See discussions, stats, and author profiles for this publication at: https://www.researchgate.net/publication/376029066
PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA - Sejarah Perbankan Syariah di Dunia
dan di Indonesia: Perjalanan Menuju Sistem Keuangan yang Berkeadilan
Book · November 2023
CITATIONS
READS
0
1,445
1 author:
Rendra Fahrurrozie
Sirojul Falah Islamic University Collage
11 PUBLICATIONS 2 CITATIONS
SEE PROFILE
All content following this page was uploaded by Rendra Fahrurrozie on 29 November 2023.
The user has requested enhancement of the downloaded file.
Dr. Misno, S.H.I, S.E., M.H.
Khairil Umuri, S.H.I., M.Ag.
Rendra Fahrurrozie, S.Pd, M.E.
Prof., Dr., Abd. Shomad, Drs., S.H., M.H.
Muhammad Ash-Shiddiqy, M.E.
Shofi Arofatul Marits, S.E., M.E., MOS., AWP.
Rizky Nanda Verina, M.E.
Dr. M. Yusuf Siddik, M.A.
PERBANKAN SYARIAH
DI INDONESIA
Pustaka Amma Alamia
2023
Judul Buku:
PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA
Penulis:
Dr. Misno, S.H.I, S.E., M.H.
Khairil Umuri, S.H.I., M.Ag.
Rendra Fahrurrozie, S.Pd, M.E.
Prof., Dr., Abd. Shomad, Drs., S.H., M.H.
Muhammad Ash-Shiddiqy, M.E.
Shofi Arofatul Marits, S.E., M.E., MOS., AWP.
Rizky Nanda Verina, M.E.
Dr. M. Yusuf Siddik, M.A.
Editor:
Dr. Misno, S.H.I, S.E., M.H.
Rendra Fahrurrozie, S.Pd, M.E.
Desain Sampul dan Layout:
Abu Aisyah
Diterbitkan oleh:
PUSTAKA AMMA ALAMIA
Sukaharja, Cijeruk, Bogor, Jawa Barat
Telp. 085885753838
Email: majelispenulis@gmail.com
Cetakan pertama: November 2023
ISBN: 978-623-8156-160
Hak Cipta 2023
Hak cipta dilindungi oleh undang-undang.
Dilarang memperbanyak, menyalin, merekam sebagian atau seluruh bagian buku
ini dalam bahasa atau bentuk apapun tanpa izin tertulis dari penerbit atau penulis.
KATA PENGANTAR
Alhamdulillah, Shalawat dan salam tercurah limpahkan kepada
Nabi Muhammad ‫ ﷺ‬beserta keluarga dan para sahabatnya. Aamiin.
Buku perbankan Syariah di Indonesia ini harapannya dapat
memberikan tambahan literasi baru bagi pembaca. Sebagaimana
Rasulullah ‫ ﷺ‬katakana bahwa ilmu dapat menjadi amal shalih yang
terus mengalir. Maka sebab itu, inspirasi dari dalam ini buku ini
dapat menjadi dorongan siapapun yang membacanya.
Buku ini menjelaskan yang bermula dari hal pengantar
perbankan syariah, kemudian sejarah perbankan syariah hingga
kritik membangun dari perbankan Syariah. Yang dapat memberikan
wawasan dari penulis-penulis yang banyak berpengalaman dibidang
ekonomi syariah.
Oleh sebab itu, akan dijumpai keberanganan ide dan pikiran dari
buku ini yang dapat menjadi referensi dalam membuat karya ilmiah
maupun dalam membentuk lembaga keuangan meski tingkat mikro
di masyarakat.
Demikianlah buku ini hadir kepada para pembaca semuanya,
dengan harapan dapat memberikan sumbangsih kepada ilmu
pengetahuan maupun kepada dunia agar terus dapat memancarkan
kemulian Islam.
Penulis
[i]
DAFTAR ISI
Islam dan Perbankan ............................................................................1
Baitul Maal dan Fungsi Perbankan ......................................................18
Sejarah Perbankan Syariah Di Dunia dan Di Indonesia: Perjalanan
Menuju Sistem Keuangan Yang Berkeadilan .....................................36
Prinsip Perbankan Syariah ...................................................................53
Manajemen Perbankan Syariah: Prinsip Prinsip Dasar Perbankan Syariah
dan Struktur Organisasi Bank Syariah ................................................67
Digitalisasi Perbankan Syariah ............................................................94
Masa Depan Perbankan Syariah: Menuju Keuangan Berkelanjutan 106
Kritik Terhadap Perbankan Syariah ....................................................134
[ii]
SEJARAH PERBANKAN SYARIAH DI DUNIA
DAN DI INDONESIA: PERJALANAN MENUJU
SISTEM KEUANGAN YANG BERKEADILAN
Rendra Fahrurrozie, S.Pd, M.E
Sekolah Tinggi Ilmu Tarbiyah Sirojul Falah
Abstrak: Perbankan syariah adalah sektor perbankan yang berkembang
pesat, dengan dasar prinsip-prinsip hukum Islam. Praktik perbankan
syariah dapat ditelusuri hingga abad ke-7, ketika perdagangan dan
pembiayaan berdasarkan prinsip syariah pertama kali muncul dimasa
Rasulullah Muhammad ‫ﷺ‬. Namun, perbankan syariah modern dimulai
pada tahun 1963 dengan pendirian Mit Ghamr Savings Bank di Mesir
sebagai bank syariah pertama di dunia, yang menjadi tonggak perbankan
syariah global.
