МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ИННОВАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ
УЗБЕКИСТАН
САМАРКАНДСКИЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И СЕРВИСА
Факультет «Банковско-финансовых услуг»
Кафедра «Банковское дело»
ОТЧЕТ
О КВАЛИФИКАЦИОННОЙ ПРАКТИКЕ
По материалам «АКБ Turon Banki» Нукуского отделения
Направление образования «Финансы и финансовые технологии»
Выполнил: студент гр. БИ-221 Канатбаев Султанбек
Руководитель с практики: Ещанов Батырбек
Руководитель с института: Каримова Азиза
САМАРКАНД - 2024
РЕЦЕНЗИЯ
на отчет о квалификационной практике студента
III курса, гр. БИ-221 Канатбаева Султанбека
Написанный и представленный к рассмотрению Отчет о
производственной практике содержит данные основанные и рассчитанные на
основе практических материалов АКБ «Турон Банк» Нукуского филиала.
В условиях экономических преобразований роль и значение банковских
операций, как кровеносной системы экономического развития, а также
источника изыскания финансовых ресурсов для реализации деятельности, все
время возрастает, поскольку в соответствии с законодательством, а также
создавшимися социально-экономическими условиями развиваются все новые
и новые виды банковских операций, которые позволяют быстрее изыскивать
финансовые ресурсы, совершать операции по переводу средств, знать о
наличии финансовых ресурсов на определенную дату, управлять
финансовыми потоками и контролировать их, получать своевременно
необходимое оборудование и инвентарь и они могут влиять на создание
благоприятной инфраструктуры и облагораживание вверенной им
территории. Это говорит о большом значении данной структуры, поэтому так
важно изучение деятельности и ее анализ.
В процессе прохождения производственной практики был изучен
документооборот AКБ«Турон Банк» Нукуского филиала, изучена
деятельность отделов в современных экономических условиях, рассмотрены и
проанализированы доходы и расходы, сформулированы соответствующие
выводы и заключения. Аналитическая работа студентки нашла отражение в
следующем: был проведен динамический анализ, сформированы таблицы с
характеристикой показателей, определяющих АКБ «Турон Банк»
Самаркандского филиала. Особого внимания при этом заслуживает попытка
студента разработать предложения по улучшению эффективности
использования средств АКБ «Турон Банк» Нукуского филиала.
Таким образом, проделанное исследование представляет собой
комплексную работу, позволяющую ознакомиться с деятельностью АКБ
«Турон Банк» Нукуского филиала в рамках производственной практики, т.е.
написанный отчет соответствует поставленным требованиям и рекомендуется
к защите с положительной оценкой.
2
Введение
Общая характеристика банка
Описание работы отдела (структура, функции,задачи)
Тема 1: Ознакомление с деятельностью коммерческого банка или
филиала и изучение процесса.
Тема 2: Общее ознакомление с видами операции коммерческогс банка.
Тема З: Изучение деятельности
коммерческого банка.
отдела
денежного
Тема 4: Ознакомление с деятельностыю
коммерческого банка и изучение процесса.
обращения
кредитного
отдела
Тема 5: Ознакомление с деятельностью отдела валютных операций
коммерческого банка и изучение процесса
Тема б: Ознакомление с деятельностью отдела кассовых операций
коммерческого банка и изучение процесса.
Тема 7: Ознакомление с деятельностью розничного банковского
обспуживания коммерческого банка и изучение процесса.
Тема 8: Ознакомление с работой отдела внутреннего контроля банка и
изучение процесса.
Гема 9: Ознакомление с деятельностью бухгалтерии коммерческого банка
и
изучение процесса.
Тема 10: Ознакомление с платежной системой в коммерческих банках и
изучение процесса.
Гема 11: Оэнакомление с рисками коммерческих банков и изучение
процесса.
Гема 12: Ознакомление
коммерческого
с
деятельностью
банка и изучение процесса.
3
отдела
автоматизации
Тема 13: Ознакомление с деятельностью отдела внутреннего аудита
коммерческого банка и изучение процесса.
Тема 14. Ознакомление с банковской безопасностью коммерческих
банков и изучение процесса.
Тема 15: Ознакомление с финансовыми услугами коммерческих банков
пластиковые карты, банкоматы)
Заключение
4
Введение
Руководителем практики был назначен Ещанов Б.К являющейся
менеджером отделения Бэк офиса «АКБ Турон Банк» в городе, Нукус которая
обеспечивала руководство практикой.
В ходе производственной практики я был допущен к изучению
внутренних документов, в том числе составляющих коммерческую тайну,
изучил организационную структуру управления «АКБ Турон Банк» на основе
штатного расписания, должностных инструкций, ознакомился с кредитной
политикой банка, условиями кредитования, а так же банковскими продуктами,
предлагаемыми в «АКБ Турон Банк», ознакомился с кредитными досье
заемщиков банка, а также с порядком формирования кредитного досье и
непосредственно занимался их формированием, занимался получением
необходимой информации у потенциальных клиентов для выпуска
пластиковых карточек, предлагаемых Банком, принимал заявления на
перевыпуск пластиковых карт «АКБ Турон Банк», на перевод денежных
средств с пластиковых карт на текущие счета клиентов. Также я ознакомился
с клиентской базой и порядком ее формирования.
Информационной базой работы послужили статистические данные,
публикуемые Центральным банком Республики Узбекистан и другими
официальными органами, данные международных банковских организаций.
Для достижения цели необходимо выполнение ряда задач: - дать
организационную характеристику исследуемого банка, рассказать о том, как
осуществляется руководство банком, - отразить порядок составления и
предоставления отчетности банка, - изучить приоритетные направления
деятельности банка, - провести анализ деятельности банка,
Целью прохождения производственной практики явилось закрепление в
практической деятельности знаний, умений и навыков, полученных в процессе
обучения, а также сбор информации для написания отчета.
