
Целью
стратегического
управления
инновационной
банковской
деятельностью является развитие перспективных направлений деятельности и
внедрение новых банковских продуктов.
Чтобы составить правильный стратегический план, необходимо провести
анализ финансовой деятельности, и SWOT-анализ. Этот анализ необходим для
оценки влияния
внешних факторов на положение
коммерческого банка в
будущем, а также для выявления сильных и слабых сторон
организации.
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что …….
1
кредитной
Объектом исследования является ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования - деятельность ПАО «Сбербанка России» в сфере
создании и продвижении банковских продуктов и услуг.
Основной целью работы является анализ инновационной деятельности
ПАО «Сбербанк России» и разработка направлений совершенствования ее
финансирования.
Задачами данной работы являются:
- изучение теоретических, методологических и нормативно-правовых
аспектов инновационной деятельности коммерческого банка;
- оценка финансового полопжения объекта исследования
- анализ системы финансирования
- разработка направлений совершенствования финансирования
Теоретической основой данной работы стали положения, посвященные
данной проблеме, изложенные в трудах российских ученых, таких как: И.Т
Балабанова, Е. Ф. Жуков, В. И. Колесников, О. И. Лаврушин, А.В. Молчанов, К.
Г. Парфенов, В.М Усоскин, В.Е Черкасов, Е.Б. Ширинская и др. Они без
сомнения
являются
основоположниками
современной
отечественной
банковской науки.
В работе были использованы Федеральные Законы РФ и Постановления
Правительства РФ, инструкции, положения и указания ЦБ РФ по исследуемой
проблеме, годовые отчеты ПАО «Сбербанк России», статьи в научных
журналах.
Методология решения поставленных задач выпускной бакалаврской
работы заключается в применении следующих методов: анализ и синтез,
методы сравнения и обобщения, метод классификации, так же расчетный
метод.
1 Особенности инновационной деятельности коммерческого банка,
основные понятия и нормативно-правовые акты инновационной деятельности
банка
2
1.1 Понятие и виды банковских инноваций
Инновации, как термин экономической категории, ввел в научный оборот
австрийский экономист Йозеф Шумпетер.
Йозеф Шумпетер пишет: «Форма и содержание развития в нашем понимании
задаются понятием «осуществление новых комбинаций».
Данное понятие охватывает следующие пять случаев:
а) Создание нового, то есть еще неизвестного потребителям, блага или
нового качества того или иного предмета.
б) Внедрение нового метода, неизвестного в данной отрасли, Основа
которого заключается не только в открытии научного характера, но и
также в новом способе коммерческого использования соответствующего
товара.
в) Продвижение на новом рынке сбыта, независимо от того, существовал
этот рынок прежде или нет.
д)
Разработка
метода
получения
нового
источника
сырья
или
полуфабрикатов, независимо от того, существовал этот источник прежде,
или просто не принимался во внимание, или считался недоступным, или его
еще только предстояло создать.
е)
Реорганизация,
например
обеспечение
монопольного
положения
(посредством создания треста) или подрыв монопольного положения
другого предприятия.
Шумпетер
определил
инновационный
процесс
как
динамическую
конкуренцию, в которой фирмы стремятся к инновациям, но различными
путями. Одни сами занимаются инновациями (разработкой и внедрением), то
есть сознательно выступают как лидеры в этой области, берут на себя риски, а
другие берут на себя роль имитаторов, пытаясь догнать лидеров.[4]
Таким образом, для лидеров инновации выступают как внутренний
импульс к изменениям, а для имитаторов как внешний. Со временем
3
нововведение охватывает отрасль в целом, а те компании, которые не смогли
приспособиться к новым условиям конкуренции, разоряются.
Банковская инновация — это реализованный в форме нового банковского
продукта или операции конечный результат инновационной деятельности
банка.
Банк и клиент выстраивают свои отношения на базе партнерства. Это
проявляется в стремлении банка преумножить капитал своих клиентов, путем
предложения им новых услуг, способствующих преумножению их денежных
средств, снижению издержек, развитию инвестиционной деятельности и
увеличению доходности.
А другой причиной появления новых видов банковских услуг является
конкуренция между банковскими и финансовыми институтами в условиях
дерегулирования денежно-финансового рынка. Одна из важнейших целей
банковских менеджеров - диверсификация деятельности банка и превращение
его в банк-дивиденд. Существует подразделение банковских инноваций на
специализированные и комбинированные. Новая банковская структура – это
деятельность по оказанию помощи или содействия клиенту в получении
прибыли, способная приносить дополнительный комиссионный доход, но в
отличие от банковского продукта услуга может носить незавершённый
характер. Инновационный банковский продукт – комбинированная либо
нетрадиционная форма банковского обслуживания, она создается на основе
маркетинговых исследований потребностей рынка. Например, в 1752 г.
возникли чеки как реакция банков на запрет британского правительства
выдавать кредитным организациям банкноты, оплачиваемые по предъявлении в
кассе. А в 1958 г. была выпущена первая массовая карточка Bank Americard
(ныне Visa), предоставлявшая возможность продлённого кредита (кредитная
карта). До этого карточные схемы носили локальный характер.
В России карты международных систем появились ещё в 1969 г., но в тот
период это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками.
В феврале 1961 г. В США появилось ключевое новшество современного
4
банковского дела – первый депозитный сертификат. На данный момент понятие
о
депозитном
Современные
и
сберегательном
банковские
сертификатах
инновации
отражено
представлены
в
ГК
РФ.
разнообразными
платежными и тезаврационными видами и инструментами: ценные бумаги,
денежные обязательства, банковские карты, депозитные и сберегательные
сертификаты, валютные ценности. [6]
Нововведения в банковской сфере по экономическому содержанию
можно подразделить на два типа:
- технологические
-продуктовые
В разряд технологических инноваций входят: электронные переводы
денежных средств, банковские карты, а к продуктовым относят – новые
банковские продукты, которые могут быть связаны как с новыми операциями и
услугами, так и с традиционными банковскими операциями периода их
развития либо изменения условий регулирования.
Банковские инновации свидетельствуют о том, что технологические
инновации обеспечивают банкам конкурентные преимущества и способствуют
развитию современной платёжной системы. При этом существует сложность в
оценке инноваций. Если в стране отсутствует система регулирования процесса
создания
и
использования
новых
финансовых
инструментов,
то
их
экономическая суть и цели применения искажаются, т. е. они становятся
инструментами обхода существующих регламентаций в отношении продуктов.
