FORMULACIÓN DE PROYECTOS
DE INVERSIÓN PÚBLICA
FORMULACIÓN
Componentes de la Formulación
1
Horizonte de Evaluación
2
Análisis de la Demanda
3
Análisis de la Oferta
4
Balance Oferta - Demanda
5
Planteamiento Técnico de
las Alternativas
6
Costos
RESUMEN DE LA FORMULACIÓN
¿Cuánto?
¿Dónde?
¿Cómo?
¿A qué costo?
Cuánto se producirá
Dónde se localizará
Cómo se solucionará el
problema
Cuánto costará
Tamaño
Localización
Tecnología
Costeo
Aspectos físico-técnicos
4.1
Horizonte de
Evaluación
4.1
Horizonte de Evaluación
Constituye el periodo durante el cual se evaluará el proyecto.
Comprende: La Inversión y Post Inversión
Generalmente 10 años
Horizonte de
Evaluación
Permite realizar las proyecciones
de la oferta y la demanda.
Excepciones:
 Saneamiento: 20 años
 Carretera Asfaltada: 20 años
 Piletas: 10 años
 Letrinas: 05 años
Vida Útil del PIP
Período durante el cual se espera que el
proyecto mantenga los beneficios netos
alcanzados.
Ejemplo: Construcción de una nueva infraestructura de riego
Año 1
1
2 3
4
5
6 7
Año 3 Año 4 ……… Año 10
Año 2
8
9
10 11 12
1
2
3
4
5
6
7
8
9 10 11 12
inversión
Expediente
Técnico
Contrucción de Infraestructura
post inversión
Capacitación
Operación y mantenimiento
del proyecto. Entrega de agua
para riego a los beneficiarios
Es posible modificar el horizonte de evaluación conforme se
va realizando un diseño más profundo de las alternativas.
4.2
Análisis de la
Demanda
4.2
1
Definir el
servicio
2
Determinar el
ámbito de
influencia
3
Definir la población
objetivo
4
Analizar la
tendencia del
servicio
5
Describir las
características de la
demanda
6
Proyectar la
Demanda
Análisis de la Demanda
¿Cuál es el servicio público a intervenir?
¿Dónde se va a intervenir?
¿Quiénes son las personas que recibirán el
servicio?
¿Cómo se ha venido prestando el servicio?
Cuantitativas y Cualitativas, Hábitos o
costumbres, frecuencias, etc.
Utilizar supuestos, metodología y parámetros con
sustento técnico.
El mercado
Dinero
OFERTA
DEMANDA
Bienes y Servicios
CONCEPTOS GENERALES
Soles P
Teoría Microeconómica
Concepto 1: La curva de demanda
s/.15
Refleja la relación entre el precio y
la cantidad demandada de un bien o
servicio.
C
Punto A (100, S/.10):
A
s/.10
A un precio de 10, los demandantes
están dispuestos a consumir 100.
B
O, todos los demandantes que están
dispuestos a pagar 10, consumirían
100 del bien o servicio.
s/.5
70
100
180
Q
A mayor precio, menor cantidad
demandada, y viceversa.
NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA, QUE CAMBIO EN LA
DEMANDA
1
Definir el
servicio
 Corresponde directamente con el problema identificado.
 Corresponde a un servicio público.
 Es competencia de una entidad pública.
El servicio público descrito debe ser medible
• Servicio: Entrega de agua para riego.
• Medida: Litros por segundo.
• Servicio: Entrega de energía eléctrica.
• Medida: kw por hora.
• Servicio: Atenciones de Salud
• Medida: N°de atenciones por mes.
• Servicio: Atenciones en educación.
• Medida: N°de alumnos atendidos por
aula.
2
Determinar el ámbito
de influencia
3
Definir la población
objetivo
“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones
reales de atender”
POBLACION DE
REFERENCIA
(en el ámbito de
intervención del
Proyecto)
POBLACION
AFECTADA
POBLACION
OBJETIVO
(POBLACION
CARENTE)
(META DEL
PROYECTO)
2,497 habitantes
1,998 habitantes
(70%)
(80%)
3,567 habitantes
POBLACION
APLAZADA
(100%)
POBLACION
NO AFECTADA
1,070 habitantes
(30%)
499 habitantes
(20%)
Conceptos Básicos
1. Población de referencia (N): Es la población total del área o
áreas geográficas donde se llevará a cabo el proyecto.
2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de
los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad
identificada
(= Población Carente o Población Demandante).
3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el
proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está
en condiciones de atender.