Цель обусловила выполнение следующих задач:
- изучение экономической и нормативной документации;
- ознакомление с организацией и осуществлением деятельности
коммерческой организации;
- закрепление навыков работы с ПЭВМ (персональная электронновычислительная машина);
- сбор фактического материала, выполнение необходимых расчетов,
заполнение форм документации;
- написание и предоставление отчета о прохождении практики.
Основными задачами практики были:
5
- ознакомится с общей характеристикой и организационной структурой
коммерческого банка;
-рассмотреть порядок открытия счетов клиентам банка;
-изучить организацию денежных средств и порядок ведения кассовых
операций;
-рассмотреть организацию безналичных расчетов и формы безналичных
расчетов и условия их применения;
- ознакомится с расчетные документами и порядком их заполнения;
6
1.Ознакомление с деятельностью коммерческого банка или филиала и
изучение процесса
Банк – коммерческая организация, юридическое лицо, осуществляющее
следующие виды деятельности, которые считаются банковской
деятельностью:
прием депозитов от юридических и физических лиц и использование
полученных средств для рискованного кредитования или инвестирования;
осуществление платежей.
Депозит (депозит) - деньги, которые передаются по мере необходимости или
с условием возврата их всего с процентами или дополнительными комиссиями
или без таковых в срок, согласованный между лицом, производящим платеж,
и лицом, получающим платеж, или их юридическим лицом. представители
Структура банка – это форма организации его внутренних элементов:
подразделений, управлений и служб.
Структуру банка определяют внешние требования к нему и особенности его
работы.
К внешним условиям относятся:

Указания владельцев банка;

Цели создания данной конкретной организации;

Ее место в финансово-экономической системе страны или региона.
Среди внутренних аспектов работы банка особенно важными оказываются:

Основные направления деятельности: кредитование, привлечение средств
во вклады, расчетные и обменные операции, пр.;

Масштаб деятельности банка: один или несколько близких городов,
представительства в регионах страны, международные структуры;

Важнейшие категории клиентов банка: частные лица, производственные или
торговые предприятия, отдельные отрасли и др.
Принципы организационной структуры банков
Можно выделить несколько подходов к построению внутренней среды банка:

Исходя из направлений деятельности, основных функций;

Ориентируясь на главных внешних потребителей банковского продукта;

Сочетая в себе два первых варианта, сообразно конкретной ситуации.
7
Чисто функциональный подход представить трудно. В таком случае
пришлось бы собрать в одном кредитном управлении специалистов по
выдаче займов физическим лицам и организациям; в управлении расчетных
операций также объединились бы и платежи предприятий, и переводы по
пластиковым картам.
Ориентация на крупных потребителей банковских услуг оказывается ближе к
реальности. В спектре банковских операций удобно объединить работу с
частными лицами в подразделение розничных операций, обслуживание
организаций – в департамент корпоративного бизнеса.
В этом случае банк получит, как минимум, два кредитных управления, два
управления развития, и некоторые другие структуры сходные по сути
работы, но имеющие своего клиента.
Аналогичным образом дублируются подразделения банка по региональному
признаку. Но слишком частое деление неизбежно создает проблемы с
руководством системой, потому реальная внутренняя структуризация банков
происходит по общности основных процессов и эффективности управления.
Разница в подходах к внутренней системе банков хорошо видна на таких
рисунках:
Структура коммерческого банка:
8
2.Общее ознакомление с видами операции коммерческогс банка.
1. Центральный банк имеет исключительное право на выпуск
денежных знаков в обращение в виде банкнот и монет.
2. Центральный банк Республики Узбекистан разрабатывает основные
направления монетарной политики. С целью хранения не выпущенных в
обращение денежных знаков Центральный банк организует резервные фонды
и устанавливает по ним лимиты остатка денежных средств в виде банкнот и
монет. Центральный банк устанавливает лимиты оборотной и операционной
кассовой наличности банкам.
Центральный
банк
Республики Узбекистан,
его
главные
территориальные управления (именуемые в дальнейшем ГТУ ЦБ) и банки
осуществляют прогнозирование кассовых оборотов по соответствующей
территории, анализ состояния денежного обращения и денежно-кредитных
отношений.
Порядок подкрепления наличными денежными средствами
коммерческих банков главными территориальными управлениями
Центрального банка
Выдача наличных денег организациям для расчетов по оплате труда и
на другие цели должна обеспечиваться банками в первую очередь за счет
текущих поступлений денег в кассы банка.
Банки и их филиалы ежедневно, для внутреннего использования,
составляют расчет, предусматривая предстоящие поступления по всем
источникам прихода и расходы из кассы банка, а также учитывают
особенности в поступлениях и выдачах денег по отдельным дням месяца по
форме согласно приложению № 12.
В тех случаях, когда текущие поступления денег недостаточны для
покрытия расходов, филиалы коммерческих банков заблаговременно
передают заявку в ГТУ ЦБ для получения подкрепления операционной кассы
денежной наличностью.
В заявке указывается сумма, дата получения наличных денег,
наименование и номер филиала коммерческого банка, которому необходимы
наличные деньги.
9
ГТУ ЦБ, получив заявки от филиалов коммерческих банков,
определяют сумму наличных средств, подлежащих выдаче по заявкам
коммерческих банков.
Подкрепление операционной кассы филиалов коммерческих банков
наличными деньгами осуществляется в пределах имеющихся средств на
корреспондентском счете коммерческого банка.
ГТУ ЦБ обращаются в Центральный банк за разрешением о
необходимом подкреплении оборотной кассы из резервного фонда
Центрального банка.
Телеграммы на подкрепление подписываются руководителем ГТУ ЦБ
и адресуются Департаменту денежно-кредитной политики Центрального
банка Республики Узбекистан.