Целый
ряд
банковских продуктов
не
имеет чётких законодательных
регламентаций, или запретов, и относится к категории <<иные сделки>>, где
подразумевается, что, прежде всего сделки на денежно-финансовом рынке,
связанные
с
производными
финансовыми
инструментами.
В
России
производные финансовые инструменты становятся порой перераспределения
капитала на тех же условиях, что и <<взаимные парни>>. Они, являясь
объектом гражданского права (ст. 128 ГК РФ), ещё не получили своего
окончательного определения в отечественном законодательстве. На данный
5
момент нет прямого указания на то, что банки работают на срочных рынках
(форвард, опционер, фьючерс, своп и производные от них), поэтому эти
банковские инновации можно рассматривать в качестве <<иных сделок>>.
При определении стратегии развития банковских инноваций необходимо
учитывать, что объединяет и разъединяет с экономической и правовой точек
зрения следующие понятия: банковские операции и сделки, банковские услуги
и продукты. В соответствии с мировой и отечественной практикой банковские
продукты и услуги включают в себя типовые операции и сделки, банковские
инновации
и
специализированные
услуги
для
банковских
кредитных
организаций.
Банковская инновация, или совокупность новых банковских продуктов и
услуг, - это синтетическое понятие о деятельности банка, направленное на
получение дополнительных доходов в процессе создания благоприятных
условий формирования и размещения ресурсного потенциала при помощи
внедрения, нововведений, содействующих клиентам в получении прибыли.
В современном банковском деле разнообразие банковских инноваций
отражает их классификация, которая имеет общие и особенные черты,
присущие деятельности банков отдельных стран.
Выделяют в банковской практике следующие группы инноваций с
общностью целей:
- инновационные услуги, связанные с развитием денежно-финансового
рынка
- услуга управления денежной наличностью
- нововведения в традиционных отраслях рынка ссудных капиталов
Банковские инновации отражают наиболее существенные свойства отдельных
видов банковских услуг. Рассмотрим виды банковских инноваций для оптового
и розничного клиента, т.к. они являются специализированными услугами ,
подлежащими особому рассмотрению <<корреспондентского банкинга>>, или
6
сферы корреспондентских межбанковских отношений. Для мировой практики
характерно выделение следующих видов банковских инноваций:
- инвестиции в недвижимость, страховой бизнес, финансовый лизинг,
трастовые операции и т.п.
- инновации в денежно-финансовых рынках, точнее на рынках
коммерческих бумаг, финансовых фьючерсах, финансовых опционах и т.д.
- использование новых технологий для управления денежной наличностью
- финансовое посредничество, направленное на снижение операционных
расходов
и
на
более
высокоэффективное
управление
активами
и
обязательствами
- инструменты с плавающей процентной ставкой, свопы, облигации с
дисконтом, серийные облигации
Распространение банковских инноваций находится под влиянием ряда
факторов, в том числе системы регулирования. Следствием различий в
государственном регулировании банковской сферы отдельных стран запрет,
законодательные ограничения отдельных видов деятельности, требования к
достаточности
капитала
в
отдельных
странах
разграничительное
законодательство находиться в стадии становления. [8]
Отечественный опыт разработки банковских инноваций опирается на
мировую практику и банковское законодательство России, это означает, что
российские кредитные организации могут получать дополнительные доходы от
осуществления
предусмотренных банковским
законодательством
сделок,
которые дополняют банковские операции.
Как показывает российская практика, обычно выделяют следующие виды
банковских инноваций:
- инновационная деятельность, соответствующая мировым тенденциям
регулирования банковского дела (отсутствие запрета на лизинговую и
инвестиционную
деятельность,
напротив,
ограничений на страховой бизнес);
7
наличие
запретительных
- выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение
обязательств в денежной форме;
- осуществление доверительного управления денежными средствами и
иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- приобретение права требования от третьих лиц исполнение обязательств
в денежной форме;
- внедрение в практику операций с банковскими картами;
- лизинг физическим и юридическим лицам специальных сейфов или
помещение для хранения документов и ценностей и т. д.
1.2 Сущность и характеристика банковских инноваций в сфере
обслуживания физических лиц.
Чтобы дать характеристику банковских инноваций в сфере обслуживания
физических лиц, необходимо определить какие банковские продукты на рынке
предлагаются для физических лиц.
Операции банков по обслуживанию частных клиентов называют розничными
операциями.
Розничные операции - это в первую очередь обслуживание физических
лиц, но не только. Ведь любая организация также состоит из физических лиц, и
многие организации ведут финансовые операции со своими клиентами физическими лицами. В этой связи различают четыре группы розничных
операций:
а) операции по обслуживанию клиентов - физических лиц, не связанные с
обслуживанием банком какой-либо организации.
б) корпоративно-розничные операции, то есть обслуживание финансового
взаимодействия физических лиц с компаниями, которые, например, являются
клиентами банка или имеют какие-либо отдельные договоренности с банком.
Приведем несколько примеров: оплата квартир-новостроек частными лицами в
пользу компании-застройщика; оплата клиентами авиакомпании тарифа за
8
сверхнормативный багаж в аэропорту; оплата коммунальных услуг; выплата
зарплат и командировочных сотрудникам.
в) условно-розничные операции. Имеются в виду те виды банковских
операций, которые:
- осуществляются не только физическими, но и юридическими лицами в
связи с их коммерческой деятельностью, но по технологии их исполнения
банком идентичны операциям с физическими лицами;
- относятся исключительно к корпоративному сектору, но по технологии
близки к розничным продуктам банка.
Например, операции приема чеков на инкассо от физических и юридических
лиц, а также последующая их оплата являются практически идентичными и
выполняются и (или) координируются, как правило, одним и тем же
подразделением
по
операциям
с
чеками;
выпуск
и
обслуживание
корпоративных банковских карт ведутся тем же подразделением, которое
выпускает банковские карты для физических лиц:
- подразделение, координирующее работу валютнообменных пунктов, ведет
дилинговые операции по наличным на межбанковском рынке;
- эквайринг банковских карт, по сути, является частью расчетно-кассового
обслуживания, но в силу ряда технологических причин относится к
компетенции подразделений по банковским картам, то есть розничным
подразделениям.
Розничные операции с VIP-клиентурой (private banking). В более точном
смысле термин private banking относится к доверительному управлению
денежными средствами, ценными бумагами и прочими активами клиента,