14
5
Describir las características
de la demanda
Hábitos
Frecuencias
Horarios
Diferenciar
por grupos
Facilidad
Tarifas
6
Proyectar la Demanda
Metodología
Regresión
Técnicas
cualitativas
Opinión de
expertos
Marco
Macroeconómico
Multianual
Participación
Social
Participación
Institucional
Tasa de
crecimiento
Línea basal
Proceso ordenado
Supuesto
Enunciado que se
espera que suceda
Parámetros
Valores dados o
estimados
En 2009 se declaró en insolvencia económica y
en 2010 se inició un proceso concursal que
finalizó en 2020, en el que se transfirió el
Complejo Metalúrgico de La Oroya a una nueva
compañía denominada Nueva La Oroya S.A.,
cuyas acciones serán de propiedad de todos los
acreedores laborales de Doe Run
https://youtu.be/7C_hsUpZI9M
I. POBLACIÓN ACTUAL
MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN
METODO GEOMETRICO
(utilizado por el INEI)
Pf (n) = Po x (TC + 1) n
I. POBLACIÓN ACTUAL
MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN
METODO GEOMETRICO
(utilizado por el INEI)
Pf (n) = Po x (TC + 1) n
I. POBLACIÓN ACTUAL
Consultar las últimas proyecciones del INEI o información de censos
locales, etc.
Ejemplo:
De acuerdo a los Censos:
• Población según INEI año 2007
• Población según INEI año 1993
= 15,548 hab
= 12,434 hab
Corroborar la Tasa de Crecimiento:
Tasa de Crecimiento (Tc)
= 1.608 %
Número de años = n
II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO
Se puede utilizar las últimas proyecciones del INEI o calcular la tasa
mediante la siguiente fórmula:
1/n
POBLACION ACTUAL (2007)
TC = 100 X
- 1
POBLACION INICIAL (1993)
n =2007-1993 = 14
1/14
15,548
TC = 100 x
-
12,434
1
TC = 1.608 %
PROYECCIÓN DE LA POBLACION
En el horizonte de 20 años:
AÑO 0 = POBLACION ACTUAL
AÑO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*)
AÑO 2 = POBLACION AÑO1 x (1+TC)
.
.
.
.
.
.
.
.
AÑO 20 = POBLACION AÑO19 x (1+TC)
AÑO 0 = 15,548
AÑO 1 = 15,548 x 1.016=15,797
AÑO 2 = 15,797 x 1.016=16,050
AÑO 20= 21,021 x 1.016=21,357
(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.60% = 0.016
Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonas
turísticas (Población flotante).
4.3
Análisis de la Oferta
Parámetros
r
CT
1.80%
9 M2/habitante
Parque 1
8,000 M2
Parque 2
5,000 M2
Pf=
Parque 3
25,000 M2
P1=
23,788
Parque 4
40,000 M2
P2=
24,216
DEM(h)=
Po*CT/10000
21.03
AÑO
POBLACION
DEMANDA (HA)
OFERTA (HA)
DEFICIT (HA)
0
2007
23,367
21.03
7.80
-13.23
1
2008
23,788
21.41
7.80
-13.61
2
2009
24,216
21.79
7.80
-13.99
3
2010
24,652
22.19
7.80
-14.39
4
2011
25,095
22.59
7.80
-14.79
5
2012
25,547
22.99
7.80
-15.19
6
2013
26,007
23.41
7.80
-15.61
7
2014
26,475
23.83
7.80
-16.03
8
2015
26,952
24.26
7.80
-16.46
9
2016
27,437
24.69
7.80
-16.89
10
2017
27,931
25.14
7.80
-17.34
Po x (1+r)^(Año 1-Año 0)
4.3
Análisis de la Oferta
1
Describir la
oferta actual
Sin intervención del proyecto
2
Describir
dificultades o
problemas
¿Qué impide brindar un buen servicio?
3
Definir la oferta
optimizada
¿Cuántas personas recibirán el servicio
adecuadamente?
4
Proyectar la Oferta
Concepto 2: La curva de oferta
P
Refleja la relación entre el precio y
la cantidad ofrecida de un bien o
servicio.
C
S/.15
A
S/. 10
S/. 5
Punto A (100, S/.10):
A un precio de S/.10, los
productores están dispuestos a
producir 100.
B
O, todos los productores que están
dispuestos a recibir S/.10, producirán o
enviarán al mercado 100 del bien o servicio.
40
100
120
A mayor precio, mayor cantidad
ofrecida.