В телеграмме на подкрепление оборотной кассы указываются:
контрольное число, состоящее из пяти знаков, где первые три знака
соответствуют конечным трем цифрам номера последнего полученного ГТУ
ЦБ разрешения на подкрепление оборотной кассы, а две последние —
порядковый номер телеграммы на подкрепление (телеграммы нумеруются
порядковыми номерами, возобновляемыми ежегодно);
заявка о подкреплении оборотной кассы (по коду);
сумма необходимого подкрепления (по коду).
Расчет подкрепления оборотной кассы ГТУ ЦБ производят с учетом
заявок коммерческих банков.
КАССОВАЯ ЗАЯВКА
на квартал 200 __ г .
Наименование организации
Наименование банка
тыс. сум.
I. Поступление денег (кроме наличных денег, получаемых в банке)
Фактическое исполнение за Прогноз на ____
Наименование
соответствующий
квартал 200 __ г.
показателей
квартал прошлого года
10
всего
в т. ч. всего
сдается
в банк
3
4
в т. ч.
сдается
в банк
5
1
2
Поступления
наличными
деньгами:
___________________________ ______________
1. Торговой
___________________________ ______________
выручки (от
реализации
товаров)
___________________________ ______________
2. Всех видов
___________________________ ______________
платных услуг
___________________________ ______________
3. Налогов, сборов,
пошлин и др.
обязательных
платежей
4. Страховых
платежей
5. Прочие
поступления
6. Поступления
всего
II. Выплаты заработной платы и прочих видов оплаты труда
Наименование
Фактическое исполнение за Прогноз на ____
показателей
соответствующий квартал
квартал 200 __ г.
прошлого года
1
2
3
1. Фонд заработной
платы
2. Удержания
2.1. Налоги
2.2. За форменное
обмундирование
2.3. За питание на
предприятиях
общественного
11
питания и в
детских
учреждениях
2.4. Платежей по
добровольным
видам страхования
2.5. Профсоюзных
взносов
2.6. Удержания в
пенсионный фонд
2.7. Прочие
удержания
2. Итого
удержаний
3. Перечисления
3.1. Во вклады в
банках
3.2. Переводами
через почту
3.3. Для выдачи в
других банках
3. И т о г о
перечислений
1. Выплаты
наличными
деньгами всего (12-3)
Наименование
показателей
III. Другие выплаты
Фактическое исполнение за
соответствующий квартал
прошлого года
1. Стипендии
2.
Командировочные
расходы
12
Прогноз
расходов
наличными
деньгами на
квартал 200__г.
3. Пособия
4. Пенсии
IV. Календарь выдачи на оплату труда по установленным срокам
(суммы выплат
наличными деньгами, получаемыми в банке)
числа 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 т.д 30
месяцы
По коллективному договору сроки выплаты на оплату труда на ____
год установлены за
вторую половину месяца ______ числа, за первую половину месяца
______ числа.
Руководитель организации
Главный (старший) бухгалтер
Представляется всеми организациями за 60 дней до прогнозируемого
квартала.
13
3. Ознакомление с деятельностыю кредитного отдела коммерческого
банка и изучение процесса.
Отдел кредитования (далее — Отдел) является структурным
подразделением другого структурного подразделения (указывается его
наименование) [банка (указывается его наименование)] (далее — Банк).
Отдел возглавляет руководитель (указывается наименование должности)
Отдела. Руководитель (указывается наименование должности) Отдела
назначается на должность и освобождается от должности [руководителем
(указывается наименование должности)] Банка по согласованию
с руководителем (указывается наименование должности) вышестоящего
подразделения (указывается его наименование).
На должность руководителя (указывается наименование должности) Отдела
назначается лицо, имеющее высшее экономическое, финансовое или
юридическое образование, имеющее опыт руководства подразделением
кредитной организации или опыт работы в сфере банковского кредитования
не менее двух лет, или опыт руководства подразделением кредитной
организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее
одного года.
Руководитель (указывается наименование должности) Отдела подчиняется
непосредственно руководителю (указывается наименование должности)
вышестоящего подразделения (указывается его наименование).
В отсутствие руководителя (указывается наименование должности) Отдела
работой подразделения руководит его заместитель либо сотрудник Отдела
(указывается наименование должности), его замещающий.
Штатное расписание Отдела утверждается [руководителем (указывается
наименование должности)] Банка.
Деятельность Отдела осуществляется во взаимодействии с другими
подразделениями Банка.
Должностные обязанности, права и ответственность руководителя
(указывается наименование должности) Отдела определены его должностной
инструкцией.
14
Назначение на должность сотрудников Отдела и освобождение их от
занимаемой должности осуществляется [руководителем (указывается
наименование должности)] Банка по представлению руководителя
(указывается наименование должности) Отдела.
На должности специалистов Отдела принимаются лица, соответствующие
квалификационным требованиям, установленным должностными
инструкциями, и успешно прошедшие конкурсный отбор.
В коммерческих банках кредитная заявка рассматривается в составе
пакета сопроводительных документов, представленных на схеме.
15
4.Ознакомление
с
деятельностью
отдела
операцийкоммерческого банка и изучение процесса
валютных
Отдел инвестиционного анализа: этот отдел занимается исследованием и
анализом различных активов и инвестиционных возможностей. Они изучают
финансовые отчеты компаний, экономические и политические тренды,
анализируют рыночные данные и прогнозируют результаты инвестиций.
Отдел инвестиционного управления: этот отдел принимает решение о
распределении инвестиционных средств компании на различные
инвестиционные продукты. Они разрабатывают и реализуют стратегии
инвестиционного портфеля, следят за его производительностью и принимают
решения о покупке, продаже или удержании различных активов.