например недвижимостью. В это понятие также входят консультационные
услуги, услуги так называемого финансового инжиниринга и тому подобное.
Однако в том виде, как это описано выше, private banking существует только в
крупных зарубежных инвестиционных банках.[10]
Удовлетворение
любых
потребностей
клиента
является
наиболее
маржинальной статьей дохода коммерческого банка. В частности основные
9
потребности клиентов не являются разнообразными, скорее банки, являясь
регуляторами денежного обращения и одновременно распределительной
системой экономики, всеми силами пытаются внедрить новые инструменты
привлечения средств частных клиентов. В действительности же почти все
новшества сводятся к предоставлению старых услуг на основе новых
технологий.
1.2 Нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность коммерческих
банков
Коммерческие банки Российской Федерации являются юридическими
лицами
и
подлежат
обязательной
государственной
регистрации.
Ее
осуществляет Центральный банк РФ, который ведет Книгу государственной
регистрации кредитных организаций и заносит туда сведения о создании,
реорганизации и ликвидации кредитных организаций и их филиалов. Также он
выдает
коммерческим
банкам
лицензию
(специальное
разрешение
на
осуществление банковских операций), без получения которой они не имеют
право начинать банковскую деятельность.
Деятельность коммерческих банков в России регламентируют Гражданский
Кодекс РФ и федеральные законы от 2 декабря 1990 г. Ns 394-1 «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 6 августа
2001 г.), от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в
ред. от 7 августа 2001 г.), от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 7 августа 2001 г.), и Закон РФ
от 9 октября 1992 г. № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном
контроле» (в ред. от 30 декабря 2001 г.) и др.[1]
Гражданский кодекс РФ определяет правовое положение банков как
хозяйствующих
субъектов,
осуществляющих
предпринимательскую
деятельность, устанавливает порядок осуществления ими права собственности,
регулирует их договорные и иные обязательства.
10
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)» устанавливает принципы его взаимоотношений с кредитными
организациями, определяет полномочия Банка России по вмешательству в
деятельность кредитных организаций в ситуациях, угрожающих законным
интересам вкладчиков, а также его полномочия по применению к кредитным
организациям
санкций
за
нарушение
требований
законодательства
и
нормативных актов Центрального банка РФ. Последние являются для
кредитных организаций обязательными документами, которыми они должны
руководствоваться в своей деятельности. Нормативные акты Центрального
банка РФ доводятся до сведения кредитных организаций в форме инструкций,
положений и указаний, содержащих установление, изменения или отмену
постоянных или временных предписаний Федеральный закон «О банках и
банковской деятельности» определяет понятие банковской системы Российской
Федерации и ее составляющих, устанавливает перечень банковских операций,
выполнение которых допускается только при наличии соответствующей
лицензии Банка России, и операций, которые кредитные организации могут
осуществлять в рамках своей деятельности без лицензии. В этом законе также
содержатся основные требования к учредительным документам кредитных
организаций, регламентируется порядок их регистрации и лицензирования,
устанавливаются
формы
отчетности
кредитных
организаций
перед
Центральным банком РФ.
Федеральный
закон
«О
несостоятельности
(банкротстве)
кредитных
организаций» дополняет и развивает положения Федерального закона от 8
января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» ) применительно к
деятельности банков и небанковских кредитных организаций. Этот закон
устанавливает порядок и условия принятия мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций, особенности оснований признания их
банкротами и осуществления этой процедуры.[2]
Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» наделяет
коммерческие банки, получившие лицензию Центрального банка РФ на
11
проведение
валютных
операций,
полномочиями
агентов
валютного
регулирования и валютного контроля и устанавливает порядок ведения ими
валютных операций.
В Российской Федерации коммерческие банки (и иные кредитные
организации) могут быть образованы в форме хозяйственных обществ, т.е. в
форме открытого (ОАО) и закрытого (ЗАО) акционерных обществ, обществ с
ограниченной (ООО) и дополнительной (ОДО) ответственностью. Таким
образом, регламентация деятельности коммерческих банков дополняется также
положениями федеральных законов от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ «Об
акционерных обществах» (в ред. от 21 марта 2002 г.) или от 8 февраля 1998 г.
№ 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. от 21 марта
2002 г.). Уставный капитал (УК) коммерческого банка, образованного в форме
акционерного общества, формируется за счет размещения его акций.
Основной целью банковского регулирования и надзора в России является
поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков
и кредиторов. Конкретные задачи, которые ставятся перед надзорными
органами в каждый данный период времени, непосредственно определяются
этой главной целью осуществления надзора за кредитными организациями и
современным состоянием банковской сферы. Основной акцент в деятельности
надзорных органов перенесен на обеспечение надлежащего качества работы
функционирующих
кредитных
организаций,
их
ликвидности
и
платежеспособности.
Под регулированием банковской деятельности понимают, прежде всего,
создание соответствующей правовой базы. Во-первых, это разработка и
принятие законов, регламентирующих деятельность банков. Во-вторых, это
принятие соответствующими учреждениями, уполномоченными государством,
положений,
регламентирующих
нормативных
актов,
функционирование
инструкций.
Они
основаны
банков,
на
в
виде
действующем
законодательстве и конкретизируют, разъясняют основные положения законов.
12
Основные
нормативно-правовые
акты,
регулирующие
деятельность
кредитных учреждений:
а) Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая);
б) ФЗ от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности»;
в) ФЗ от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном Банке РФ»;
д) ФЗ от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов
деятельности»;
е) ФЗ от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»;
ж) ФЗ от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных
камнях»;
з) ФЗ от 25.02.1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций»;
и) ФЗ от 26.07.2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции»;
к) ФЗ от 05.03.1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов
инвесторов на рынке ценных бумаг»;
л) Положение Банка России от 23.04.1997 г. № 437 «Об особенностях
регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о