Di Indonesia, Bank Muamalat Indonesia didirikan pada tahun 1992 sebagai
bank syariah pertama, seiring dengan penerbitan Undang-Undang Nomor
7 Tahun 1992. Sejak itu, perbankan syariah di Indonesia telah mengalami
pertumbuhan signifikan dengan berbagai lembaga keuangan syariah dan
produk inovatif yang muncul. Perkembangan ini mendapat dukungan dari
negara dan kesadaran masyarakat akan pentingnya perbankan syariah
dalam menjalankan prinsip-prinsip etika Islam.
Pendahuluan
Dalam lanskap keuangan global yang dinamis, perbankan syariah
hadir sebagai alternatif yang mengedepankan prinsip-prinsip syariah
Islam. Sistem ini menawarkan solusi keuangan yang berlandaskan
keadilan, keseimbangan, dan kesejahteraan bersama. Di balik
pertumbuhannya yang pesat, perbankan syariah memiliki sejarah
panjang yang patut ditelusuri.
Perbankan syariah mengalami pertumbuhan pesat dan telah
menjadi salah satu aspek penting dalam ekonomi global. Prinsipprinsip perbankan syariah, yang didasarkan pada hukum Islam,
menekankan pada keadilan, etika, dan kepatuhan terhadap prinsipprinsip etika Islam dalam semua aspek transaksi keuangan (Iqbal &
Molyneux, 2007).
Perbankan syariah modern memiliki akar dalam sejarah Islam
[36]
yang panjang, dengan praktik-praktik perdagangan dan pembiayaan
yang sesuai dengan prinsip syariah telah ada sejak abad ke-7 pada
masa Rasulullah ‫ ﷺ‬dan Khulafa’ Al-Rasyidin (Khan, 2002). Namun,
perbankan syariah modern seperti yang kita kenal saat ini mulai
muncul pada pertengahan abad ke-20 dengan pendirian lembagalembaga keuangan syariah pertama di beberapa negara, seperti Bank
Islam Dubai pada tahun 1975 (Warde, 2000).
Di Indonesia, sejarah perbankan syariah dimulai dengan
pendirian Bank Muamalat Indonesia pada tahun 1992, yang diatur
oleh Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 (Satriago & Armando,
2005). Dari saat itu, perbankan syariah di Indonesia telah
mengalami perkembangan pesat dengan berbagai lembaga keuangan
syariah dan produk-produk yang inovatif.
Dalam tulisan ini, akan mengulas perkembangan perbankan
syariah di dunia dan menggali sejarah serta pertumbuhan perbankan
syariah di Indonesia.
Menelusuri Akar Perbankan Syariah: Dari Konsep Awal hingga
Implementasi Modern
Gagasan tentang sistem keuangan yang selaras dengan prinsipprinsip syariah Islam memiliki akar dalam pada sejarah Islam.
Konsep-konsep seperti larangan riba (bunga), gharar
(ketidakpastian), dan maysir (perjudian) telah menjadi panduan
penting dalam transaksi keuangan dalam tradisi Islam. Sistem ini
berakar dalam praktek ekonomi yang dianut oleh Nabi Muhammad
‫ ﷺ‬dan para sahabatnya, yang memandang prinsip-prinsip etika
(akhlak) sebagai bagian tidak terpisahkan dari transaksi keuangan
pada masa itu (Siddiqi, 2006).
Larangan riba adalah menjadi prinsip utama dalam sejarah sistem
keuangan Islam. Riba, merujuk pada tambahan atau keuntungan
yang diperoleh dari peminjaman uang, perihal ini telah dilarang oleh
Islam sejak masa awal. Pandangan ini didasarkan pada Al-Qur'an
dan Hadis yang menegaskan larangan riba sebagai praktek yang
tidak sesuai dengan ajaran Islam (Khan, 1995).
َ ََّ َُّ
ُ َ ُ‫َ ه‬
ٰ َ َّ
ُ ‫َي ْم َح ُق ه‬
ْ ُ َ ٰ ‫اّٰلل‬
‫ي ُّب كل كف ٍار ا ِّث ْي ٍم‬
‫تۗ و‬
ِّ‫اّٰلل لا ح‬
ِّ ‫الر بوا وير ِّبى الصدق‬
ِّ
[37]
Artinya: Allah memusnahkan riba dan menyuburkan sedekah. Allah
tidak menyukai setiap orang yang tetap dalam kekafiran dan
bergelimang dosa. (Q.S. Al-Baqarah: 276)
Selain riba, sejarah sistem keuangan Islam juga
menggarisbawahi konsep gharar. Gharar mengacu pada
ketidakpastian atau ketidakjelasan dalam sebuah transaksi. Konsep
ini berakar dalam ketekunan para sahabat Nabi ‫ ﷺ‬dalam
menjalankan transaksi keuangan yang adil dan transparan. Mereka
memastikan bahwa gharar tidak ada dalam perjanjian keuangan
mereka, dan prinsip ini terus berkembang sebagai bagian integral
dari sistem keuangan Islam (Chapra, 1985).