Отдел инвестиционного банкинга: этот отдел занимается организацией и
проведением сделок с целью привлечения инвестиций для компании или
помощи клиентам в привлечении инвестиций. Они могут проводить IPO
(первичное публичное предложение акций), доверительные управления,
слияния и поглощения, размещение облигаций и другие операции на
финансовых рынках.
Отдел управления активами: этот отдел занимается управлением
инвестиционными активами компании или клиентов. Они создают и
управляют различными инвестиционными фондами, пенсионными фондами,
частными фондами и другими инвестиционными продуктами.
Отдел корпоративных финансов: этот отдел занимается финансовым
управлением компании и принимает решения о капиталовложениях,
управлении оборотным капиталом, финансовом планировании и
прогнозировании, привлечении долгового или частного капитала и других
вопросах, связанных с финансами компании.
Это только некоторые из возможных отделов, связанных с инвестиционной
деятельностью в организации. Размер и структура отделов будут зависеть от
конкретных потребностей и стратегии компании.
16
В зависимости от сферы, в которую направляются инвестиции, и характера
достигаемого результата их использования инвестиции делятся на две
группы.
17
5.Изучение деятельности отдела денежного обращения коммерческого
банка.Отдел валютно-обменных операций: этот отдел занимается обработкой
и учетом валютных операций в компании. Они следят за курсами валют,
проводят конвертацию валюты, контролируют бюджетные ограничения и
осуществляют финансовый мониторинг.
Отдел международного бухгалтерского учета: этот отдел занимается учетом и
отчетностью о международных операциях компании. Они готовят
консолидированную финансовую отчетность, учитывают международные
налоговые и регуляторные требования, следят за стандартами бухгалтерии и
участвуют в процессе аудита.
Эти отделы играют критическую роль в организации, особенно в компаниях,
занимающихся международной деятельностью. Они управляют рисками,
связанными с валютными операциями и обеспечивают соответствие
финансовой отчетности международным стандартам и требованиям.
Аннулирование территориальным управлением Центрального банка
Свидетельства с внесением в Книгу регистрации соответствующей записи
влечет закрытие зарегистрированного обменного пункта.
Запись в Книге регистрации об аннулировании Свидетельства
оформляется на следующих основаниях:
а) на основании письменного заявления уполномоченного банка о
прекращении совершения валютно-обменных операций в зарегистрированном
обменном пункте;
б) на основании приказа по территориальному управлению
Центрального банка о закрытии зарегистрированного обменного пункта,
изданного на основании актов и материалов проверок обменного пункта,
проводимых в соответствии с разделом XIX настоящего Положения, в том
числе при невыполнении предписаний территориальных управлений
Центрального банка;
в) на основании соответствующих документов Центрального банка
Республики
Узбекистан
о
приостановлении
действия
лицензии
уполномоченного банка на проведение валютных операций в части права на
совершение операций с наличной иностранной валютой и по другим
основаниям, предусмотренным законодательством.
Запись об аннулировании Свидетельства оформляется в Книге
регистрации не позднее следующего рабочего дня от даты получения
18
территориальным управлением Центрального банка документов, указанных
в подпунктах «а», «б», и «в» пункта 20, а также от даты приказа по
территориальному управлению Центрального банка, изданному в
соответствии с подпунктом «б» пункта 20.
Территориальное управление Центрального банка обязано в тот же
день после внесения в Книгу регистрации записи об аннулировании
Свидетельства известить об этом уполномоченный банк. Извещение
представляется в банк нарочно или отправляется заказным почтовым
отправлением с уведомлением отправителя о вручении почтового отправления
получателя. Уведомление о вручении получателю указанного почтового
отправления подклеивается к обратной стороне того листа Книги регистрации,
в котором была оформлена запись о регистрации соответствующего
обменного пункта.
Уполномоченные банки обязаны закрыть зарегистрированный
обменный пункт в день получения указанного в настоящем пункте извещения
территориального управления Центрального банка.
ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ
Обменный пункт открывается на основании приказа руководителя
уполномоченного банка.
В приказе об открытии обменного пункта указывается адрес обменного
пункта, устанавливается штат работников обменного пункта, определяются
должностные лица, на которых возлагается руководство и контроль за
деятельностью обменного пункта, указывается перечень операций,
совершаемых обменным пунктом.
В приказе об открытии обменного пункта могут быть установлены
иные требования руководителя банка, не противоречащие нормативным актам
Центрального банка.
Обменный пункт должен быть оборудован стендом, находящимся в
доступном для ознакомления клиентов месте и содержащим следующую
информацию и документы:
о курсе покупки и продажи наличной иностранной валюты и дорожных
чеков в иностранной валюте за наличные сумы;
о режиме работы обменного пункта;
о видах валютно-обменных
обменным пунктом;
19
операций,
выполняемых
данным
о правилах определения признаков подлинности и платежности
денежных знаков;
о комиссионном вознаграждении, взимаемом за совершение валютнообменной операции;
нотариально заверенная копия Свидетельства о регистрации обменного
пункта в территориальном управлении Центрального банка Республики
Узбекистан.
При совершении операций на обменном пункте должны одновременно
работать два работника — контролер и кассир обменного пункта.
В
отдельных
случаях,
по
распоряжению
руководителя
уполномоченного банка, для временной работы на обменном пункте могут
привлекаться наиболее опытные, специально проинструктированные кассиры
уполномоченных банков.
Таблица Классификация валютных операций
Из таблицы видно, что существует множество критериев классификации
банковских операций с иностранной валютой. На рисунке 5 представлена
классификация, свойственная только валютным операциям.
20
6.Ознакомление с деятельностью отдела
коммерческого банка и изучение процесса
кассовых
операций
Плановая работа – это систематическая и организованная деятельность,
направленная на достижение стратегических целей и задач организации.