порядке получения предварительного разрешения ЦБ РФ на увеличение
уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств
нерезидентов»;
м) Положение Банка России от 30.12.1999 г № 103-П «О порядке ведения
бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением
кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов».
Следует отметить, что Сбербанк России, как и другой любой банк, является
акционерным обществом. Главной целью любого банка - получение прибыли.
Прибыль - показатель результативности деятельности банка. Банковская
прибыль важна для всех участников экономического процесса. Акционеры
заинтересованы
в
прибыли,
т.к.
она
представляет
собой
доход
на
инвестированный капитал. Прибыль приносит выгоду вкладчикам, ибо
13
благодаря
увеличению
резервов
банка
и
повышению
качества
услуг
складывается более прочная, надежная и эффективная банковская система.
Сбербанк России является крупнейшим банком РФ и СНГ. Его активы
составляют более четверти банковской системы страны (26%), а доля в
банковском капитале находится на уровне 30%. Основанный в 1841 г. Сбербанк
России сегодня - современный универсальный банк, удовлетворяющий
потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.
Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным
кредитором российской экономики. Привлечение средств частных клиентов и
обеспечение их сохранности является основой бизнеса Сбербанка, а развитие
взаимовыгодных отношений с вкладчиками - залогом его успешной работы.
Что
касается
деятельности,
то
нормативно-правовых
существует
целый
актов
ряд
законов,
для
инновационной
регламентирующий
отношения между новатором и получателем инноваций, подходящий и для
коммерческих банков, самым основным является:
Федеральный закон от 23 августа 1996 г. N 127-ФЗ "О науке и
государственной научно-технической политике" (с изменениями от 19 июля, 17
декабря 1998 г., 3 января, 27, 29 декабря 2000 г., 30 декабря 2001 г., 24 декабря
2002 г., 23 декабря 2003 г., 22 августа 2004 г., 30 июня, 31 декабря 2005 г., 4
декабря 2006 г., 1 декабря 2007 г., 23 июля, 30 декабря 2008 г., 10 февраля, 2
августа, 27 декабря 2009 г., 8 мая, 27 июля 2010 г., 1 марта 2011 г.)
-
настоящий
Федеральный
закон
регулирует
отношения
между
субъектами научной и (или) научно-технической деятельности, органами
государственной власти и потребителями научной и (или) научно-технической
продукции (работ и услуг).
А также:
а) Указ Президента РФ от 7 июля 2011 г. N 899 "Об утверждении
приоритетных направлений развития
науки,
технологий и техники в
Российской Федерации и перечня критических технологий Российской
Федерации"
14
б) Гражданский кодекс Российской Федерации, часть четвертая, раздел
VII «Права на результаты интеллектуальной деятельности и средства
индивидуализации»
- Статья 1225. Охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и
средства индивидуализации
Результатами интеллектуальной деятельности и приравненными к ним
средствами индивидуализации юридических лиц, товаров, работ, услуг и
предприятий, которым предоставляется правовая охрана (интеллектуальной
собственностью), являются:
а) произведения науки, литературы и искусства;
б) программы для электронных вычислительных машин (программы для
ЭВМ);
в) базы данных;
д) исполнения;
е) фонограммы;
ж) сообщение в эфир или по кабелю радио- или телепередач (вещание
организаций эфирного или кабельного вещания);
и) изобретения;
к) полезные модели;
л) промышленные образцы;
м) селекционные достижения;
н) топологии интегральных микросхем;
п) секреты производства (ноу-хау);
р) фирменные наименования;
с) товарные знаки и знаки обслуживания;
т)
наименования
мест
происхождения
товаров;
обозначения.
Интеллектуальная собственность охраняется законом.
15
коммерческие
1.3
Необходимость
финансирования
инновационной
деятельности
коммерческого банка.
Инновации
организации
—
труда
нововведения
или
в
области
управления,
техники,
основанные
на
технологии,
использовании
достижений науки и передового опыта, обеспечивающие качественное
повышение эффективности производственной системы, качества продукции,
внедрение принципиально новых продуктов и услуг.[12]
Инновации в любом из секторов экономики требуют финансовых вложений.
Для того чтобы извлечь дополнительную прибыль, повысить эффективность
деятельности
организации,
получить
социально-экономический
эффект,
необходимо осуществить финансовые вложения. При этом установлена
зависимость: чем на больший успех рассчитывает предприниматель в будущем,
тем к большим затратам он должен быть готов в настоящем. Тем не менее,
проблема выбора объекта финансовых вложений для предпринимателя не
ограничивается предельной суммой инвестиций. Исследования показали, что
наибольшей
эффективностью
обладают
вложения
в
инновации,
где
предприниматель имеет возможность получать сверхприбыль. Высокий
потенциал эффективности инноваций обеспечивает спрос на нововведения со
стороны
предпринимателей,
формируя
рынок
научно-технических,
организационных, экономических и социальных новшеств.
Инновации в настоящее время - одно из сложных явлений, определяющих
экономический рост, развитие и устойчивость банковского сектора. В решении
задач по инновационному развитию страны особая роль принадлежит
банковской системе. Новый продукт в банковском секторе - комбинированная,
либо нетрадиционная форма банковского обслуживания. Именно банки
призваны исследовать потребности в инновационных технологиях с целью
вложения финансовых ресурсов в данные инновационные проекты.
На сегодняшний день существует несколько новшеств используемых в
банковской практике: активное использование электронных денег, применение
16
технологии для расчетов интернет-банкинга, и другие технологии удаленного
управления счетами. К продуктовым инновациям банков можно отнести:
инновационный лизинг если, его объектом являются основные средства,
участвующие
в процессе инновационной деятельности фирмы, факторинг,
представляющий
собой
переуступку
банку
неоплаченных
долговых
требований, франчайзинг, который является формой делового сотрудничества
крупного и малого бизнеса, форфейтинг, предоставление услуги эквайринга,
системы
дистанционного
управления
счетом,
пакетное
предоставление
страховых услуг.
Отдельно
к нововведениям можно отнести кредитования
банком
инновационных проектов в реальной экономике.
Таблица 1- Примеры синергии бизнеса и ИТ технологий
Примеры бизнес
инноваций
Управление рисками
Примеры инноваций при
взаимодействии бизнеса и
ИТ
Мобильный банкинг
Примеры ИТ инноваций
Использование
энергосберегающих технологий
в ЦОДах
Интернет банкинг
Развитие сервис
ориентированной архитектуры
Бизнес модели
Использование
корпоративных социальных
сетей в банках
Использование нанотехнологий
и биологической среды для
создания устройств хранения
информации
Клиентские
менеджеры
Инновационные технологии
самообслуживания
Создание квантовых
процессоров
Целевой маркетинг
Рассмотрим ключевые элементы системы работы с инновациями ПАО
«Сбербанк России»:
17
а) идеология