Maysir, atau perjudian, juga dilarang dalam Islam dan telah
menjadi prinsip yang diterapkan dalam sejarah sistem keuangan
Islam. Ini berakar dalam keyakinan bahwa perjudian merusak
masyarakat dan menciptakan ketidakadilan ekonomi. Prinsip ini
diperkuat seiring berjalannya waktu dan menjadi bagian penting
dalam sistem keuangan Islam yang berkelanjutan.
Pada abad ke-7, praktik-praktik keuangan yang sesuai dengan
syariah Islam mulai diterapkan dalam Baitul Mal, lembaga
keuangan pada masa kekhalifahan Islam. Baitul Mal mengelola
harta milik umat dan negara dengan prinsip-prinsip syariah, seperti
larangan riba dan penekanan pada akad-akad yang adil dan
transparan (Khan, 1995). Baitul Mal pertama kali muncul pada masa
kekhalifahan Islam, khususnya pada masa kepemimpinan Khalifah
Umar bin Khattab. Baitul Mal didirikan dengan tujuan utama
mengelola dana dan harta kekhalifahan dengan penerapan prinsipprinsip syariah Islam (Chapra, 1985). Seperti penerapan makro
ekonomi Islam secara politik negara, seperti kharaj, usyr, zakat,
jizyah, dan mata uang emas perak (dinar dan dirham).
Larangan riba adalah salah satu aspek penting dalam pondasi
Baitul Mal yang mengawasi perekonomian masyarakat Islam ketika
itu. Baitul Mal memastikan bahwa praktik keuangan yang
melibatkan riba tidak diterapkan dalam pengelolaan harta dan dana
kekhalifahan (Siddiqi, 2006). Sehingga dalam pengawasannya
melibatkan unsur lain selain dari lembaga Baitul Mal, seperti Qadhi
[38]
Hisbah (hakim) yang mengaudit pelaksanaan ekonomi di pasar, dan
masyarakat umum.
Baitul Mal masa kekhalifahan Islam, menekankan pentingnya
akad-akad yang adil dan transparan dalam praktik keuangan di
masyarakat. Prinsip akad-akad yang adil dan transparan merupakan
elemen kunci dalam sistem keuangan syariah Islam. Lembaga ini
memastikan bahwa semua transaksi keuangan yang melibatkan
harta kekhalifahan dilakukan dengan akad-akad yang jelas, adil, dan
transparan, mencegah terjadinya praktik-praktik yang merugikan
pihak yang lebih lemah dalam transaksi tersebut.
Selama periode sejarahnya, Baitul Mal menjadi lembaga yang
sangat signifikan dalam mengelola sumber daya kekhalifahan,
termasuk pendapatan yang diperoleh dari perpajakan (dharibah,
zakat, kharaj, usyr dan jizyah) dan hasil-hasil perang (ghanimah dan
khums). Lembaga ini memainkan peran sentral dalam memastikan
bahwa dana-dana ini dikelola dan dialokasikan dengan tepat, dengan
mematuhi prinsip-prinsip syariah yang telah ditetapkan oleh
Khalifah sebagai kepala negara (Iqbal & Llewellyn, 2002).
Selain mengelola harta milik umat dan negara, Baitul Mal juga
memiliki peran sosial yang kuat dalam mendistribusikan bantuan
kepada mereka yang membutuhkan. Prinsip-prinsip keadilan sosial
dan solidaritas umat Islam menjadi dasar bagi praktik ini,
mencerminkan komitmen negara untuk mendukung prinsip-prinsip
keuangan yang sesuai dengan syariah dan nilai-nilai Islam.
Distribusi sosial tersebut seperti zakat harta (mal), zakat pertanian,
zakat perdagangan, dan bentuk sosial lainnya seperti wakaf, infak,
dan shadaqah yang dipungut dari umat Islam saja yang memiliki
kemampuan dan sudah waktunya (zakat).
Kontribusi Baitul Mal membentuk dasar bagi sebagian sistem
keuangan syariah Islam yang kuat dan memperkuat prinsip-prinsip
keuangan yang beretika dan berkelanjutan dalam masyarakat
Muslim. Prinsip-prinsip yang diterapkan oleh Baitul Mal pada masa
itu tetap relevan dalam praktik keuangan syariah yang ada saat ini.
Penerapannya dalam sistem perbankan modern baru dimulai
pada abad ke-20. Pada tahun 1963, sebuah tonggak sejarah
signifikan terjadi ketika Mit Ghamr Savings Bank di Mesir didirikan
[39]
sebagai bank syariah pertama di dunia. Pendirian bank ini memulai
perjalanan panjang perbankan syariah dalam dunia modern, dengan
penekanan pada prinsip-prinsip syariah seperti pembiayaan tanpa
bunga dan pembagian keuntungan dan kerugian dengan nasabah
(Siddiqi, 2006).
