EHP5 for SAP ERP
6.0
Junho 2011
Português
Contabilidade do
Imobilizado (162)
Documentação do Processo Empresarial
SAP AG
Dietmar-Hopp-Allee 16
69190 Walldorf
Alemanha
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Copyright
© 2011 SAP AG. All rights reserved.
No part of this publication may be reproduced or transmitted in any form or for any purpose without the express
permission of SAP AG. The information contained herein may be changed without prior notice.
Some software products marketed by SAP AG and its distributors contain proprietary software components of
other software vendors.
Microsoft, Windows, Excel, Outlook, and PowerPoint are registered trademarks of Microsoft Corporation.
IBM, DB2, DB2 Universal Database, System i, System i5, System p, System p5, System x, System z, System
z10, System z9, z10, z9, iSeries, pSeries, xSeries, zSeries, eServer, z/VM, z/OS, i5/OS, S/390, OS/390, OS/400,
AS/400, S/390 Parallel Enterprise Server, PowerVM, Power Architecture, POWER6+, POWER6, POWER5+,
POWER5, POWER, OpenPower, PowerPC, BatchPipes, BladeCenter, System Storage, GPFS, HACMP,
RETAIN, DB2 Connect, RACF, Redbooks, OS/2, Parallel Sysplex, MVS/ESA, AIX, Intelligent Miner, WebSphere,
Netfinity, Tivoli and Informix are trademarks or registered trademarks of IBM Corporation.
Linux is the registered trademark of Linus Torvalds in the U.S. and other countries.
Adobe, the Adobe logo, Acrobat, PostScript, and Reader are either trademarks or registered trademarks of
Adobe Systems Incorporated in the United States and/or other countries.
Oracle is a registered trademark of Oracle Corporation.
UNIX, X/Open, OSF/1, and Motif are registered trademarks of the Open Group.
Citrix, ICA, Program Neighborhood, MetaFrame, WinFrame, VideoFrame, and MultiWin are trademarks or
registered trademarks of Citrix Systems, Inc.
HTML, XML, XHTML and W3C are trademarks or registered trademarks of W3C ®, World Wide Web Consortium,
Massachusetts Institute of Technology.
Java is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc.
JavaScript is a registered trademark of Sun Microsystems, Inc., used under license for technology invented and
implemented by Netscape.
SAP, R/3, SAP NetWeaver, Duet, PartnerEdge, ByDesign, SAP BusinessObjects Explorer, StreamWork, and
other SAP products and services mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered
trademarks of SAP AG in Germany and other countries.
Business Objects and the Business Objects logo, BusinessObjects, Crystal Reports, Crystal Decisions, Web
Intelligence, Xcelsius, and other Business Objects products and services mentioned herein as well as their
respective logos are trademarks or registered trademarks of Business Objects Software Ltd. Business Objects is
an SAP company.
Sybase and Adaptive Server, iAnywhere, Sybase 365, SQL Anywhere, and other Sybase products and services
mentioned herein as well as their respective logos are trademarks or registered trademarks of Sybase, Inc.
Sybase is an SAP company.
All other product and service names mentioned are the trademarks of their respective companies. Data
contained in this document serves informational purposes only. National product specifications may vary.
These materials are subject to change without notice. These materials are provided by SAP AG and its affiliated
companies ("SAP Group") for informational purposes only, without representation or warranty of any kind, and
SAP Group shall not be liable for errors or omissions with respect to the materials. The only warranties for SAP
Group products and services are those that are set forth in the express warranty statements accompanying such
products and services, if any. Nothing herein should be construed as constituting an additional warranty.
© SAP AG
Pág. 2 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Icons
Icon
Meaning
Cuidado
Exemplo
Nota
Recomendação
Sintaxe
Processos Externos
Processo empresarial alternativo / decisão
Typographic Conventions
Type Style
Description
Example text
Words or characters that appear on the screen. These include field
names, screen titles, pushbuttons as well as menu names, paths and
options.
Cross-references to other documentation.
Example text
Emphasized words or phrases in body text, titles of graphics and tables.
EXAMPLE TEXT
Names of elements in the system. These include report names,
program names, transaction codes, table names, and individual key
words of a programming language, when surrounded by body text, for
example, SELECT and INCLUDE.
Example text
Screen output. This includes file and directory names and their paths,
messages, source code, names of variables and parameters as well as
names of installation, upgrade and database tools.
EXAMPLE TEXT
Keys on the keyboard, for example, function keys (such as F2) or the
ENTER key.
Example text
Exact user entry. These are words or characters that you enter in the
system exactly as they appear in the documentation.
<Example text>
Variable user entry. Pointed brackets indicate that you replace these
words and characters with appropriate entries.
© SAP AG
Pág. 3 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Índice