позиционирование инновационности, как ключевого элемента
корпоративной культуры;

повышение активности и инициативности сотрудников;

вовлечение всех работников банка в инновационный процесс
б) технология (платформа)

единая информационная среда и база данных;

открытый механизм обсуждения и оценки предложений;

свободный доступ для каждого работника в режиме реального
времени.
в) система управления (инфраструктура и менеджмент)

создание
инфраструктуры
для
отбора
и
экспертизы
связанных
с
внедрением
предложений;

осознание
и
принятие
рисков,
инноваций;

организация системы внедрения инноваций;

применение системы мотивации, направленной на поощрение
инициативы.
Только при взаимодействии всех трех элементов системы, ПАО
«Сбербанк
России»
достигнет
высокоэффективных
показателей
инновационной деятельности.
Стоит отметить, что различные уровни инноваций требуют отдельных
организационных решений и механизмов реализации. Рассмотрим уровни
инноваций системы ПАО «Сбербанк России», и предложим механизмы их
реализации.
а) прорывные инновации
18

фундаментально новые предложения или подходы (новые для
отрасли),
предполагающие
существенное
изменение
бизнес-
модели.
Механизмы реализации:

планирование направлений инновационной деятельности;

формирование выделенных инновационных групп в блоках
«Стратегия и развитие» и «Информационные технологии»;

анализ и оценка до 10 прорывных инноваций в год с
участием бизнес-подразделений;