Pendirian Mit Ghamr Savings Bank pada tahun 1963, mengambil
langkah yang berani dengan memadukan prinsip-prinsip syariah
dalam operasionalnya. Dalam konteks sejarah, bank ini memainkan
peran penting dalam mengakomodasi kebutuhan umat Islam yang
ingin melakukan transaksi keuangan sesuai dengan prinsip-prinsip
agama mereka.
Salah satu prinsip utama yang diterapkan oleh Mit Ghamr
Savings Bank adalah pembiayaan tanpa bunga. Prinsip ini
didasarkan pada larangan Islam terhadap riba (bunga), yang
dijelaskan secara tegas dalam Al-Qur'an dan Hadis. Bank ini
memberikan alternatif kepada nasabah yang ingin menjauhi riba
dalam transaksi keuangan mereka, dengan menyediakan
pembiayaan yang tidak mengandung bunga, mencerminkan
komitmen terhadap prinsip syariah (Iqbal & Llewellyn, 2002).
Salah satu aspek yang membuat Mit Ghamr Savings Bank
berbeda adalah model pembagian keuntungan dan kerugian dengan
nasabah. Prinsip ini menjadi dasar bagi konsep bagi hasil dalam
perbankan syariah. Bank ini memastikan bahwa nasabah tidak hanya
berpartisipasi dalam keuntungan dari investasi mereka tetapi juga
berbagi risiko finansial. Konsep ini mempromosikan prinsip
keadilan dan transparansi
dalam transaksi keuangan,
menggambarkan komitmen bank ini terhadap nilai-nilai syariah (ElGamal, 2006).
Pendirian Mit Ghamr Savings Bank, dengan semua prinsip
syariah yang diterapkan, telah membuka jalan bagi perkembangan
lebih lanjut dalam sejarah perbankan syariah. Bank ini memberikan
bukti nyata bahwa perbankan syariah bisa menjadi alternatif yang
valid dalam dunia perbankan modern. Keberhasilan dan konsep
yang diterapkan oleh bank ini menjadi inspirasi bagi lembagalembaga keuangan syariah di seluruh dunia, menciptakan dasar bagi
perkembangan lebih lanjut dalam industri perbankan syariah
[40]
(Archer, Karim, & Naceur, 2008). Dalam perkembangannya,
perbankan syariah telah mencapai pencapaian luar biasa, yang telah
menjadi bagian integral dari sistem perbankan global. Banyak
negara, termasuk yang mayoritas penduduknya tidak beragama
Islam, telah mengadopsi prinsip-prinsip perbankan syariah dalam
sistem keuangan mereka. Ini mencerminkan dampak yang
signifikan dari konsep perbankan syariah dalam perkembangan
sejarah keuangan global (Siddiqi, 2016).
Pendirian Mit Ghamr Savings Bank telah memberikan kontribusi
besar terhadap pengembangan praktik keuangan syariah. Pionir
dalam penerapan prinsip-prinsip syariah dalam perbankan modern,
dan inspirasi bagi perkembangan industri perbankan syariah
modern. Konsep pembiayaan tanpa bunga (riba) dan pembagian
keuntungan dan kerugian dengan nasabah tetap menjadi prinsip
utama dalam perbankan syariah sekarang, mencerminkan relevansi
dan keberlanjutan dari prinsip-prinsip syariah dalam dunia
keuangan global (Kamla & Wright, 2007).
Perkembangan Perbankan Syariah di Dunia: Perjalanan Global
Sejak kemunculan Mit Ghamr Savings Bank pada tahun 1963,
perbankan syariah mulai berkembang pesat di berbagai belahan
dunia. Bank ini memainkan peran penting dalam memperkenalkan
dan menerapkan prinsip-prinsip syariah dalam operasional
perbankan modern. Dengan demikian, perbankan syariah menjadi
alternatif yang signifikan bagi umat Islam yang mencari solusi
keuangan sesuai dengan ajaran agama mereka (Siddiqi, 2006).
Pada tahun 1975, sejarah perbankan syariah mencatat
perkembangan penting dengan pendirian Dubai Islamic Bank, yang
menjadi bank syariah pertama yang bersifat swasta. Bank ini terletak
di Dubai, Uni Emirat Arab, dan memainkan peran utama dalam
memajukan prinsip-prinsip keuangan syariah di kawasan tersebut.
Keberhasilan Dubai Islamic Bank membuka jalan bagi pendirian
bank-bank syariah lainnya di seluruh dunia (Iqbal & Llewellyn,
2002).
Selanjutnya, perkembangan perbankan syariah semakin meluas,
mencakup negara-negara seperti Malaysia, Pakistan, dan Arab
[41]
Saudi. Di Malaysia, pada tahun 1983, Bank Islam Malaysia Berhad
didirikan sebagai bank syariah pertama yang terdaftar di Bursa
Malaysia. Langkah ini menunjukkan komitmen pemerintah
Malaysia untuk mengembangkan sektor keuangan syariah sebagai
alternatif yang kuat dalam sistem keuangan negara tersebut. Bank
Islam Malaysia Berhad menjadi model bagi perkembangan
perbankan syariah di Asia Tenggara (Archer, Karim, & Naceur,
2008).
Pada tahun 1985, sejarah perbankan syariah semakin
berkembang dengan pendirian Islamic Development Bank (IDB).