Основные направления плановой работы могут отличаться для разных
организаций, но в целом они включают следующие аспекты:
1. Финансовое планирование: это направление включает разработку планов
доходов и расходов на определенный период времени. Показатели
финансового планирования включают общую прибыль, выручку от продаж,
операционные расходы, инвестиционные потоки и др.
2. Производственное планирование: определяет объем и характеристики
производства товаров или оказания услуг в заданном периоде времени.
Основные показатели производственного планирования включают объем
производства, себестоимость, сроки и объемы поставок продукции и т. д.
3. Планирование маркетинга: это направление включает определение
стратегии продвижения товаров или услуг на рынок. Основные показатели
включают объемы продаж, ценообразование, сегментацию рынка,
планируемые доли рынка и маркетинговые активности.
4. Кадровое планирование: определяет потребности в персонале, составление
плана подбора, повышения квалификации и развития сотрудников.
Показатели кадрового планирования могут включать штатные расписания,
оценку производительности, планы обучения и карьерного роста.
5. Инвестиционное планирование: это направление включает определение
потребности в инвестициях и выделении ресурсов для различных проектов.
Показатели инвестиционного планирования могут включать ROI
(рентабельность инвестиций), NPV (чистая приведенная стоимость) и другие
показатели эффективности проекта.
6. Инновационное планирование: включает определение потребности в
разработке и внедрении новых продуктов, технологий или процессов.
Показатели инновационного планирования могут включать количество
новых продуктов, доля доходов от инноваций и сроки запуска.
Вышеуказанные направления плановой работы являются основными, однако
они могут изменяться в зависимости от специфики организации и ее
стратегических целей. Важно разработать балансированный план,
21
учитывающий все аспекты деятельности компании и обеспечивающий
достижение ее целей.
Рис. Взаимосвязь планирования и управления производственной
деятельностью предприятия
22
7. Ознакомление с деятельностью розничного банковского
обспуживания коммерческого банка и изучение процесса.
Отдел операций с фондами - это структурное подразделение в финансовой
организации, которое занимается управлением и обработкой операций,
связанных с фондовым рынком. Работники этого отдела имеют компетенции
в области фондовых операций, включая покупку, продажу и перевод
фондовых активов.
Обычно отдел операций с фондами выполняет следующие функции:
1. Обработка ордеров: получение, проверка и исполнение ордеров на покупку
или продажу фондовых активов от клиентов. Это включает работу с
электронными торговыми платформами и системами обработки заказов.
2. Операции по счетам: отслеживание движения средств на счетах клиентов и
журналирование транзакций. Это включает обработку депозитов, снятие денег
и переводы между счетами.
3. Управление корпоративными действиями: обработка информации о
выплатах дивидендов, купонов, разделении акций и других корпоративных
событиях, а также расчет и зачисление соответствующих сумм на счета
клиентов.
4. Отчетность и анализ: подготовка и предоставление отчетов о выполненных
операциях и позициях клиентов. Это может включать составление отчетов о
прибылях и убытках, отчетов о стоимости портфеля и аналитических отчетов
для управления рисками и портфелями.
5. Соблюдение нормативных требований: обеспечение выполнения
соответствующих законодательных и регуляторных требований, включая
знание и применение правил и нормативов, устанавливающих условия
операций с фондами.
Отдел операций с фондами играет важную роль в обеспечении эффективной и
безопасной работы с клиентскими счетами и фондовыми активами.
Надежность и точность операций, которыми занимается этот отдел, являются
ключевыми факторами в обеспечении доверия клиентов к финансовой
организации и ее способности предоставлять качественные услуги на
фондовом рынке.
23
8. Ознакомление с работой отдела внутреннего контроля банка и
изучение процесса.
В компании обычно существуют несколько отделов бухгалтерии, каждый из
которых выполняет определенные функции и занимается определенными
аспектами учета и финансовых операций. Ниже перечислены некоторые из
основных отделов бухгалтерии:
1. Отдел управленческого учета: этот отдел занимается ведением учета
себестоимости продукции или услуг компании, планированием и анализом
бюджета, а также предоставлением финансовой информации, необходимой
для принятия управленческих решений.
2. Отдел финансового учета: в рамках этого отдела осуществляется запись и
анализ финансовых операций компании, включая учет доходов, расходов,
активов и обязательств. Отдел финансового учета отвечает за составление
финансовой отчетности в соответствии с принятой методологией, а также за
соблюдение законодательства и стандартов учета.
3. Отдел налогового учета: его задача - обеспечение соблюдения налогового
законодательства и правил учета при составлении налоговой отчетности. Он
занимается расчетом налоговых обязательств компании, подготовкой
налоговых деклараций и согласованием с налоговыми органами.
4. Отдел расчета заработной платы: в данном отделе происходит обработка и
расчет заработной платы сотрудников компании, начисление налогов и других
удержаний, формирование и предоставление отчетности по заработной плате.
5. Отдел кредиторской и дебиторской задолженности: его задача - учет и
контроль за платежами поставщикам и от клиентов. В этом отделе
осуществляются операции, связанные с проведением платежей и учетом
дебиторской и кредиторской задолженности.
В зависимости от организации и особенностей деятельности компании, могут
быть и другие отделы бухгалтерии, а также различия в названиях и функциях
отделов. Каждый отдел выполняет свои задачи, но вместе они служат целям
финансового учета и обеспечивают правильную и актуальную финансовую
информацию для принятия управленческих решений.
24
9.Ознакомление с деятельностью бухгалтерии коммерческого банка и
изучение процесса.
Отдел автоматизации - это структурное подразделение в организации,
которое занимается разработкой, внедрением и поддержкой
информационных систем и технологий для автоматизации бизнес-процессов.