1
Objetivo ........................................................................................................................................... 6
2
Pré-requisitos .................................................................................................................................. 6
2.1
Dados mestre ........................................................................................................................... 6
2.2
Funções ................................................................................................................................... 7
3
Tabela Síntese do processo ........................................................................................................... 9
4
Etapas do processo ...................................................................................................................... 14
4.1
Atualização de dados mestre ................................................................................................ 14
4.2
Asset Explorer ........................................................................................................................ 17
4.3
Aquisições de imobilizados .................................................................................................... 18
4.3.1
Aquisição com fornecedor .............................................................................................. 18
4.3.2
Aquisição com lançamento de contrapartida automático ............................................... 20
4.3.3
Aquisição e avaliação de ativos de baixo valor .............................................................. 21
4.3.4
Lançamento de montantes manualmente na área 03–CIAP ......................................... 22
4.4
Baixa com Receita ................................................................................................................. 24
4.4.1
Baixa com Receita .......................................................................................................... 24
4.4.2
Baixa com receita sem cliente ........................................................................................ 27
4.4.3
Baixa por sucata ............................................................................................................. 29
4.5
Outras Contabilizações .......................................................................................................... 31
4.5.1
Transferência .................................................................................................................. 31
4.5.2
Incorporação Posterior ................................................................................................... 33
4.5.3
Reavaliação do Ativo ...................................................................................................... 36
4.5.4
Depreciação Extraordinária ............................................................................................ 38
4.6
Ativos em Contrução .............................................................................................................. 39
4.6.1
Criando um Ativo em Contrução e um Ativo para a liquidação final .............................. 40
4.6.2
Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento .............................................. 41
4.6.3
Lançar o adiantamento ................................................................................................... 42
4.6.4
Lançar a fatura concluída ............................................................................................... 43
4.6.5
Compensar o adiantamento ........................................................................................... 44
4.6.6
Manter Regra de Liquidação para Imobilizados em Andamento ................................... 46
4.7
Tarefas periódicas ................................................................................................................. 48
4.7.1
Liquidar imobilizados em andamento ............................................................................. 48
4.7.2
Executar Depreciação .................................................................................................... 50
4.7.3
Recalcular valores .......................................................................................................... 53
4.7.4
Simular depreciação/planejamento de custos primários ................................................ 55
4.7.5
Abrir e fechar período do FI-AA ...................................................................................... 57
© SAP AG
Pág. 4 de 68
SAP Best Practices
5
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
4.7.6
Reconciliação de contas ................................................................................................. 58
4.7.7
Mudar exercício .............................................................................................................. 59
4.7.8
Encerramento do exercício ............................................................................................. 61