Q
Cantidad
Infraestructura
1
Describir la
oferta actual
Personal
Calidad
Equipamiento
Oferta por
tipo de
Servicio
2
Describir
dificultades o
problemas
Cantidad
Oferta por
tipo de
Servicio
Calidad
Rendimiento de
los factores de
producción
Barreras
DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL DE LA
OFERTA DE BIENES Y SERVICIOS
Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles vinculados con los
proyectos alternativos
Año de
construcción
Estado de
conservación
Ubicación
Vía de acceso
Número de áreas
INFRAESTRUCTURA
Vida útil
Disposición de
ambientes
Número de
servicios
higiénicos
Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos
Personal
3
Definir la oferta
optimizada
Estándares
óptimos
Infraestructura
Equipamiento
Metodología
4
Proyectar la Oferta
Regresión
Técnicas
cualitativas
Opinión de
expertos
Supuesto
Metas del
sector
Participación
Institucional
Parámetros
Tasa de
crecimiento
Línea basal
Análisis de la Oferta
El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que
se cuenta actualmente para brindar los servicios deseados.
La base del análisis es la oferta optimizada
La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que se
puede disponer, óptimamente, con los recursos disponibles
Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las
mismas unidades de medida que la demanda efectiva con proyecto
46
Concepto 3: El punto de equilibrio
Equilibrio del mercado o competitivo
P
La curva de demanda (D) y la curva
de oferta (O) se intersectan en el
punto A, llamado también punto de
equilibrio.
O
A
S/.10
Punto A: Punto de equilibrio (100, S/.10)
En este punto se determinan el
precio del bien o servicio (S/.10) y
la cantidad transada (100).
D
100
Q
El punto A muestra una combinación de precio
y cantidad donde los compradores y los
productores coinciden en sus
expectativas.
4.4
Balance Oferta Demanda
4.4
Balance Oferta - Demanda
Oferta
Demanda
Demanda
Oferta
Brecha de
Demanda
Demanda
atendida
¿Podré atender a todos?
Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecerá
•El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir
la demanda o se requiere incrementarla.
•Los resultados permiten:
- Dimensionar el proyecto y
- Definir el momento oportuno para iniciar su ejecución.
Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluación del
proyecto.
EJERCICIO DE APLICACIÓN
Determinar el déficit social por áreas verdes en el distrito
de Ciudad Vieja en los próximos 10 años, utilizando la
siguiente información:
1. Población actual: 23.367 habitantes
2. Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual
3. Coeficiente área verde por habitante: 9 M2/habitante
4. Áreas verdes existentes:
• Parque 1: Área total 8.000 M2
• Parque 2: Área total 5.000 M2
• Parque 3: Área total 25.000 M2
• Parque 4: Área total 40.000 M2
ESTIMACIÓN DEL DÉFICIT SOCIAL POR ÁREAS VERDES
r
CT
Parque 1
0.018
9 M2/habitante
8,000 M2
Parque 2
5,000 M2
Pf=
Parque 3
25,000 M2
P1=
23,788
Parque 4
40,000 M2
P2=
24,216
DEM(Ha)=
Po*CT/10000
21.03
0
1
2
3
4
5
6
7
8
AÑO
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
POBLACION
23,367
23,788
24,216
24,652
25,095
25,547
26,007
26,475
26,952
DEMANDA (HA)
21.03
21.41
21.79
22.19
22.59
22.99
23.41
23.83
24.26
OFERTA (HA)
7.80
7.80
7.80
7.80
7.80
7.80
7.80
7.80
7.80
DEFICIT (HA)
-13.23
-13.61
-13.99
-14.39
-14.79
-15.19
-15.61
-16.03
-16.46
9
10
2016
2017
27,437
27,931
24.69
25.14
7.80
7.80
-16.89
-17.34
Po x (1+r)^(Año 1-Año 0)
SIN EMBARGO, EL MÉTODO ANTERIOR (MÉTODO
GENERAL) NO ES APLICABLE EN TODOS LOS CASOS.
HAY CASOS ESPECIALES
•
Comisarías: Tipo A, B, C, D (en función de población del área de
influencia)
•
Estadios:
- Para espectáculos deportivos de nivel nacional e internacional
(normas de CONMEBOL)
•
Infraestructura de riego: Balance hídrico
4.5
Planteamiento Técnico de las
Alternativas
4.5
Planteamiento Técnico de las Alternativas
¿Cuánto?
¿Dónde?
¿Cómo?
Cuánto se producirá
Dónde se localizará
Cómo se solucionará el
problema
Tamaño
Localización
Tecnología
Aspectos físico-técnicos
Para diferenciar alternativas considerar:
Localización
Tecnología
Etapas de construcción y
operación
Vida útil
Tamaño
óptimo
Organización y gestión
Describir a nivel de detalle cada alternativa
TAMAÑO DEL PROYECTO
Con la O-D, se estima el volumen de los BIENES y SERVICIOS que cada
proyecto alternativo ofrecerá a partir de su consolidación.