Роль и функции отдела автоматизации могут варьироваться в зависимости от
особенностей организации, но в общем случае в его обязанности могут
входить:
1. Анализ и оптимизация бизнес-процессов: отдел автоматизации проводит
анализ текущих бизнес-процессов в организации с целью выявления
возможностей для автоматизации и оптимизации. Он разрабатывает
предложения по внедрению новых систем или модификации существующих,
чтобы повысить производительность и эффективность работы.
2. Разработка программного обеспечения: отдел автоматизации может иметь
команду разработчиков, которые занимаются созданием или настройкой
специализированного программного обеспечения для автоматизации бизнеспроцессов. Это может включать разработку внутренних систем учета, CRMсистем, систем управления проектами и других прикладных программ.
3. Внедрение систем: отдел автоматизации отвечает за внедрение
разработанных систем в компанию. Он занимается установкой и настройкой
программного обеспечения, обучением пользователей и обеспечением
бесперебойной работы новых систем.
4. Поддержка и обслуживание: отдел автоматизации обеспечивает поддержку
и обслуживание информационных систем в организации. Он отвечает за
устранение любых технических проблем, обновление и модернизацию
систем, а также обучение пользователей.
5. Исследование и внедрение новых технологий: отдел автоматизации следит
за новыми IT-трендами и технологическими решениями, исследует их
применимость в организации и проводит пилотные проекты для внедрения
новых инновационных решений.Отдел автоматизации играет важную роль в
повышении эффективности и конкурентоспособности организации путем
внедрения современных информационных технологий. Он обеспечивает
автоматизацию и оптимизацию бизнес-процессов, улучшает доступность.
25
10. Ознакомление с платежной системой в коммерческих банках и
изучение процесса.
Департамент внутреннего аудита (или отдел внутреннего аудита) - это
независимое подразделение в организации, ответственное за независимое и
объективное оценивание эффективности системы управления рисками,
контроля и корпоративного управления.
Роль и функции департамента внутреннего аудита могут включать:
1. Планирование и проведение внутренних аудитов: отдел внутреннего
аудита разрабатывает планы аудита, определяет области и процессы,
подлежащие аудиту, и проводит аудиторские проверки. Он осуществляет
оценку систем и процедур, чтобы выявить слабые места, риски и
неправильные практики.
2. Определение рисков и рекомендация мер по их управлению: департамент
внутреннего аудита идентифицирует риски, связанные с бизнес-процессами и
операциями компании, и рекомендует меры и контрольные механизмы для
управления этими рисками. Он помогает организации принимать
обоснованные решения и оптимизировать деятельность, основываясь на
аудиторских выводах.
3. Проверка соответствия правилам и политикам: департамент внутреннего
аудита проверяет соответствие действий и операций организации
установленным правилам, политикам и нормативным актам. Он
удостоверяется в том, что организация соблюдает законодательство,
внутренние стандарты и принятые процедуры.
4. Выявление финансовых недостатков и мошенничества: отдел внутреннего
аудита исследует бухгалтерские данные и финансовую отчетность, чтобы
выявить потенциальные финансовые недостатки, ошибки и подозрительные
операции. Он помогает предотвратить и раскрыть финансовые
мошенничества в компании и защищает ее интересы.
5. Обратная связь и рекомендации: департамент внутреннего аудита
предоставляет отчеты и рекомендации руководству компании на основе
результатов аудиторских проверок. Он дает обратную связь по уровню
соответствия и эффективности системы контроля и процедур, и предлагает
улучшения и рекомендации по повышению эффективности и эффективности
бизнес-процессов.
26
Департамент внутреннего аудита является внутренней инстанцией надзора и
осуществляет оценку и контроль за деятельностью организации с целью
обеспечения эффективного управления рисками, соблюдения
законодательства и достижения целей компании.
27
11.Ознакомление с рисками коммерческих банков и изучение
процесса.
Кредитный риск: риск того, что заемщики не смогут погасить свои
кредиты, что приведет к убыткам для банка.
Рыночный риск: риск потерь из-за колебаний процентных ставок,
валютных курсов или цен на ценные бумаги.
Операционный риск: риск потерь из-за внутренних ошибок, сбоев систем
или мошенничества.
Ликвидный риск: риск того, что банк не сможет выполнить свои
обязательства перед клиентами по мере их поступления.
Репутационный риск: риск ущерба деловой репутации банка, что может
привести к потере клиентов и партнеров.
Юридический риск: риск судебных разбирательств или штрафов из-за
несоблюдения законов или нормативных требований.
Страновой риск: риск потерь из-за политической или экономической
нестабильности в странах, где банк ведет бизнес.
Процесс управления рисками в Турон Банке
Турон Банк использует всеобъемлющий подход к управлению рисками,
который включает в себя следующие этапы:
Идентификация рисков: Банк выявляет все потенциальные риски, с
которыми он может столкнуться, используя различные методы, такие как
анализ внутренних данных, анализ отраслевых тенденций и стресстестирование.
Оценка рисков: Банк оценивает вероятность и потенциальные последствия
каждого риска, используя количественные и качественные методы.
Разработка мер по снижению рисков: Банк разрабатывает и внедряет меры
по снижению рисков, такие как диверсификация кредитного портфеля,
установление лимитов кредитного риска и использование инструментов
хеджирования.
Мониторинг и контроль рисков: Банк постоянно отслеживает риски и
корректирует меры по их снижению по мере необходимости.
28
Важность управления рисками в Турон Банке
Управление рисками имеет решающее значение для Турон Банка по ряду
причин:
Защита финансовой устойчивости: Эффективное управление рисками
помогает защитить банк от финансовых потерь, которые могут поставить под
угрозу его существование.
Сохранение доверия клиентов: Сильная система управления рисками
помогает поддерживать доверие клиентов к банку, что является crucialным для
привлечения и удержания клиентов.
Соответствие нормативным требованиям: Банк должен соответствовать
регуляторным требованиям по управлению рисками. Эффективная система
управления рисками помогает банку соблюдать эти требования и избегать
штрафов.