IDB adalah bank pembangunan Islam yang bertujuan untuk
mempromosikan pembangunan ekonomi di negara-negara Muslim.
Bank ini berfungsi sebagai lembaga keuangan multilateral yang
memberikan dukungan dalam bentuk pembiayaan syariah untuk
proyek-proyek pembangunan di berbagai negara anggota. Pendirian
IDB adalah langkah signifikan dalam sejarah perbankan syariah,
menciptakan lembaga yang mendukung pembangunan ekonomi
berdasarkan prinsip-prinsip syariah (Wilson, 2002).
Tabel 1. Peristiwa Sejarah Perbankan Syariah di Dunia
Tahun
Abad ke7
1963
1975
1983
1985
Peristiwa Sejarah
Baitul Mal di masa kekhalifahan Islam mengelola
harta umat dengan prinsip-prinsip syariah
Pendirian Mit Ghamr Savings Bank di Mesir sebagai
bank syariah pertama di dunia
Pendirian Dubai Islamic Bank sebagai bank syariah
swasta pertama
Bank Islam Malaysia Berhad didirikan sebagai bank
syariah terdaftar di Bursa Malaysia
Pendirian Islamic Development Bank (IDB) untuk
mempromosikan pembangunan ekonomi di negaranegara Muslim
Dalam perkembangannya, perbankan syariah telah mencapai
pencapaian luar biasa, tidak hanya sebagai alternatif bagi umat Islam
[42]
yang mencari solusi keuangan sesuai dengan ajaran agama mereka,
tetapi juga sebagai bagian penting dalam sistem keuangan global.
Bank-bank syariah telah tumbuh dan tersebar di berbagai belahan
dunia, dengan perkembangan yang pesat. Mereka menawarkan
berbagai produk dan layanan keuangan yang mematuhi prinsipprinsip syariah, termasuk pembiayaan tanpa bunga dan pemahaman
yang lebih mendalam tentang prinsip-prinsip syariah (Zaman,
2015).
Sejarah perbankan syariah mencerminkan bagaimana konsep ini
telah menjadi elemen penting dalam perkembangan sistem
keuangan global. Bank-bank syariah tidak hanya mengikuti prinsipprinsip syariah, tetapi juga telah berkembang menjadi lembagalembaga keuangan yang kompetitif dalam skala global, menawarkan
solusi keuangan yang berkelanjutan dan etis kepada masyarakat luas
(Sundararajan & Errico, 2002).
Perbankan syariah telah menjadi fenomena global yang
signifikan, tersebar di lebih dari 75 negara di seluruh dunia. Pada
tahun 2022, industri perbankan syariah mencapai nilai aset sebesar
USD 2,7 triliun (Iqbal, 2022). Pertumbuhan pesat industri
perbankan syariah ini didorong oleh beberapa faktor kunci:
1. Meningkatnya Kesadaran Masyarakat akan Keuangan
Syariah: Kesadaran masyarakat terhadap pentingnya keuangan
syariah telah meningkat secara signifikan. Masyarakat yang
lebih peduli dengan prinsip-prinsip etis dan syariah telah
mencari alternatif yang sesuai dengan nilai-nilai agama mereka
dalam pengelolaan keuangan. Ini telah memacu permintaan atas
produk dan layanan perbankan syariah (El-Qorchi, 2005).
2. Pertumbuhan Ekonomi Islam di Berbagai Negara:
Pertumbuhan ekonomi di banyak negara dengan mayoritas
penduduk Muslim telah mendukung perkembangan perbankan
syariah. Negara-negara seperti Indonesia, Malaysia, dan Turki
telah menjadi pusat penting dalam industri keuangan syariah.
Pertumbuhan ekonomi ini menciptakan permintaan yang kuat
untuk solusi keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip
syariah (Hassan, 2009).
3. Regulasi yang Mendukung Perkembangan Perbankan
[43]
Syariah: Banyak pemerintah di seluruh dunia telah menerapkan
regulasi yang mendukung perkembangan perbankan syariah.
Mereka menciptakan lingkungan hukum yang memungkinkan
lembaga keuangan syariah beroperasi dengan jelas dan sesuai
dengan prinsip-prinsip syariah. Regulasi ini mencakup
peraturan terkait akad-akad, pengawasan, dan perlindungan
konsumen (Chong & Liu, 2009).
4. Inovasi Produk dan Layanan Perbankan Syariah:
Perkembangan perbankan syariah juga didorong oleh inovasi
produk dan layanan. Lembaga-lembaga keuangan syariah terus
mengembangkan produk-produk baru yang sesuai dengan
prinsip-prinsip syariah, termasuk pembiayaan tanpa bunga,
akad-akad yang kreatif, dan solusi investasi berkelanjutan.
Inovasi ini menarik minat lebih banyak nasabah (Archer &
Karim, 2011).
Perkembangan industri perbankan syariah berkontribusi yang
signifikan terhadap perkembangan keuangan global. Serta menarik
perhatian masyarakat global yang mencari alternatif keuangan yang
etis dan berkelanjutan (Iqbal, 2022).