мониторинг через Центр управления проектами.
б) стратегические инновации

значимые улучшения текущей модели бизнеса;

значительные модификации существующих предложений или
фундаментально
новые
продукты/услуги/каналы/процессы,
функционирующие в рамках существующей бизнес-модели;

систематическое выявление и отработка в рамках текущих
планов и работы подразделений.
Механизмы реализации:

стратегия банка;

план мероприятий по реализации стратегии;

мониторинг через Центр управления проектами.
в) текущие инновации (кайдзен)

модификации существующих продуктов, услуг, процессов или
подходов,
позволяющие
увеличить
оборот
или
достичь
экономии;

непрерывное выявление и отработка инноваций и инициатив.
Механизмы реализации:

ПСС (Производственная Система Сбербанка);
19

«Информационный
инкубатор
инновационных
идей»
(информационная система сбора и обработки предложений
сотрудников Сбербанка);

Центр инноваций (как механизм внедрения).
В связи с этим, основными задачами в области инноваций для ОАО
«Сбербанк России» должны стать:
а)
построение четко работающей взаимосвязанной системы, которая
будет
охватывать
обеспечивать
все
сквозной
подразделения
процесс
и
подачи,
сотрудников
банка,
отбора
внедрения
и
и
предложений;
б)
формирование инновационной культуры в коллективе, а также
внедрение
инновационности
как
неотъемлемого
элемента
в
повседневную деятельность каждого сотрудника банка;
в)
управление
инициативами,
через
направлений
инновационной
работы
утверждение
в
приоритетных
соответствии
с
планами
развития банка;
д) обеспечение поиска инновационных решений «вне банка»;
е) генерирование не менее 1-2 прорывных инноваций в год.
1.4 Выбор инновационной стратегии
Для того чтобы инновационная деятельность кредитной организации имела
положительный результат, необходимо выполнение определенных условий.
Одним из таких условий является
утверждение Советом Директоров
(Наблюдательным Советом) стратегии инновационного развития кредитной
организации. При этом банку следует принимать во внимание качество
инновационного
стратегического
планирования,
оцененное
посредством
проведения SWOT-анализа. Необходимо проанализировать
финансовое
состояние кредитной организации, так как для осуществления инновационной
деятельности необходимы большие вложения.[15]
20
Для
поэтапной реализации инновационной стратегии
необходимо
определить методику ее осуществления и составить поэтапный график ее
поведения. На протяжении всего периода выполнения стратегического плана
необходимо проводить сравнение степени достижения поставленных целей с
инновационной стратегией, а также
необходимо разработать методы
направленные на минимизацию потерь, которые могут возникнуть в процессе
инновационной деятельности кредитной организации.
Стратегия банка - концептуальная основа его деятельности, определяющая
приоритетные цели и задачи банка и пути их достижения и отличающая банк от
его конкурентов в глазах его клиентов и служащих.
Цель
стратегического
банковской
деятельностью
планирования
-
и
развитие
управления
инновационной
перспективных
направлений
деятельности и внедрение новых банковских продуктов. [16]
Оценка выбранной инновационной стратегии всегда направлена на
выяснение ее соответствия поставленным целям, ведет ли она к их
достижению. Основной целью управления и контроля за инновационными
рисками является минимизация возможных убытков банка. Сложность
управления рисками в банковской практике связана с их многоаспектностью,
взаимосвязью
с
изменяющимися
внешними
условиями,
сложностью
формализации и многими другими факторами.
Управление банковскими
инновационными рисками производится по
определенному алгоритму: определяются цели управления рисками банковской
деятельности, осуществляется сбор и обработка информации, строится
математический
аппарат,
производится
ранжирование,
идентификация
рисков,
классификация
рисков
оценивается
степень
и
их
риска,
осуществляется проверка эффективности системы управления рисками.
На практике кредитная организация не только оценивает риски, связанные с
инновационной деятельностью, но также организует контроль за доходностью
инновационных банковских продуктов.
21
Как было указано выше, одним из видов инновационной деятельности
банка является финансирование инновационных проектов. Процентные ставки,
срок и доходность этих проектов, могут варьироваться в очень широких
пределах и в значительной степени зависят от характерных особенностей
проекта.
Очень часто в реальной банковской практике бывает необходимо выбрать
лучший вариант инвестирования свободных денежных средств в проект,
содержащий инновационные технологии. В основе методики отбора лучшего
вариант вложений лежит предварительное определение привлекательности всех
рассматриваемых альтернативных вариантов по системе принятых для
сравнения следующих показателей: внутренняя норма доходности; чистый
дисконтированный доход; индекс доходности; срок окупаемости инвестиций.
Но для каждой кредитной организации являются важными определенные
показателям экономической эффективности. Поэтому современная система
отбора
лучшего
варианта
инвестиционного
проекта
предполагает
использование дополнительного комплексного (обобщающего) показателя
эффективности,
учитывающего
рейтинг
каждого
рассматриваемого
инвестиционного проекта.
Особую значимость приобретает разработка и использование методики
объективной оценки инновационной активности отдельных коммерческих
банков, с целью определения их рейтинговой позиции в инновационной
деятельности. Эффективная методика оценки инновационной
кредитных
организаций
включает
прежде
всего
активности
комплексный
анализ
инновационных внедрений.
Анализ инноваций можно проводить по различным направлениям,
оценивая как использование отдельных видов экономических ресурсов, так и
результаты инновационной деятельность кредитной организации в целом.
Указанные направления образуют систему комплексного экономического
анализа инноваций, включающих в себя, как минимум, следующие разделы:
22
- анализ эффективности использования отдельных видов ресурсов
(трудовые, материальные, ресурсы оборудования и др.);
- анализ расходов на осуществление инновационной деятельности;
- анализ источников финансирования нововведений;
- анализ и оценка возможных направлений развития, маркетинговый
анализ;
- обобщающая оценка эффективности инновационных проектов и
инновационных сегментов;
-
анализ
эффективности
инновационной
деятельности
кредитной
организации в целом, оценка перспектив дальнейшего развития.
Инновационная деятельность кредитных организаций в целом оценивается
экспертным
путем
на
основе
информации,
полученной
кредитными
организациями в процессе инновационной деятельности. Существует два
способа сбора необходимой информации:
- изучение внутренней документации;
- письменный или устный опрос (анкетирование и интервью).
Основными элементами, которые оцениваются с позиции инновационной
активности банков, являются:
а) инновационная политика. Она содержит цели, стандарты, процедуры и
методы
необходимые
для
осуществления
банком
инновационной
деятельности. Инновационная политика должна быть задокументирована
и пересматриваться в случае изменения характера инновационной
деятельности или показателей финансовой устойчивости.
б) процесс реализации инновационной политики. Представляет собой
осуществляемые процедуры, программы, практические мероприятия и
позволяют
определить
насколько
банк
выполняет
принятую
инновационную политику.
в) персонал, задействованный в инновационной деятельности банка. Это
специалисты и руководители, реализующие процессы управления
инновационным процессом и наблюдающие за тем, как они протекают.
23
д) система контроля за инновационной активностью кредитной организации
представляют собой инструменты и информационные системы, которые
используются менеджерами для оценки функционирования, принятия
решений и определения эффективности процессов.
1.5
Метод
оценки
эффективности
финансирования
инновационной
деятельности путем проведения SWOT и PEST анализов
Самыми
распространенными
эффективности
финансирования
на
данный
момент
инновационной
методами
деятельности
оценки
является
проведение SWOT- анализа.
SWOT – это аббревиатура, которая произошла от названий четырёх
факторов: strengths – сильные стороны, weaknesses – слабые стороны,
opportunities – возможности, threats – угрозы. Сильные и слабые стороны
отражают внутреннюю атмосферу организации и могут ею контролироваться.
Возможности и угрозы определяют внешнюю обстановку компании. Эти
факторы находятся вне контроля предприятия, но оказывают воздействие на
экономическое состояние и процесс его развития. Этот метод стратегического
планирования впервые был предложен в 1963 году на конференции по
проблемам бизнес-политики гарвардским профессором Кенеттом Эндрюсом. С
1965 года методика SWOT-анализа стала применяться для разработки
стратегии поведения фирмы.[22]
Если быть конкретнее, то SWOT-анализ является матрицей, доступно
описывающей слабые и сильные стороны организации, ее возможности, точки
роста, а также угрозы. Помимо такого определения, также встречается
определение SWOT-анализа, как ситуационного анализа, который призван
определить
главные
движущие
силы
бизнеса,
его
слабые
места;
сосредоточиться на внешней среде – положении бизнеса в данный момент
времени как такового и по отношению к конкурентам и потребителям.
Все эти определения – далеко не предел. Каждый автор по-своему трактует
24
понятие данного инструмента и каждое имеет право быть. И разнообразны не
только
определения,
а
и
сферы
применения
SWOT-анализа.
Так, SWOT-анализ – это не только маркетинговый инструмент, это инструмент
для личностного развития – SWOT-myself, инструмент для развития персонала
-
SWOT
HR.
Он
очень
популярен
в
этих
сферах.
Рассмотрим пример личностного свот-анализа – SWOT-myself.
Но этот анализ не дает полноты картины положения организации в
политической, экономической и технологической средах, именно для этого мы
прибегаем к методу анализирования путем проведения PEST-анализа.
PEST анализ - простой и удобный метод для анализа макросреды
(внешней среды) предприятия. Методика PEST анализа часто используется для
оценки ключевых рыночных тенденций отрасли, а результаты PEST анализа
можно использовать для определения списка угроз и возможностей при
составлении SWOT анализа компании. PEST анализ является инструментом
долгосрочного стратегического планирования и составляется на 3-5 лет вперед,
с ежегодным обновлением данных. PEST анализ является аббревиатурой
следующих показателей отрасли: политические (Р), экономические (Е),
социально - культурные (S) и технологические (Т). Разберем каждую группу
показателей более подробно. P (Political)
P (Political) - факторы политико-правового окружения компании. При
анализе политико - правового окружения отрасли, рынка или страны
рекомендуется ответить на вопросы относительно ключевых изменений в
области политической стабильности и правового регулирования.
Во-первых, изменится ли в ближайшее время законодательная база
страны, рынка, отрасли, в которой функционирует компания? Повлияют ли
изменения законодательной базы на деятельность компании (в первую очередь
в сфере прибыльности бизнеса)?
Во-вторых, необходимо обратить внимание на уровень вмешательства
государства в бизнес компании. Значителен ли он? Будет ли изменяться в
ближайшем будущем? В-третьих, важен также уровень коррумпированности
25
отрасли и его влияние на деятельность компании? И, в-четвертых, отношение
страны с другими странами или международными организациями. Будут ли
меняться, упрощаться или усложнятся такие взаимоотношения?
E (Economical) — факторы экономического состояния рынка. В ходе
анализа данной группы факторов необходимо определить 6 ключевых
параметров, характеризующих состояние экономики страны/ рынка, на котором
функционирует компания.