Содействие росту и рентабельности: Управление рисками позволяет банку
принимать обоснованные риски для расширения бизнеса и повышения
рентабельности.
29
12.Ознакомление с деятельностью отдела автоматизации коммерческого
банка и изучение процесса.
Разработка и внедрение IT-систем:
Анализ бизнес-потребностей банка и разработка IT-решений для их
удовлетворения.
Внедрение новых IT-систем и модернизация существующих.
Интеграция различных IT-систем между собой.
Поддержка IT-систем:
Отслеживание и устранение неисправностей IT-систем.
Обеспечение безопасности IT-систем.
Обучение пользователей работе с IT-системами.
Администрирование IT-инфраструктуры:
Поддержка и обслуживание компьютерного оборудования и сетевой
инфраструктуры.
Обеспечение информационной безопасности банка.
Управление правами доступа пользователей к IT-системам.
Деятельность отдела автоматизации в Турон Банке
Турон Банк имеет высококвалифицированный отдел автоматизации, который
состоит из опытных специалистов в области IT.
Отдел автоматизации Турон Банка:
Разработал и внедрил ряд IT-систем, которые автоматизируют основные
банковские операции, такие как:
Открытие и ведение счетов клиентов.
Кредитование.
Депозитные операции.
Расчетно-кассовое обслуживание.
30
Интернет-банкинг.
Обеспечивает бесперебойную работу IT-систем банка.
Постоянно работает над модернизацией IT-инфраструктуры банка и
внедрением новых технологий.
Соблюдает высокие стандарты информационной безопасности.
В результате эффективной работы отдела автоматизации Турон Банк:
Предлагает своим клиентам широкий спектр современных банковских услуг.
Обеспечивает высокое качество обслуживания клиентов.
Снижает свои расходы за счет автоматизации бизнес-процессов.
Сохраняет конкурентное преимущество на рынке.
31
13.Ознакомление с деятельностью отдела
коммерческого банка и изучение процесса.
внутреннего
аудита
Выполнение аудиторских проверок: ОВК планирует и проводит
аудиторские проверки различных аспектов деятельности банка, таких как:
Кредитные операции.
Управление рисками.
Соответствие нормативным требованиям.
Финансовая отчетность.
Системы внутреннего контроля.
Предоставление рекомендаций руководству банка: ОВК предоставляет
руководству банка рекомендации по устранению выявленных рисков, проблем
и совершенствованию систем внутреннего контроля.
Содействие совершенствованию корпоративного управления: ОВК
содействует совершенствованию системы корпоративного управления банка
путем оценки эффективности работы совета директоров, комитетов при совете
директоров и руководства банка.
Деятельность ОВК в Турон Банке
ОВК Турон Банка состоит из опытных аудиторов, которые имеют
необходимые знания и опыт для проведения качественных аудиторских
проверок.
ОВК Турон Банка:
Разработал и внедрил эффективную систему планирования и проведения
аудиторских проверок.
Регулярно проводит аудиторские проверки всех ключевых аспектов
деятельности банка.
Обеспечивает объективность и независимость своих аудиторских проверок.
32
Предоставляет руководству банка конструктивные рекомендации по
устранению выявленных рисков, проблем и совершенствованию систем
внутреннего контроля.
Содействует совершенствованию системы корпоративного управления
банка.
В результате эффективной работы ОВК Турон Банк:
Имеет сильную систему управления рисками.
Соблюдает все применимые нормативные требования.
Составляет надежную финансовую отчетность.
Имеет эффективную систему внутреннего контроля.
Пользуется доверием со стороны своих акционеров, клиентов и регулятивных
органов.
В дополнение к вышесказанному, я хотел бы отметить следующее:
ОВК Турон Банка регулярно проходит внешнюю оценку качества своей
работы.
ОВК Турон Банка активно использует современные методы и инструменты
аудита.
ОВК Турон Банка постоянно совершенствует свою методологию работы в
соответствии с изменениями в банковской сфере.
33
14,Ознакомление с банковской безопасностью коммерческих банков и
изучение процесса.
Снизить риски финансовых потерь:
Мошенничество
Кража средств
Кибератаки
Ошибки сотрудников
Сохранить доверие клиентов:
Конфиденциальность информации
Защита персональных данных
Безопасность транзакций
Соблюдать нормативные требования:
Борьба с отмыванием денег
Противодействие финансированию терроризма
Защита информации
Сохранить конкурентное преимущество:
Устойчивая репутация
Привлечение и удержание клиентов
Доступ к новым рынкам
Основные компоненты системы безопасности коммерческого банка:
Физическая безопасность:
Контроль доступа в здания и помещения банка
34
Охрана
Системы видеонаблюдения
Информационная безопасность:
Защита компьютерных сетей и систем
Конфиденциальность информации
Защита от кибератак
Безопасность операций:
Проверка подлинности клиентов
Авторизация транзакций
Предотвращение мошенничества
Управление персоналом:
Подбор и обучение сотрудников
Контроль доступа к информации и системам
Соблюдение этических норм
Обеспечение безопасности в Турон Банке
Турон Банк серьезно относится к вопросам безопасности и имеет
многоуровневую систему безопасности, которая включает в себя следующие
элементы:
Физическая безопасность:
Все здания и помещения банка оснащены современными системами контроля
доступа и видеонаблюдения.
Банк имеет свою службу безопасности, которая осуществляет охрану объектов
банка и сопровождение ценных грузов.
Информационная безопасность:
35
Банк использует современные программные и аппаратные средства для
защиты своих компьютерных сетей и систем.
Вся конфиденциальная информация банка шифруется.
Банк регулярно проводит обучение
информационной безопасности.
сотрудников
по
вопросам
Безопасность операций:
Банк использует современные системы авторизации транзакций, которые
позволяют предотвратить мошенничество.