Pendapatan (USD Triliun)
3,6
4
3
2
1
1,273
0,001
0,004
0,012
0,039
0,167
1963
1973
1983
1993
2003
0
-1
2013
2023
Sumber: Al-Sadr (1963); Chapra (1973); Khan (1983); Mirakhor & Baquir (1993); Iqbal &
Mirakhor (2003); Al-Amine & Ibrahim (2013 & 2023)
Gambar 1. Pertumbuhan Bank Syariah Dunia dari 1963-2023
[44]
Pendapatan (USD Triliun)
1,4
1,2
1
0,8
0,6
0,4
0,2
0
1,2
0,7
0,5
0,3
0,2
0,15
0,1
0,05
0,05
Maybank Al Rajhi
Bank
Ziraat
Bankasi
Bank
Emirates
Syariah
NBD
Indonesia
Habib
Bank
Limited
Qatar
Islamic
Bank
Bank
Mellat
Banque
Misr
Malaysia
Turki
Indonesia
Pakistan
Qatar
Iran
Mesir
Arab
Saudi
UEA
Sumber: The State of Islamic Finance Report 2023 by The Islamic Finance Global Report
Gambar 2. Pendapatan Bank Syariah Dunia Tahun 2023
Perkembangan Perbankan Syariah di Indonesia: Mewujudkan
Sistem Keuangan yang Berkeadilan
Di Indonesia, gagasan tentang perbankan syariah mulai
berkembang pada tahun 1980-an. Pada tahun 1983, Baitul Mal wat
Tamwil (BMT) mulai bermunculan di berbagai daerah di Indonesia.
BMT merupakan lembaga keuangan mikro yang menerapkan
prinsip-prinsip syariah Islam (Rosyidi, 2008).
Pada tahun 1992, Indonesia mencatat tonggak sejarah penting
dengan pendirian Bank Muamalat Indonesia sebagai bank syariah
pertama di negara ini. Bank ini didirikan oleh pemerintah Indonesia
dan Majelis Ulama Indonesia (MUI), sebuah lembaga penting dalam
penentuan kesesuaian produk dan layanan dengan prinsip-prinsip
syariah (Dusuki, 2008).
Sejak pendirian Bank Muamalat Indonesia pada tahun 1992,
perbankan syariah di Indonesia telah mengalami pertumbuhan yang
pesat. Hingga tahun 2023, terdapat 19 bank syariah di Indonesia,
termasuk 10 bank umum syariah, 7 bank pembangunan daerah
syariah, dan 2 bank pembiayaan rakyat syariah. Pertumbuhan ini
mencerminkan komitmen Indonesia dalam mengembangkan sektor
keuangan syariah sebagai alternatif yang kuat dalam sistem
keuangan negara tersebut (Siddiqi, 2017).
Selain jumlah bank yang meningkat, nilai aset industri perbankan
syariah di Indonesia juga mencapai pencapaian yang signifikan.
[45]
Pada tahun 2023, nilai aset industri perbankan syariah di Indonesia
mencapai Rp 580 triliun. Ini menunjukkan pertumbuhan yang kuat
dalam industri perbankan syariah dan pentingnya peran sektor ini
dalam perekonomian Indonesia (Iqbal, 2022).
Perkembangan perbankan syariah di Indonesia mencerminkan
kebutuhan masyarakat yang semakin meningkat untuk memiliki
solusi keuangan yang sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Bankbank syariah di Indonesia terus mengembangkan produk dan
layanan yang inovatif untuk memenuhi kebutuhan nasabah mereka,
termasuk pembiayaan tanpa bunga, tabungan syariah, dan produk
investasi yang sesuai dengan prinsip syariah (Archer & Karim,
2011).
Sejarah perkembangan perbankan syariah di Indonesia adalah
contoh sukses dalam mendorong sistem keuangan syariah sebagai
alternatif yang relevan dan berkelanjutan. Ini juga mencerminkan
bagaimana kerja sama antara pemerintah, regulator, dan lembaga
agama telah membantu mengembangkan perbankan syariah di
negara ini (Haron & Shanmugam, 2011).
Tabel 2. Peristiwa Sejarah Perbankan Syariah di Indonesia
Periode
1980-an
1983
1992
2023
2023
Peristiwa
Gagasan perbankan syariah mulai berkembang di
Indonesia
Baitul Mal wat Tamwil (BMT) mulai bermunculan di
Indonesia
Bank Muamalat Indonesia didirikan sebagai bank
syariah pertama di Indonesia
Terdapat 19 bank syariah di Indonesia
Nilai aset industri perbankan syariah di Indonesia
mencapai Rp 580 triliun
Pertumbuhan perbankan syariah di Indonesia telah menjadi fenomena
yang signifikan, didorong oleh berbagai faktor kunci yang
memainkan peran penting dalam perkembangannya. Berikut adalah
uraian singkat tentang faktor-faktor tersebut:
[46]
1. Meningkatnya Kesadaran Masyarakat akan Pentingnya
Keuangan Syariah: Kesadaran masyarakat Indonesia tentang
pentingnya keuangan syariah telah meningkat secara signifikan
dalam beberapa dekade terakhir. Masyarakat yang lebih peduli
dengan prinsip-prinsip syariah dan etika Islam telah mencari
alternatif yang sesuai dengan nilai-nilai agama mereka dalam
pengelolaan keuangan. Hal ini telah memacu permintaan atas
produk dan layanan perbankan syariah yang sesuai dengan prinsipprinsip syariah, seperti larangan riba (bunga) (Dusuki & Abdullah,
2007).