Anexo ............................................................................................................................................ 63
5.1
Estornos das etapas do processo ......................................................................................... 63
5.2
SAP ERP Relatórios .............................................................................................................. 66
5.3
Formulários utilizados ............................................................................................................ 68
© SAP AG
Pág. 5 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Contabilidade do Imobilizado
1
Objetivo
As funções dos imobilizados tangíveis permitem ilustrar e documentar o desenvolvimento do
imobilizado para fins contábeis.
A contabilidade do imobilizado é um livro auxiliar do Razão e é utilizado para administrar e
documentar detalhadamente os movimentos do imobilizado. Na contabilidade geral, é possível
atualizar a depreciação e modificações nos valores do balanço patrimonial na contabilidade do
imobilizado. Além disso, é possível efetuar várias classificações contábeis para a contabilidade de
custos dessas operações.
Por conseqüência da integração no SAP ERP, a contabilidade do imobilizado (FI-AA) transfere os
dados diretamente para outros componentes do SAP ECC. Por exemplo, é possível lançar
diretamente do componente Administração de materiais (MM) para o FI-AA. Ao comprar um ativo ou
produzir um ativo próprio, você pode lançar diretamente a entrada de faturas ou a entrada de
mercadorias, ou a retirada do depósito para imobilizado, no componente Contabilidade do
imobilizado. Ao mesmo tempo, você pode transferir a depreciação e os juros diretamente para os
componentes da Contabilidade financeira (FI) e Contabilidade de custos (CO). A partir do
componente Manutenção (PM), é possível liquidar atividades de manutenção que necessitem de
incorporação ao imobilizado (Sincronização AA-PM).
Para administrar bens materiais, podem-se usar as funções empresariais dos seguintes
componentes:
Componente
Funções
Contabilidade Financeira (FI)
Integração com o Razão e outros livros auxiliares
Contabilidade do Imobilizado Avaliação dos imobilizados e liquidação de imobilizados em
(FI-AA)
andamento
Contabilidade de Custos (CO) Lançamento de depreciação baseada em cálculo de custos
Fluxo do processo
O cenário Administrar imobilizado fornece a administração e o monitoramento detalhados de
imobilizados da perspectiva de um ciclo de vida de imobilizados individuais. Este cenário abrange a
vida inteira de um imobilizado a partir do pedido ou da aquisição inicial (que pode ser administrada
como um imobilizado em andamento) até a baixa do imobilizado. Entre esses dois eventos, o
sistema processa todas as transações contábeis relativas ao imobilizado e assegura a integração
com o Razão.
2
Pré-requisitos
2.1 Dados mestre
Valores Padrão
Uma variedade de dados mestre e organizacionais indispensáveis foi criada no sistema ERP na fase
de implementação, assim como os dados que refletem a estrutura organizacional da sua empresa e
© SAP AG
Pág. 6 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
os dados mestres que correspondem ao seu foco operacional, como dados mestre de materiais,
fornecedores e clientes, e assim por diante.
Geralmente, esses dados mestres consistem em valores propostos padronizados do SAP Best
Practices e permitem que você percorra as etapas do processo deste cenário.
Este processo de negócio é ativado com dados mestres específicos da organização, cujos exemplos
são fornecidas na seção seguinte.
Valores padrão adicionais
Você pode testar o cenário com outros valores padrão que possuam as mesmas
características.
Verifique no seu sistema SAP ERP para encontrar outros dados mestres existents.
Usando seus próprios Dados Mestres
Você também outros valores customizados para qualquer material ou dados
organizacionais para os quais você tenha criado dados mestres. Veja a documentação
dos cenários e processos de Dados Mestres.
Use os seguintes dados mestres nos processos descritos neste documento:
Dados Mestres / Valores
Organizacionais
Empresa
1000
Plano de
Depreciação
1000
Classes de
Ativos
Veja “Pré-requisitos”para cada
passo a executar
Ativo
Veja “Pré-requisitos”para cada
passo a executar
Fornecedor
Qualquer fornecedor doméstico
Cliente
Qualquer cliente domestico
Dados Mestres /
Organizacionais
Detalhes
Comentários
2.2 Funções
Utilização
As seguintes funções necessitar já estar instaladas para testar este cenário no SAP NetWeaver
Business Client (NWBC). As funções neste document de processo de negócio necessitam ser
atribuídas para os usuários que testam os cenários. Você somente necessita destas funcões se
estiver usando o NWBC. Você não necessita destas funções caso esteja usando o SAP GUI.
© SAP AG
Pág. 7 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Pré-requisitos
As funções foram atribuídas para os usuários que testam este cenário.
Função empresarial
Detalhes
Atividade
Transaction
Empregado
(especialista)
SAP_NBPR_EMPLOYEE_
S
A utilização desta role é
necessária para as
funcionalidades básicas
SM37
Contador de
Imobilizado