динамика развития экономики — спад, рост, стагнация

изменение курсов валют, стоимости капитала

изменение уровня безработицы

изменение уровня инфляции

изменение располагаемого дохода на душу населения

тенденции в банковской сфере
S (Socio — cultural) — факторы социального и культурного состояния
рынка. В ходе анализа данной группы факторов необходимо описать 5
ключевых параметров:

изменение демографического состояния: движение населения (убыль или
рост),
поло-возрастная
структура
рынка,
изменение
расовой
принадлежности

уровень
образованности
населения,
в
том
числе
уровень
квалифицированности кадров

особенности менталитета, важные культурные ценности

изменение социальных слоев населения

изменение вкусов и предпочтений аудитории, устоявшиеся мифы и
предубеждения
T (Technological)
— факторы,
характеризующие
технологический
прогресс в отрасли. Данная группа факторов требует детального анализа, так
как в эпоху технологического процесса именно изменение в технологии может
кардинально изменить устоявшееся состояние рынка.
26
В ходе анализа технологических факторов необходимо обратить
внимание на 4 параметра:

Возможные изменения в ключевых технологиях, используемых на рынке
(инновации в оборудовании, материалах, в бизнес-моделях и методах
ведения бизнеса)

Влияние интернет на развитие рынка

Влияние мобильных технологий на развитие рынка

Инновации
в
информационных
технологиях,
позволяющих
более
эффективно конкурировать на рынке
PEST анализ - это всего лишь инструмент, с помощью которого компания
может оценить влияние внешних факторов и риски для бизнеса. И как любой
инструмент, он легко поддается изменению и приобретает все новые вариации.
Наиболее распространенной вариацией PEST анализа является PEST+EL
анализ. В PESTEL анализ входят еще два показателя: факторы правового
характера (L - Legal) и факторы экологического характера (E - Environmental or
Ecological). Факторы правового характера представляют юридическую среду
функционирования бизнеса и более детально рассматривают возможное
изменение правовых актов, которые могут повлиять на прибыльность
существования в отрасли. Факторы экологического характера определяют
степень влияния компании на экологическую ситуацию в регионе; а также
факторы
экологического
характера,
которые
могут
отразиться
на
эффективности бизнеса компании
2 Анализ финансового состояния и инновационной деятельности ПАО
«Сбербанк России»
2.1 Характеристика деятельности ПАО «Сбербанк России»
Основанный в 1841 г. Сбербанк России сегодня - современный
универсальный
клиентов
в
банк,
широком
удовлетворяющий
спектре
потребности
банковских
27
услуг.
различных
Сбербанк
групп
занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором
российской экономики.
Сбербанк сегодня — это кровеносная система российской экономики, треть
ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой 150-й
российской
семье.
На долю
лидера
российского
банковского
сектора
по общему объему активов приходится 28,7% совокупных банковских активов
(по состоянию на 1 января 2016 года).1
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов юридическим
лицам. Сбербанк сегодня — это 14 территориальных банков и более 16 тысяч
отделений
по всей
стране,
в 83 субъектах
Российской
Федерации,
расположенных на территории 11 часовых поясов. [38]
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов — больше
половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются
около 11 миллионов человек. Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов
максимально
широк:
от традиционных
кредитования
до банковских
карт,
депозитов
денежных
и различных
переводов,
видов
банковского
страхования и брокерских услуг. Все розничные кредиты в Сбербанке
выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной
оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного
портфеля.
Стремясь
сделать
обслуживание
более
удобным,
современным
и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
а) онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн активных
пользователей);
1
- URL { http://www.sberbank.ru/ru/about/today }
28
б) мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1
млн активных пользователей);
в) SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн активных пользователей);
д) одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов
самообслуживания (более 86 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт.
Совместный банк, созданный Сбербанком и BNP Paribas, занимается POSкредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного
кредитования». Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5
млн зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все
группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний
приходится
более 35%
корпоративного
кредитного
портфеля
банка.
Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных
клиентов.
Сбербанк сегодня — это команда, в которую входят более 260 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка
в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
Основная
цель
ОАО
«Сбербанк
России»
в
области
инноваций
-
обеспечение стабильного роста и устойчивого преимущества на рынке
банковских услуг за счет внедрения и активного применения передовых
технологий
и
управленческих
решений.
Ключевые
принципы
инновационной деятельности:
а) использование интеллектуального потенциала всего коллектива;
б) реализация
структурных
и
технологических
возможностей,
обусловленных уникальными характеристиками Сбербанка;
в) активное применение передового мирового опыта.
Стоит отметить, что в ОАО «Сбербанк России» есть существенный
потенциал
для
поиска
и
развития
инновационных
идей,
а
также
реализованы механизмы работы с инновациями. Но при этом существует
29
объективная необходимость объединить действующие механизмы в единую
систему.
2.2 Анализ финансового состояния кредитной организации
Структурный анализ баланса кредитной организации предполагает
изучение содержания балансовых статей по принятой для анализа схеме.
Основным документом для проведения такого анализа является бухгалтерский
баланс коммерческого банка, который строится по принципу группировки
операций с понижением ликвидности статей по активу и степени востребования
средств по пассиву. Состав балансовых статей и порядок их представления
определяется указанием Банка России от 12 ноября 2009 г. N 2332-У «О
перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности
кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».
Предварительный анализ бухгалтерского баланса проводится методом
сравнения, с использованием приемов исследования динамики показателей
путем определения изменений и темпов роста или прироста (горизонтальный
анализ), а также методом определения структуры балансовых показателей
(вертикальный анализ).
Для проведения такого анализа составляется и заполняется таблица. По
результатам заполнения таблицы необходимо указать, какие балансовые статьи
занимают наибольший удельный вес в активе и пассиве баланса кредитной
организации, как меняется структура баланса на протяжении анализируемого
периода.
Помимо оценки структуры баланса характеризуется также динамика его
статей, выделяются те статьи, по которым происходят наибольшие изменения,
сопоставляются темпы их роста.
30
Заключение
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, а также
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
одной из крупнейших системообразующих компаний страны.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
По рыночным позициям, по объему активов и капитала, по финансовым
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
результатам работы и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
превосходит ближайших конкурентов. Это уникальная позиция на рынке,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
которая дает неоспоримое конкурентное преимущество.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
За последние годы Банком проведена большая работа, которая
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентны х
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
преимуществ, а именно:
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- значительная клиентская база. Банк успешно работает с клиентами во
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных предпринимателей
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
до крупнейших холдингов и транснациональных компаний) по всем регионам
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
страны.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- огромный масштаб операций. Банк имеет неоспоримые преимущества
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурсам,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
международных рейтингов), так и с точки зрения размера и качества
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
банкоматы и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
продуктовой линейке Группы полного спектра операций для всех групп
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
клиентов
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
во
༌
༌
༌
༌
༌
༌
всех
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
странах
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
присутствия,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Сбербанк
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
м ож е т
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
обеспечить
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
комплексное обслуживание каждого клиента как в России, так и за рубежом.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Банк также обладает уникальной возможностью качественного обслуживания
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
как физических, так и юридических лиц одновременно .
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- промышленные технологии. Удалось создать промышленную систем у
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
управления рисками, консолидировали операционную функцию, существенно
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
упорядочили ИТ-процессы и системы.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
31
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- мощный бренд. Конкурентное преимущество основано на доверии со
༌
༌
༌
стороны
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
всех
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
категорий
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
клиентов,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
которое
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
подкрепляется
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
качеством
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
обслуживания и положительным клиентским опытом.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- международное присутствие. В последние годы Сбербанк существенно
༌
༌
༌
༌
расширил
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
свое
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
международное
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
присутствие
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
стал
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
по-настоящему
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
международной группой.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- коллектив и управленческие технологии. Уделяется огромное внимание
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
разработке и масштабному тиражированию современных управленческих
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
технологий: например, построению функции по работе с персоналом,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
внедрению инструментов Производственной системы Сбербанка, повышению
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
эффективности управления текущей деятельностью.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
-чистая прибыль за три месяца, закончившихся 31 марта 2014 года,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
составила 72,9 млрд. руб. (или 3,41 руб. на обыкновенную акцию) по
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
сравнению с 88,5 млрд. руб. (или 4,10 руб. на обыкновенную акцию) за 1
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
квартал 2013 года. Основной причиной снижения чистой прибыли является
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
создание резервов под обесценение кредитного портфеля.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