2. Pertumbuhan Ekonomi Islam di Indonesia: Pertumbuhan
ekonomi di Indonesia, yang mayoritas penduduknya Muslim, telah
menjadi salah satu faktor penting dalam mendorong
perkembangan perbankan syariah. Indonesia memiliki populasi
Muslim yang besar, dan pertumbuhan ekonomi yang stabil telah
menciptakan permintaan yang kuat untuk solusi keuangan yang
sesuai dengan prinsip-prinsip syariah. Pertumbuhan sektor
ekonomi Islam, termasuk perdagangan, pariwisata, dan keuangan,
telah memainkan peran kunci dalam memperkuat perbankan
syariah (Rosly & Sanusi, 1999).
3. Regulasi yang Mendukung Perkembangan Perbankan
Syariah: Pemerintah Indonesia telah memainkan peran penting
dalam mendukung perkembangan perbankan syariah dengan
merancang regulasi yang mendukung operasional lembaga
keuangan syariah. Regulasi ini mencakup peraturan terkait akadakad syariah, pengawasan, dan perlindungan konsumen. Dengan
kerangka hukum yang jelas, lembaga keuangan syariah dapat
beroperasi dengan lebih transparan dan dapat diandalkan (Ismail
& Hassan, 2009).
4. Inovasi Produk dan Layanan Perbankan Syariah:
Perkembangan perbankan syariah juga didorong oleh inovasi
produk dan layanan. Bank-bank syariah di Indonesia terus
mengembangkan produk-produk baru yang sesuai dengan prinsipprinsip syariah, seperti pembiayaan tanpa bunga, akad-akad yang
kreatif, dan solusi investasi berkelanjutan. Inovasi ini
memungkinkan lembaga keuangan syariah untuk memenuhi
[47]
kebutuhan nasabah dengan lebih baik dan menarik minat yang
lebih besar (Archer & Karim, 2011).
Pendapatan (Rp triliun)
36
40
27
30
20
12
10
0,01
0,1
0,5
1980
1990
2000
0
2010
2020
2023
Sumber: Statistik Perbankan Syariah - Tahun 1980-2023, diterbitkan oleh Bank Indonesia .
Gambar 3. Pertumbuhan Bank Syariah di Indonesia
Pendapatan (Rp triliun)
0,05
0,1
0,2
0,3
0,4
0,5
0,8
1
1,5
2
2,5
Bank Syariah Bukopin
Bank Maybank Syariah Indonesia
Bank UOB Syariah
Bank Danamon Syariah
Bank BCA Syariah
Bank Mega Syariah
Bank Mandiri Syariah
Bank BNI Syariah
Bank BRI Syariah
Bank Permata Syariah
Bank Panin Syariah
Bank Muamalat Indonesia (BMI)
Bank Syariah Indonesia (BSI)
5
27
0
5
10
15
20
25
30
Sumber: Laporan keuangan BSI, BMI, dan Bank Syariah lainnya tahun 2023
Gambar 4. Pendapatan Perbankan Syariah pada Tahun 2023
di Indonesia
Simpulan
Perjalanan panjang perbankan syariah telah mengantarkannya
menjadi salah satu sistem keuangan yang berkembang pesat di dunia,
[48]
termasuk di Indonesia. Sistem ini menawarkan solusi keuangan yang
berlandaskan keadilan, keseimbangan, dan kesejahteraan bersama.
Kedepan, perbankan syariah memiliki potensi yang besar untuk
berkembang lebih pesat. Hal ini didukung oleh beberapa faktor, antara
lain: meningkatnya kesadaran masyarakat akan pentingnya keuangan
Syariah, pertumbuhan ekonomi global yang berkelanjutan, regulasi
yang semakin mendukung perkembangan perbankan syariah, inovasi
produk dan layanan perbankan syariah yang semakin beragam.
Dengan potensi yang dimilikinya, perbankan syariah diharapkan
dapat menjadi solusi keuangan yang inklusif dan ramah lingkungan,
serta berkontribusi dalam mewujudkan ekonomi yang berkeadilan
dan berkelanjutan.
Daftar Pustaka
Abdulkadir, Muhammad. (2018). Perbankan Syariah: Teori, Praktik,
dan Regulasi. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Al Amine, A., & Ibrahim, M. (2013). The State of Islamic Finance
Report 2013. The Islamic Finance Global Report.
________________ (2023). The State of Islamic Finance Report
2023. The Islamic Finance Global Report.
Al-Makki, A. M. (2004). Islamic Banking Between Classical Islamic
Fiqh and Contemporary Challenges. Review of Islamic
Economics, 13(2), 5-25.
Al-Sadr, M. B. (1963). The principles of Islamic jurisprudence.
Beirut: Dar Al-Tawhid.
Archer, S., Karim, R. A. A., & Naceur, S. B. (2008). Islamic Finance
Around the World: What's the Fuss?. IMF Working Paper,
08(6).