SAP_NBPR_ASSET_S
Asset Explorer
AW01N
Aquisição por compra
com fornecedor
F-90
Aquisição com
lançamento em conta
de contra partida
ABZON
Baixa com Receita
F-92
Venda de Ativos sem
Cleintes
ABAON
Baixa por Sucata
ABAVN
Transferência dentro da
empresa
ABUMN
Incorporação Posterior
ABNAN
Reavaliação do Ativo
ABZU
Depreciação
estraordinária
ABAA
Liquidação do
Imobilizado em
Andamento
AIAB
Execução e
Contabilização da
Depreciação
AFAB
Recalcular valores
AFAR
Simulação de
Depreciação /
Planejamento de
Custos Primários
S_ALR_8701293
6 and
Imobilizado: Mudança
de Exercício
AJRW
Re-conciliação FI-AA
ABST2
Imobilizado:
Encerramento de
AJAB
© SAP AG
S_ALR_8709991
8
Pág. 8 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Exercício
Anular encerramento
de exercício (por
empresa)
OAAQ
Anular encerramento
de exercício (por área)
OAAR
Gerente de Contas a
Pagar
SAP_NBPR_AP_CLERK_S
Gerente de Contas a
Pagar
SAP_NBPR_AP_CLERK_S
F-48
Contabilidade Geral
SAP_NBPR_FINACC_S
S_ALR_8700364
2 (OB52)
Contador do imobilizado
BR
SAP_NBPR_BR_ASSET-S
ABSO
3
F-47
F-54
Tabela Síntese do processo
Etapa do
processo
Referência
externa ao
processo
Condição
empresarial
Função empresarial
Código de
transação
Resultados
previstos
Criar Ativos
Fixos
Consulte o
cenário Criar
Ativos
(155.02)
Um imobilizado é
um objeto, um
direito ou outro
item de uma
empresa que está
previsto para
utilização a longo
prazo e que pode
ser identificado
individualmente
no balanço.
Contador de
Imobilizado
AS01, AS91
O registro mestre
do imobilizado foi
criado.
Analisar
modificações no
valor de um ativo.
Contador de
Imobilizado
AW01N
Os dados mestre
e valores do ativo
podem ser
exibidos
F-90
O imobilizado foi
incorporado com
o montante
especificado.
ABZON
O imobilizado foi
incorporado com
o montante
especificado.
F-92
Uma baixa foi
Asset
Explorer
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Aquisição por
compra com
fornecedor
A aquisição do
imobilizado é
cumprida pelo
fornecedor.
Contador de
Imobilizado
Aquisição
com
lançamento
de
contrapartida
automático
A aquisição do
imobilizado
realiza-se antes
da entrada de
faturas.
Contador de
Imobilizado
Baixa com
Efetuar a baixa
Contador de
© SAP AG
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Pág. 9 de 68
SAP Best Practices
Etapa do
processo
receita
Outros/as
Baixa com
receita sem
cliente
Referência
externa ao
processo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Condição
empresarial
Função empresarial
com receita com
uma venda ao
cliente.
Imobilizado
Para lançar
diretamente no
ativo. A área 03CIAP
Contador do
imobilizado BR
Efetuar a baixa
com receita sem
um cliente.
Contador de
Imobilizado
Código de
transação
registrada para o
imobilizado
especificado. Os
lucros e perdas
realizados foram
automaticamente
calculados e
lançados na
conta definida no
customizing.
SAP_NBPR_ASSET_S
ABSO
SAP_NBPR_BR_ASS
ET-S
Transferência
© SAP AG
Efetuar uma baixa
sem receita com
perda total por
sucata.
Contador de
Imobilizado
Efetuar
transferência
dentro de uma
empresa.
Contador de
Imobilizado
ABAON
Uma baixa foi
registrada para o
imobilizado
especificado. Os
lucros e perdas
realizados foram
automaticamente
calculados e
lançados na
conta definida no
customizing.
ABAVN
Uma baixa foi
registrada para o
imobilizado
especificado. Os
lucros e perdas
realizados foram
automaticamente
calculados e
lançados na
conta definida no
customizing.
ABUMN
Tanto os custos
de aquisição e de
produção
completos (CAP)
como a
depreciação
acumulada
(transferência
completa) ou a
cota de CAP
indicada com
depreciação
acumulada
proporcional
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
O ativo foi
lançado na área
03-CIAP
O lançamento na
conta de CIAP
precisa ser feito
manualmente
SAP_NBPR_ASSET_S
Baixa por
sucata
Resultados
previstos
Pág. 10 de 68
SAP Best Practices
Etapa do
processo
Referência
externa ao
processo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Condição
empresarial
Função empresarial
Código de
transação
Resultados
previstos
(transferência
parcial) são
transferidos para
o imobilizado de
destino.
Capitalizaão
Posterior
Reavaliação
do Ativo
Depreciação
Extraordinári
a
Criar um
Ativo em
Contrução e
um Ativo
para a
liquidação
final
Solicitar
adiantamento
para
imobilizados
em
andamento
Lançar o
© SAP AG
Posterior
capitalização
para uma
aquisição de
ativo
Contador de
Imobilizado
A Reavaliação
do Ativo é
geralmente
entendido como
uma posterior
alteração do
valor dos ativos.
Contador de
Imobilizado
Inesperada
redução do
valor dos ativos.
Contador de
Imobilizado
Veja o
cenário
criar Ativos
(155.02)
ABNAN
A capitalização
posterior é
contabilizada
no ativo
ABZU
A Reavaliação
foi
contabilizada
no ativo
ABAA
A depreciação
não planejada
foi lançada em
todas as áreas
de
depreciação. O
documento FI é
lançado
durante a
execução da
depreciação
(AFAB)
AS01
Dados Mestres
para Ativos em
contrução e
Ativo Final
foram criados
para a
liquidação final
dos ativos.
F-47
Solicitação de
adiantamento
lançada. Não
resulta em
lançamento para
o imobilizado.
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Contador de
Imobilizado
SAP_NBPR_ASSET_S
Os adiantamentos
para imobilizados