Банк постоянно совершенствует свои процедуры контроля рисков.
Банк имеет специализированное подразделение, которое расследует случаи
мошенничества.
Управление персоналом:
Банк проводит тщательный подбор сотрудников и обеспечивает их обучение
по вопросам безопасности.
Банк имеет строгую систему контроля доступа к информации и системам.
Банк соблюдает высокие этические нормы и требует от своих сотрудников
такого же отношения.
В результате эффективной системы безопасности Турон Банк:
Имеет низкий уровень рисков финансовых потерь.
Пользуется доверием своих клиентов.
Соблюдает все применимые нормативные требования.
Сохраняет конкурентное преимущество.
36
15.Ознакомление с финансовыми услугами коммерческих банков
(пластиковые карты, банкоматы)
Турон Банк предлагает широкий спектр финансовых услуг для физических
и юридических лиц, включая:
Пластиковые карты:
Дебетовые карты
Кредитные карты
Карты предоплаты
С зарплатой
Детские карты
Банкоматы
Расчетно-кассовое обслуживание (РКО)
Кредитование:
Потребительское кредитование
Ипотечное кредитование
Бизнес-кредитование
Депозиты:
Сберегательные депозиты
Срочные депозиты
Инвестиционные депозиты
Денежные переводы:
Внутренние переводы
Международные переводы
Валютные операции:
37
Покупка и продажа валюты
Конверсионные операции
Валютные переводы
Трейдинг:
Торговля на бирже
Доверительное управление активами
Пластиковые карты Турон Банка
Турон Банк предлагает широкий выбор пластиковых карт, которые отвечают
потребностям различных категорий клиентов.
Дебетовые карты:
Для повседневных расходов:
Бесплатное снятие наличных в банкоматах банка
Кэшбэк на покупки
Онлайн-платежи
Переводы
Для премиальных клиентов:
Доступ к VIP-залам аэропортов
Консьерж-сервис
Персональные предложения
Кредитные карты:
Для покупок:
Льготный период
Кэшбэк на покупки
Рассрочка платежей
38
Для путешествий:
Начисление миль
Бесплатное страхование путешественников
Доступ к VIP-залам аэропортов
Банкоматы Турон Банка
Турон Банк имеет широкую сеть банкоматов по всему Узбекистану.
С помощью банкоматов Турон Банка можно:
Снимать наличные
Вносить наличные
Оплачивать услуги
Переводить деньги
Проверять баланс карты
Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) в Турон Банке
Турон Банк предлагает комплексные решения для РКО юридических лиц.
В рамках РКО Турон Банк предлагает:
Открытие расчетных счетов
Ин encaissement
Платежные поручения
Зарплатные проекты
Торговый эквайринг
Интернет-банкинг
Кредитование в Турон Банке
Турон Банк предлагает различные кредитные продукты для физических и
юридических лиц.
39
Физическим лицам Турон Банк предлагает:
Потребительские кредиты
Ипотечные кредиты
Автокредиты
Юридическим лицам Турон Банк предлагает:
Бизнес-кредиты
Инвестиционные кредиты
Кредитные линии
Депозиты в Турон Банке
Турон Банк предлагает широкий выбор депозитных продуктов для
физических и юридических лиц.
Физическим лицам Турон Банк предлагает:
Сберегательные депозиты
Срочные депозиты
Инвестиционные депозиты
Юридическим лицам Турон Банк предлагает:
Срочные депозиты
Депозиты до востребования
Денежные переводы в Турон Банке
Турон Банк предлагает быстрые и безопасные переводы денег в любую точку
мира.
В Турон Банке можно перевести деньги:
С карты на карту
На счет в банке
По системе Western Union
40
MoneyGram
Contact
Валютные операции в Турон Банке
Турон Банк предлагает широкий спектр валютных операций.
В Турон Банке можно:
Купить и продать валюту
Конвертировать валюту
Перевести валюту
41
Заключение
В ходе прохождения квалификационной практики в «АКБ Турон Банк» я
ознакомился с принципами организации и деятельности банка, определил
статус предприятия и форму собственности как закрытое акционерное
общество.
Рассмотрел существующую модель организации производства и
управления, структуру, функции, технологический и технический уровни
банка. Успешная деятельность Турон Банк прямо говорит о высоком уровне
организации производства и управлении.
АКБ Турон Банк является одним из лидеров банковской системы
Узбекистана , активно внедряющим у себя опыт западных банков,
современные методы, передовые банковские технологии.
С самого начала деятельности развивался в условиях сложных рыночных
механизмов как универсальный банк. Благодаря такой политике, за небольшой
период деятельности в банковском секторе и сумел заявить о себе как о
динамичном и перспективном институте.
Среди
узбекских
банков
заслуженно
считается
элитным
консервативным кредитором с высоким качеством обслуживания.
Банк предоставляет следующие услуги - денежные переводы, депозиты,
финансирование населения, ипотечное и автокредитование, международное
переводы, платежные карточки, кассовые услуги и инкассация, обмен
иностранных валют, операций с ценными бумагами и драгоценными
металлами, финансирование предприятий малого и среднего бизнеса,
корпоративное кредитование и консалтинговые услуги, операции на
международных рынках и многое другое.
Анализ финансовой отчетности банка показал, что банк является
крупнейшим банком страны, устойчивым и надежным, о чем свидетельствуют
рейтинги банка. Банк оперирует достаточным уровнем капитала, о чем
говорит уровень коэффициента достаточности капитала, что является
гарантом его надежности. банк является крупнейшим банком страны,
устойчивым и надежным, о чем свидетельствуют рейтинги банка. Банк
оперирует достаточным уровнем капитала, о чем говорит уровень
коэффициента достаточности капитала, что является гарантом его
надежности.
42