Chapra, M. U. (1973). The Islamic economic system. Leicester: The
Islamic Foundation.
___________ (1985). Towards a Just Monetary System. Islamic
Foundation.
Chong, B. S., & Liu, M. H. (2009). Islamic Banking: Interest-free or
Interest-based?. Pacific-Basin Finance Journal, 17(1), 125144.
Dusuki, A. W. (2008). Understanding the Objectives of Islamic
[49]
Banking: A Survey of Stakeholders’ Perspectives.
International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance
and Management, 1(2), 132-148.
El-Gamal, M. A. (2006). Islamic Finance: Law, Economics, and
Practice. Cambridge University Press.
El-Qorchi, M. (2005). Islamic Finance Gears Up. Finance &
Development, 42(4), 46-49.
Haron, S., & Shanmugam, B. (2011). Islamic Banking and Economic
Growth: The Malaysian Experience. International Journal of
Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 4(4),
295-307.
Hassan, M. K. (2009). The Global Financial Crisis, Risk Management
and Financial Stability: An Islamic Finance Perspective.
Risk Management and Financial Institutions, 461-473.
Karim, Adiwarman A. (2004). Bank Islam: Analisis Fiqih dan
Keuangan. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Khan, M. F. (1983). Islamic banking: A theoretical analysis. London:
Macmillan.
_____________ (2022). Ekonomi dan Keuangan Syariah. Jakarta: PT
Raja Grafindo Persada.
Ismail, A. G., & Hassan, T. (2009). Islamic finance and banking
system: Philosophical approach. Humanomics, 25(3), 184196.
Iqbal, M., & Llewellyn, D. T. (2002). Islamic Banking and Finance:
New Perspectives on Profit Sharing and Risk. Routledge.
Iqbal, M., & Molyneux, P. (2007). Islamic Banking and Finance: New
Perspectives on Profit-Sharing and Risk. Wiley.
Iqbal, M., & Mirakhor, A. (2003). Islamic finance: An introduction.
London: Wiley.
Iqbal, Z. (2022). Global Islamic Finance Report 2022. Edbiz
Consulting Ltd.
Kamla, R., & Wright, C. (2007). Accounting, Accountability and
Religion: Islam and the Performativity of Veiling.
Accounting, Auditing & Accountability Journal, 20(2), 189216.
Khan, F. (1995). What Is Wrong with Islamic Economics? On
[50]
Information and Planning in Islamic Economics. Islamic
Economic Studies, 2(1), 1-31.
Khan, T. (2002). Islamic Banking and Finance: What It Is and What
It Could Be. IBT/Stockholm University.
Laporan keuangan BSI, Bank Muamalat Indonesia, Bank Panin
Syariah, Bank Permata Syariah, Bank BRI Syariah, Bank
BNI Syariah, Bank Mandiri Syariah, Bank Mega Syariah,
Bank BCA Syariah, Bank Danamon Syariah, Bank UOB
Syariah, Bank Maybank Syariah Indonesia, dan Bank
Syariah Bukopin. Tahun 2023
Mirakhor, A., & Baquir, M. M. (1993). Islamic banking: Theory and
practice. London: Zed Books.
Qomariyah, Iis. (2015). Sejarah dan Perkembangan Perbankan
Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Syariah, 3(1), 1-11.
Rosly, S. A., & Sanusi, N. A. (1999). Conduct of monetary policy in
a dual banking system: the Malaysian experience.
Thunderbird International Business Review, 41(4-5), 541561.
Rosyidi, R. (2008). Islamic Microfinance and Its Challenges: A Case
Study of Baitul Mal wa Tamwil in Indonesia. Humanomics,
24(3), 174-188.
Satriago, H., & Armando, A. (2005). Islamic Banking in Indonesia:
New Perspectives on Monetary and Financial Issues.
ISEAS-Yusof Ishak Institute.
Siddiqi, M. N. (2006). Islamic Banking and Finance in Theory and
Practice: A Survey of State of the Art. Islamic Economic
Studies, 13(2), 1-48.
Siddiqi, N. (2016). Islamic Banking and Finance: Status and
Regulations. Pacific-Basin Finance Journal, 39, 199-205.
Siddiqi, M. N. (2017). Islamic Banking and Finance in Theory and
Practice: A Survey of State of the Art. Islamic Economic
Studies, 13(2), 1-48.
Statistik Perbankan Syariah - Tahun 1980 sampai 2023. Bank
Indonesia.
Sundararajan, V., & Errico, L. (2002). Islamic Financial Institutions
and Products in the Global Financial System: Key Issues in
[51]
Risk Management and Challenges Ahead. IMF Working
Paper, 02(192).
Warde, I. (2000). Islamic Finance in the Global Economy. Edinburgh
University Press.
Wibowo, Edi. (2021). Sejarah dan Perkembangan Perbankan Syariah
di Indonesia. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Wibowo, Edi. (2017). Sejarah dan Perkembangan Perbankan Syariah
di Dunia. Jurnal Ekonomi Syariah, 5(1), 1-11.
Wilson, R. (2002). Islamic Financial Markets. Routledge.
Zaman, M. R. (2015). Islamic Finance: A Practical Perspective. John
Wiley & Sons.
[52]
View publication stats