em andamento
são aquisições do
imobilizado que
têm de ser
incorporadas e
registradas como
um item separado
no balanço.
Gerente de Contas a
Pagar
SAP_NBPR_AP_CLER
K_S
Gerente de Contas a
F.48
Pág. 11 de 68
SAP Best Practices
Etapa do
processo
Referência
externa ao
processo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Condição
empresarial
adiantamento
Função empresarial
Código de
transação
Resultados
previstos
F-90
Uma partida
individual do
imobilizado será
gerada no
imobilizado em
andamento.
Pagar
SAP_NBPR_AP_CLER
K_S
Lançar a
fatura
concluída
Aquisição do
imobilizado.
Contador de
Imobilizado
SAP_NBPR_ASSET_S
Compensar o
adiantamento
Compensar o
adiantamento com
a fatura.
SAP_NBPR_AP_CLER
K_S
F-54
Uma partida
individual de
imobilizado foi
gerada para o
imobilizado em
andamento como
resultado da
operação de
lançamento da
compensação do
adiantamento.
Liquidar
imobilizados
em
andamento
Os imobilizados
em andamento
podem ser
administrados
para liquidação
sumária ou por
partidas
individuais.
Contador de
Imobilizado
AIAB
Depois de
executar a
liquidação, é
efetuada uma
transferência
entre o
imobilizado em
andamento e o
imobilizado
definitivo.
Recalcular
valores
Em determinadas
circunstâncias,
pode ser
necessário
recalcular a
depreciação anual
planejada para
vários
imobilizados.
Contador de
Imobilizado
AFAR
Caso ocorram
modificações
como resultado
do processo de
recálculo, a
depreciação
planejada será
ajusta para os
imobilizados em
questão. A nova
depreciação
planejada é
utilizada como
base para as
execuções de
lançamento de
depreciação
subseqüentes.
O lançamento de
depreciação deve
ser executado
periodicamente
Contador de
Imobilizado
AFAB
A depreciação
planejada é
lançada nas
contas definidas
Executar
lançamento
de
depreciação
© SAP AG
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Pág. 12 de 68
SAP Best Practices
Etapa do
processo
Referência
externa ao
processo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Condição
empresarial
Função empresarial
Código de
transação
Resultados
previstos
(anual, semestral,
trimestral ou
mensalmente). O
sistema cria
documentos de
lançamento para
cada área de
avaliação e grupo
de contas, de
acordo com as
periodicidades de
lançamento
indicadas no
customizing
no customizing,
por meio de
documentos
coletivos.
Simular
depreciação/
planejamento
de custos
primários
Prever a
depreciação
planejada de bens
econômicos ao
longo dos anos.
Lançar a
depreciação
planejada como
custos planejados
nos centros de
custo ou em
ordens internas às
quais são
atribuídos os
imobilizados.
Contador de
Imobilizado
Abrir e fechar
período do FIAA
Fechar os
períodos de
lançamento no FIAA e abrir novos
períodos para o
FI-AA.
Contador do Razão
Reconciliaçã
o FI-AA
Reconciliação
contábil entre FI
and AA- Ativos.
Contador de
Imobilizado
© SAP AG
SAP_NBPR_ASSET_S
S_ALR_8701
2936 e
S_ALR_8709
9918
Os custos
planejados são
lançados
diretamente nos
objetos de
contabilidade de
custos atribuídos
e podem ser
analisados
através de
relatórios de
centros de custo
ou relatórios de
ordens internas.
S_ALR_8700
3642 (OB52)
Não é possível
fazer mais
lançamentos de
FI-AA no período
anterior.
Permitem-se
lançamentos em
períodos futuros.
ABST2
O programa
gera uma lista
de contas
demonstrando
diferenças.
Quando existe
diferença, as
diferenças
precisam ser
analisadas
antes do passo
seguinte
(Imobilizadoencerramento
de exercício).
SAP_NBPR_FINACC_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Pág. 13 de 68
SAP Best Practices
Etapa do
processo
Referência
externa ao
processo
Mudar
exercício
Encerrar
exercício
4
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Condição
empresarial
Função empresarial
Código de
transação
Resultados
previstos
A mudança de
exercício pode ser
executada
(mesmo em modo
de teste) apenas
para o novo
exercício.
Contador de
Imobilizado
AJRW
Os valores dos
imobilizados no
exercício anterior
são transferidos
cumulativamente
para o novo
exercício.Lançam
entos podem
agora serem
feitos para o
próximo ano
fiscal
Você pode utilizar
o programa de
encerramento do
exercício para
encerrar o
exercício fiscal
para uma ou
várias empresas
de uma
perspectiva
contábil.
Contador de
Imobilizado
AJAB,
Se o
encerramento do
exercício tiver
sido executado
no modo de
atualização, não
será mais
possível lançar
nesse exercício.
SAP_NBPR_ASSET_S
SAP_NBPR_ASSET_S
Etapas do processo
4.1 Atualização de dados mestre
Utilização
Um imobilizado é um objeto, um direito ou outro item de uma empresa que está previsto para
utilização a longo prazo e que pode ser identificado individualmente no balanço. Atualizar
imobilizados envolve a criação, modificação e exibição de registros mestre do imobilizado.
Os diferentes itens de informação estão estruturados de acordo com a área de utilização e as
funções no sistema para tornar mais fácil para os usuários a criação, atualização e a avaliação dos
dados mestre. Cada registro mestre do imobilizado consiste em duas partes que estão descritas
abaixo.
Dados mestre gerais/atribuições organizacionais
Esta parte do registro mestre contém informações gerais sobre o imobilizado. Existem os seguintes
grupos de campos:

Informações gerais (descrição, quantidade etc.)

Atribuição de contas

Informações de lançamento (por exemplo, data de incorporação)

Atribuições dependentes do tempo (por exemplo, centro de custo)

Informações para manutenção
© SAP AG
Pág. 14 de 68
SAP Best Practices

Entradas para imposto sobre o patrimônio

Informações sobre imóveis

Informações sobre as origens do imobilizado

Dados do inventário físico

Campos do usuário/critérios de classificação

Dados de seguro
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Para definir o layout de um registro mestre do imobilizado, use uma regra de layout de
tela que esteja definida dentro da classe do imobilizado. É possível, por exemplo, ocultar
a placa de identificação para imóveis e edifícios, mas defini-la como campo de entrada
necessário para veículos.
Parâmetros de avaliação
Na seção de avaliação de um registro mestre do imobilizado, define-se como um imobilizado é
avaliado para cada área de avaliação. No nosso exemplo, os parâmetros de depreciação principais
são a data de início para a depreciação normal, determinada pela chave de depreciação, e a data de
referência do lançamento de entrada, a chave de depreciação e a vida útil.
A áreas de depreciação do plano de depreciação 1000 são:
01 – Depreciação Contabil (Moeda local)
03 – CIAP (Moeda local)
40 - Depreciação Moeda Forte (Moeda Forte)
Exemplo: na seção de avaliação de uma máquina, especifica-se se ela deve ser
liquidada na Área de Depreciação 01 (Depreciação Contábil) em um período de três
anos. A liquidação da máquina deve ser feita por meio de depreciação linear. Também
deve ser especificado que a liquidação da máquina continua pendente, caso ela continue
em uso após a expiração de sua vida útil. Para tanto, defina a chave de depreciação
adequada que forneça um método de depreciação linear e que permita uma depreciação
negativa. Essa chave de depreciação também determina se uma regra de simplificação
ou uma determinação específica do período deve ser levada em consideração para um
lançamento de entrada.
Pré-requisitos
Já ter sido criado o dado mestre de centro de custo.
Para executar esta atividade, execute os processos do cenário Criar centro de custo
(155.03) usando os dados mestres deste documento.
Procedimento
© SAP AG
Pág. 15 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Criar dado mestre de ativo imobilizado
Para executar esta atividade, execute os processos do cenário Criar Ativos (155.02)
usando os dados mestres deste documento.
Resultado
O registro mestre do imobilizado foi criado com o número especificado na empresa 1000.
Também é possível utilizar as seguintes funções para atualizar seus imobilizados:
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Imobilizado  Modificar  Imobilizado
Código de transação
AS02 (Modificar imobilizado)
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado  Dado Mestre  Imobilizados
1. Entre com os critérios de seleção e selecione Transferir.
2. Marque a linha para o ativo selecionado e escolha Modificar dado mestre do imobilizado.
3. Você também pode selecionar as funções Exibir dados mestres, Bloquear e Eliminar.
Você pode criar subnúmeros do imobilizado para um número de imobilizado principal. O
subnúmero do imobilizado é um número seqüencial atribuído pelo sistema (que começa com
1) e acrescentado ao número do imobilizado principal. Existem várias razões para
administrar componentes do imobilizado como subnúmeros:
© SAP AG

O desenvolvimento de valores para componentes do imobilizado é separado para
cada subnúmero.

Os subnúmeros possuem atribuições de contabilidade de custos diferentes (por
exemplo, centros de custo diferentes).

O imobilizado pode ser dividido ao longo de linhas técnicas (por exemplo, ligações
aos equipamentos na Manutenção).

A subvenção ao investimento pode ser representada como subnúmeros negativos.