ESTABLECIMIENTO DE METAS
El tamaño se mide en unidades ha producir.
Educación
Alumnos/año
Salud
Atenciones/año
Agua potable M3/año, litros/segundo
Electricidad Kilovatios – hora
Residuos sólidos TM/día
Riego
M3/año, litros/he/año
Reforestación Plantones/año
Salud
Camas
Telefonía
Líneas
Agua potable Conexiones domiciliarias
Electricidad Medidores
Infraestructura vial Kilómetros
Variables que inciden en el tamaño:
a) Población afectada y demanda insatisfecha,
b) Financiamiento,
c) Economías de escala y tecnología,
d) Normas regulatorias,
e) Disponibilidad de insumos,
f)
Localización,
g) Costo Unitario
h) Rentabilidad, etc.
LOCALIZACION (Variables a Analizar)
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Ubicación-concentración de la población
objetivo
Localización de materias primas e
insumos
Vías de comunicación y medios de
transporte
Infraestructura y servicios básicos
Topografía y suelos
Clima-ambiente-salubridad
Impacto ambiental
Planes reguladores y ordenamiento
urbano
Tendencias del desarrollo espacial y
valorización
Precio de la tierra
• Sistema de circulación y tránsito
• Políticas o necesidades de
desconcentración
• Incentivos fiscales para localización
• Financiamiento
• Tamaño y tecnología
• Preservación del patrimonio históricocultural
• Intereses y presiones políticosociales
• Análisis de competitividad regional
• Políticas de desarrollo e integración
fronteriza
¿Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localización?
¿Cómo se solucionará técnicamente el problema?
TECNOLOGIA
Proceso:
Conjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la
transformación del estado inicial al estado final
Estado inicial
Estado final
• Agua en fuente
• Agua potable en casa
• Res en pie
• Carne en mercado
• Pasajero en origen
• Pasajero en destino
• Paciente (enfermo)
• Persona curada
• RRSS en calles
• RRSS en relleno sanitario
TECNOLOGIA
Definición del producto (bien o servicio)
Definición del proceso productivo
Definición de insumos físicos
Definición de equipos
Requerimientos de mano de obra
Obras físicas
El estudio técnico se preocupa principalmente de dos aspectos:
1.
Instalación física
2.
Sistema productivo del proyecto.
A nivel de perfil, sólo tecnología básica
¿Qué factores influyen en la tecnología?
Fuentes de Información
• Financiamiento
• Localización
• Tamaño y evolución del proyecto
• Economías de escala
• Usos y costumbres
• Características del producto
• Insumos
• Garantías de mantenimiento
• Obsolescencia
• Dependencia del proveedor
• Políticas de empleo
• Políticas arancelarias
• Políticas sobre tecnología
• Protección
• Régimen de contratación
• Impacto ambiental
• Seguridad industrial
• Organismos de ciencia y tecnología (CONCYTEC)
• Proveedores
• Directorios y catálogos de tecnología
• Internet y redes de información e intercambio
• Universidades y centros de investigación tecnológica
• Consultores y tecnólogos
• Colegios profesionales, gremios de productores
• Oficinas de registros y patentes
• Oficinas de aseguramiento de calidad y normas técnicas
• Instituciones de fomento municipal
• Experiencia propia
• Experiencia de terceros en proyectos afines
• Bancos de experiencias y de transferencia tecnológica
• Organismos no gubernamentales de desarrollo (ONGDs)
ORGANIZACIÓN
Es necesario identificar las actividades para la realización de cada una de las etapas de las
alternativas de solución. Para ello ayudará formularse las siguientes preguntas:
¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cuál es su duración
aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?
¿Cuáles son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible empezar
cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalúan
Condiciones Externas: No dependen del proyecto en sí
Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.
Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto es
asegurar su capacidad física, operativa y presupuestal para implementarlo; estas capacidades se
convierten así en condiciones internas que harían posible pasar de una fase a otra, o de una etapa a
otra.
¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades?
¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son independientes entre sí?
Programación de actividades
En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP
EDUCACION:
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y
sistema de evaluación de alumnos.
Descripción de Actividades
Fase de Inversión
1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.
Duración
6 meses
Fase de Post Inversión
2. Implementación de los cursos y talleres.
1 año
3. Programa de actualización permanente del personal docente
5 años
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
Descripción de Actividades
Duración
1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras
compartidas.
3 meses
Fase de Inversión
Fase de Post Inversión
2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.
5 años
3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas.