-чистый процентный доход за 1 квартал 2014 года увеличился на 19,7% и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
составил 239,6 млрд. руб. по сравнению с 200,2 млрд. руб. за 1 квартал 2013
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
г од а .
༌
༌
༌
༌
-процентная маржа за 1 квартал 2014 года сократилась на 20 базисны х
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
пунктов по сравнению с 1 кварталом 2013 года и составила 5,7%.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
-чистый комиссионный доход за 1 квартал 2014 года составил 58,0 млрд.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
руб., что на 30,9% превышает показатель 1 квартала 2013 года (44,3 млрд. руб.).
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
-операционные доходы Группы до расходов по созданию резервов под
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
обесценение кредитного портфеля увеличились на 16,5%, составив 296,0 млрд.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
руб. в сравнении с 254,1 млрд. руб. за 1 квартал 2013 года. Данный рост
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
обусловлен увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
дохода.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
32
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Проанализировав деятельность банка и изучив предоставляемые им
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
услуги с целью привлечения новых клиентов и увеличения прибыли в третьей
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
главе данной работы было предложено внедрение нового вида депозита для
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
физических лиц и предоставление факторинговых услуг для юридических лиц.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Развитие и внедрение предложенных услуг позволит увеличить банк у
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
сроки использования собственных и привлеченных средств, а также увеличить
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
свою прибыль.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
При использовании предлагаемых мероприятий ожидается:
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- от внедрения нового вида вклада «Сбербанк-Банкоматный» банк получит
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
прибыль в размере 23738 тыс.руб.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
- от внедрения ОАО «Сбербанком России» факторинга прибыль банка составит
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
690 тыс.руб.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Продвижение
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
данных
༌
༌
༌
༌
༌
видов
༌
༌
༌
༌
услуг
༌
༌
༌
༌
подразумевает
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
под
༌
༌
собой
༌
༌
༌
༌
༌
использование рекламных ресурсов (например, реклама на телевидении, радио,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
журналах, баннерах) и стимулирующих мероприятий, таких как проведение
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
различных акций для клиентов, в которых они получат скидку, за длительное
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
время сотрудничества или за пользование несколькими видами услуг;
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
рекламные
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
подарки
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
сувениры
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
с
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
наименование
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
банка;
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
проведение
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
демонстраций банковских продуктов, таких как проведение семинаров и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
презентаций.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Расчет эффективности от проведения рекламной компании показал, что
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
ее использование в совокупности ожидается прибыль в размере 143950 тыс.руб.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Все
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
предложенные
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
мероприятия
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
реалистичны
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
экономически
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
эффективны, которые могут быть использованы в любом отделении Сбербанка
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
России.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Проделанная работа дает возможность понять, что выбранная тема
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
является актуальной, так как изучение рынка банковских продуктов и услуг
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
позволяет банкам выбрать более перспективные направления в развитии услуг
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
и продавать те, которые востребованы на рынке.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Здесь выводы по главам должны быть
33
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Список использованной литературы
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Гражданский Кодекс РФ. Часть II. Принят Государственной Думой
1.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
22 декабря 1995 г.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Российская Федерация. Закон «О Центральном банке Российской
2.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Федерации (Банке России)» [от 10.07.2002 № 86-ФЗ]
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Российская
3.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Федерация.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Закон
༌
༌
༌
༌
༌
банках
"О
༌
༌
༌
༌
༌
и
༌
банковской
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
деятельности" [от 2 декабря 1990 г. N 395-I ]
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций. М.: Высш.
4.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
шк., 2012. – 216 c.
༌
༌
Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков. – М.:
5.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Консалбанкир, 2013. – 312 с
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.:
6.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2012. – 504 с
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит:
7.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Учебник. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 513 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Банки и банковское дело. / Под ред. Балабанова И.Т. - СПб.: Питер,
8.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
2013. – 256 с.
༌
Банковское дело: Учебник. / Под ред. Жарковской Е.П. - М; Высш.
9.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
шк., 2013. - 440 с.
༌
༌
༌
10. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: 2012. - 511 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
11. Банковское дело. Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юрист,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
2012. - 415 с.
༌
12. Банковское дело. Учебник / под ред. Колесникова В.И. - М.:
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Финансы и статистика, 2012. – 564 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
13. Банковское дело. Учебник / Под. Ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Кроливецкой. – 5-е изд., перераб. и доп.. - М.: Финансы и статистика, 2014. –
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
592 с.
༌
14. Банковское дело: управление и технологии / Под ред. А.М.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Тавасиева. - М.: ЮНИТИ, 2011. – 294 c.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
34
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
15. Батракова,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Л.Г.
༌
༌
Экономический
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
анализ
༌
༌
༌
༌
༌
деятельности
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
коммерческого банка. – М.: Высшая школа, 2012. – 131 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
16. Березина М.П. Система расчетов и Центральный банк // Банковское
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
дело, 2002, №1, с. 15-19. Это старье – надо статьи с 2013 г.
༌
༌
༌
༌
༌
17. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. –
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
М.: Финансы и статистика, 2013. – 147 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
18. Бор М.З., Пятенко В.В. Практика банковского дела. Стратегическое
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 2013. – 305 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
19. Горчаков А. А., Половников В.А. Тенденции развития кредитного
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
рынка России // Банковское дело. - 2013. - №3. - с. 19-24.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
20. Годовые отчеты ОАО «Сбербанк России» за 2013 - 2015 гг.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
21. Гамидов, Г.М. Банки и банковская система. – М.: Банковское и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
кредитное дело, 2010. – 411 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
22. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., и др. Деньги, банковское дело и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
денежно-кредитная политика. М.- Л., 2011. – 234 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
23. Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
современном этапе развития экономики// Деньги и кредит. - 2012. - №6. - с. 4.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
24. Ефимова Л.Г. Банковское право М.: Юрист, 2012. – 194 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
25. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
"ЮНИТИ", 2011. – 378 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
26. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. - М.: Банки и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
биржи, ЮНИТИ, 2012. – 191 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
27. Иванов А.Н. Платежные услуги американских банков //Деньги и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
кредит. – 2010. - № 9. - С. 59.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
28. Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2012. - 217 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
29. Колесникова, В. И. Банковское дело.: учебник / В.И. Колесникова,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Л.П. Кроливецкая. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 298 с
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
30. Колядинский Н.Ф. Банки. Инвестиции. Недвижимость. // Деньги и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
кредит. - 2010. - №2. - С. 15-26.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
35
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
31. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. – М.: Финансы и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
статистика, 2012. – 344 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
32. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. – М.:
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Финансы и статистика, 2012. – 320 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
33. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
их операции. – М.: ЮНИТИ, 2010. – 457 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
34. Маркова В.Д. Маркетинг услуг. - М.: Финансы и статистика, 2011. ༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
127 с.
༌
35. Методика финансового анализа: учеб. пособие / под ред. А.Д.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
Шеремет, Р.С. Сайфулина. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 249 с.
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
36. Миловидов Д.А. Современное банковское дело. - М.: ИНФРА-М,
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
2013. – 335 с.
༌
37. Официальный сайт ЦБ РФ [http://www.cbr.ru/]
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
38. Официальный
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
сайт
༌
༌
ОАО
༌
༌
[http://www.sberbank.ru/]
36
༌
«Сбербанка
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
༌
России»
༌
༌
༌
༌
༌
༌