Se for necessário administrar separadamente as aquisições posteriores para poder
controlar a sua depreciação e valores contábeis individualmente, será necessário
administrar essas aquisições para subnúmeros independentes. Para todas as
aquisições posteriores, é necessário criar um subnúmero novo por ano de aquisição.
Assegure que isso seja feito definindo o indicador Aquisição apenas no ano de
capitalização na chave de depreciação.
Pág. 16 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
4.2 Asset Explorer
Utilização
O Asset Explorer permite analisar as modificações no valor de registros mestre do imobilizado
individual. Ele apresenta o balanço planejado e lançado e os valores de depreciação de um
imobilizado em diferentes formas e níveis de compactação.
O Asset Explorer possui a seguinte disposição:

Uma parte do cabeçalho onde são introduzidos a empresa e o imobilizado necessário

Uma síntese em árvore para navegar entre diferentes áreas de avaliação

Uma síntese em árvore que apresenta os objetos que estão relacionados com o imobilizado

Uma ficha para analisar valores planejados, valores lançados e diferentes parâmetros, bem
como para comparar os exercícios fiscais e áreas de avaliação.
Consulte a documentação do SAP ERP para obter uma descrição detalhada dessas funções e mais
informações sobre a utilização do Asset Explorer.
Pré-requisitos
Os registros mestre do imobilizado devem ter sido criados e lançados no sistema.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade Contabilidade financeira
Imobilizado  AW01N - Asset Explorer
Código de transação
AW01N
 Imobilizados 
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado  Asset Explorer  Asset Explorer
(AW01N)
2. Na tela Asset Explorer, entre os dados necessários:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Empresa
1000
Imobilizado
<número do imobilizado>
Selecione o tipo
Exercício
<exercício fiscal>
Por exemplo, <ano
atual>
Áreas de
Avaliação
<selecione uma área de
avaliação>
Por exemplo, 01
Depreciação contábil
© SAP AG
Pág. 17 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
3. Selecione Enter.
Resultado
A ficha de registro Valores Planejados apresenta todas as operações que modificam os custos de
aquisição e de produção, todos os valores de depreciação que foram calculados para o imobilizado
(incluindo ajustes proporcionais do valor), o valor contábil residual e eventuais juros calculados.
A ficha de registro Valores Lançados apresenta todas as operações lançadas.
A ficha de registro Comparações apresenta os vários exercícios.
A ficha de registro Parâmetros apresenta a chave de depreciação e outras características do
imobilizado.
4.3 Aquisições de imobilizados
Utilização
Uma aquisição externa do imobilizado é uma transação contábil que resulta da aquisição de um
imobilizado de um parceiro de negócios (ao contrário de uma aquisição interna). Pode-se lançar a
aquisição de um imobilizado externo de várias maneiras:

Na Contabilidade do imobilizado (FI-AA) integrado com a Contabilidade de fornecedores (FIAP)