5 años
64
Cronograma de actividades
El cronograma de las acciones de una Alternativa de Solución de un PIP de Educación:
Proyecto Alternativo 1
Fase
Inversión
Año
Año 0
Mes
1
2
3
4
5
6
7
Post Inversión
8
9
1
0
1
1
Año
1
Año
2
Año
3
Año
4
Año
5
Año
6
Año
7
Año
8
Año
9
Año
10
12
Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.
1.Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.
1.Implementación de los cursos y talleres.
1.Programa de actualización permanente del personal docente.
Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.
•Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e
internacional para establecer un sistema de cátedras compartidas.
•Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.
•Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras
compartidas.
65
Estudio Económico
Costos de Inversión
Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se encuentra
listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos.
Activos
intangibles
Capital de
trabajo
Valor de
recuperación
Activos
tangibles
Fases de inversión
S/.
4.6
Costos
4.6
Costos
Inversión
• Terrenos
• Infraestructura
• Maquinaria
• Vehículos
• Equipos
• Herramientas
• Intangibles
Operación y
mantenimiento
• Personal
• Insumos
• Servicios
• Otros
Gastos
generales
Imprevistos
Supervisión
Mitigación
ambiental
Considerar:
Costos Sin proyecto
Costos Con proyecto
Con toda esta información se obtendrá:
Costos incrementales
Precios de Mercado
Flujo de costos
Precios Sociales
Costos Incrementales
Se calculan por diferencia entre los costos de la
situación “con proyecto” y los costos en la
situación “sin proyecto”.
COSTOS
INCREMENTALES
=
COSTOS
–
CON PROYECTO
COSTOS
SIN PROYECTO
Los costos deben estar valorados a precios
privados y a precios sociales, para cada
alternativa.
COSTOS UNITARIOS A PRECIOS DE MERCADO DE CADA
BIEN O SERVICIO
Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar
los bienes y servicios a ser adquiridos. Es necesario establecer:
1- El número de unidades necesarias en:
 Infraestructura
 Recursos Humanos
 Materiales y equipos
2- El número de períodos en los que se necesitan las unidades
Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios
requeridos. Se debe diferenciar los costos de inversión con los de operación y
mantenimiento
Además, es importante clasificarlos en 3 categorías:
 Insumos Nacionales
 Insumos Importados
 Personal y Mano de obra
71
Una aclaración necesaria
“un error común es incluir en el monto de la inversión total a precios de mercado los
costos relativos a la fase de preinversión y de postinversión”
¿Recuerdan el Ciclo del Proyecto?
Preinversión
Perfil
Inversión
Expediente técnico
Postinversión
Operación y mantenimiento
Prefactibilidad
Factibilidad
Ejecución
Línea de producción
Evaluación expost
Otra aclaración necesaria
“a veces se utiliza de manera indistinta el término “costo total del
proyecto” como sinónimo del monto de la inversión total a precios de
mercado. Por lo general, el costo total del proyecto es aquel que figura en
la parte inferior del flujo de caja.”
El Costo Total del Proyecto es:
1
Inversión total
2
Costos de Operación
3
Costos de Mantenimiento
4
Otros*
* Estudios de prevención y mitigación (gestión
de riesgos), estudios geológicos, etc.
Estructura del monto de la inversión total a precios de
mercado
“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra;
éste es un componente más del monto de la inversión total del proyecto”
Estructura
1
2
Expediente técnico
Costo de obra
(presupuesto de obra)
3
Supervisión técnica
4
Otros*
Costo directo
Costo indirecto
* Incluya todo lo que sea necesario para
garantizar la calidad del proyecto
Costos de Operación y Mantenimiento
Costos
variables
Costos fijos
Fase de Post Inversión
S/.
Costos de Operación:
Costos de Mantenimiento:
Son los gastos en los que debe
incurrir la institución, para que el
bien o servicio se entregue en forma
regular. Se cuantifican anualmente
los costos unitarios de los factores e
insumos importantes.
Son los gastos requeridos para
mantener
la
capacidad
de
generación de beneficios, evitando
el deterioro de los equipos.
Ejemplo de Costos de Operación y Mantenimiento
1-COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )
Operación y mantenimiento de la unidad S/. 38000
•
Otros gastos
S/. 2 000
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 40 000
•
2-COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )
Operación y mantenimiento de la unidad S/. 55 000
•
Otros gastos
S/. 3 000
COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO
S/. 58 000
•
Estructura del Flujo de costos para cada
alternativa de solución:
Detalle
Inversión
Operación
Mantenimiento
Total de costos con
proyecto
Costos de operación sin
proyecto
Costos de mantenimiento
sin proyecto
Total de costos sin
proyecto
Costos Incrementales
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10