Na Contabilidade do imobilizado sem integração com a Contabilidade de fornecedores
(lançamento em conta de compensação – com ou sem compensação). Existem dois
cenários:
a) A aquisição do imobilizado realiza-se antes da entrada de faturas. O lançamento de
contrapartida é efetuado automaticamente.
b) A aquisição do imobilizado é lançada depois da entrada de faturas. A fatura foi lançada
como uma partida em aberto numa conta de compensação. Este cenário não será
descrito aqui com mais detalhes. Para obter mais informações, consulte a documentação
do Contas a Pagar - 158.
Para aquisição e avaliação de ativos de baixo valor, por favor veja o passo “Aquisição e avaliação de
Ativos de Baixo valor”..
4.3.1
Aquisição com fornecedor
Utilização
Com esta transação a aquisição é contabilizada de forma integrada
com o Contas a Pagar (AP). Pré-requisitos
© SAP AG
Pág. 18 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Por favor tenha certeza de usar um Ativo Fixo que atenda os seguintes critérios:
Classe do Ativo
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
Não Necessário
Transação
AS01 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Valores
Não Necessário
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Aquisição  Compra  Com fornecedor
Código de transação
F-90
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado Lançamentos  Operações diárias
 Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)
2. Na tela Aquis. imbob. por compra com cliente, efetue as seguintes entradas:
Ação do usuário e valores
Comentário
Data Documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Data lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Tp.doc.
KR
Empresa
1000
Referência
<informações de referência>
Nome do campo
Descrição
ChvLnçt
Chave de
lançamento
31
Conta
Fornecedor
<número do fornecedor>
Montante
<montante>
Qualquer um; por
exemplo, o número
da fatura
Por exemplo,
1190
3. Click Enter
4. Para a Fatura do Fornecedor: na Tela de dados da fatura, efetue as seguintes entradas:
© SAP AG
Pág. 19 de 68
SAP Best Practices
Nome do campo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Descrição
Montante
Ação do usuário e valores
Comentário
<montante>
Por exemplo, 1190
ChvLnçt
Chave de
lançamento
70
Conta
Ativo
<número do imobilizado>
TMV
Tipo de
operação
100
3. Click Enter.
4. Para a Fatura do Fornecedor: na Tela de dados do Ativo Fixo, entre com os seguintes dados:
Nome do campo
Descrição
Montante
Ação do usuário e valores
Comentário
<montante>
por exemplo, 1190
5. Lance o documento (CTRL+S).
Resultado
O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as
datas de início da incorporação e da depreciação foram definidas quando a primeira aquisição foi
lançada
4.3.2
Aquisição com lançamento de contrapartida automático
Utilização
Com esta transação, a aquisição do ativo pode ser lançado automaticamente contra a conta
transitória de aquisição.
Pré-requisitos
Por favor tenha certeza de usar um Ativo Fixo que atenda os seguintes critérios:
Classe do Ativo
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
Não Necessário
Transação
AS01 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Você também poderá criar um dado mestre de Ativo Fixo
diretamente pela transação ABZON.
Valores
Não Necessário
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
© SAP AG
Pág. 20 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Aquisição  Compra  Entrada automática de
lançamento de contrapartida
Código de transação
ABZON
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado Lançamentos  Operações diárias
 Entrada Lnçto.Contrapartida Autom. (ABZON)
2. Caso um tela/box de diálogo entre com a empresa 1000 e selecione Continuar (Enter).
3. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada Lnçto contrapartida automát, efetue as
seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Imobiliz.existe
<número do imobilizado>
Data do
documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Data lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Montante lançado
<montante>
Por exemplo, 1000
4. Lancar o documento (Ctrl+S).
Resultado
O imobilizado foi incorporado com o montante especificado. No registro mestre do imobilizado, as
datas de início da incorporação e da depreciação foram definidas quando a primeira aquisição foi
lançada.
4.3.3
Aquisição e avaliação de ativos de baixo valor
A legislação para contabilizar Ativos no Brasil estabelece:
 Ativos com custo de aquisição menor que 326,61 BRL, podem ser contabilizados
diretamente como despesas.
4.3.3.1
Ativos de Baixo Valor: imediato baixa.
Utilização
A baixa imediata para ativos fixos é aplicável no caso do valor de aquisição e produção for menor do
que 326,61 BRL.
© SAP AG
Pág. 21 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Se os ativos fixos possuem valor maior do que 326.61 BRL e vida útil maior que 1 ano devem ser
ativados e contabilizados como imobilizado.
Pré-requisitos
Por favor tenha certeza de usar um ativo que atenda os critérios a seguir:
Classe de Ativo
escolha a classe do ativo
data de capitalização
Não necessário
Código de Transação
AS01 (veja o BPD 155.02 para detalhes).
Valores
Não necessário
Chave de Depreciação
ZSOC (área de depreciação 01)
Vida útil
1 mês
Procedimento
Por favor veja o procedimento descrito no passo “Aquisição de Ativo de Fornecedor” ou “Aquisição
com conta de contrapartida”, para contabilizar a aquisição de um ativo de baixo valor.
Resultado
A aquisição de um ativo de baixo valor foi efetuada. O ativo sera baixado imediatamente, porém
permanece como parte do inventário de ativos.
4.3.4
Lançamento de montantes manualmente na área 03–CIAP
Use
Com esta transação o ativo pode ser lançado manualmente na área 03 – CIAP.
Normalmente, os valores da área 03-CIAP, são registradas automaticamente no momento da
recepção das faturas. Se você precisa ajustar os valores da área 03 - CIAP manualmente, poderá
seguir os passos abaixo.
Procedure
1. Acesse a transação selecionando as seguintes opções de navegação:
Option 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Outros/as
Código de Transação
ABSO
Option 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) via business role
© SAP AG
Pág. 22 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Business Role
Contador do imobilizado BR (SAP_NBPR_BR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado Lançamentos  Operações
diárias Outros Movimentos (ABSO)
2. Na tela Outros Movimentos: 1 °Tela, faça as seguintes entradas:
Field name
Description
User action and values
Empresa
Comment
Por exemplo 1000
Imobilizado
no. do Ativo
Data do
document
Por exemplo hoje
Data do
Lançamento
Por exemplo hoje
Período
Contábil
Por exemplo, o
período atual
Tipo de
movimento
Por exemplo, Z01
para área CIAP 03
3. Selecione Enter.
4. Na tela Criar movimento de imobilizado: CIAP – Area 03 faça as seguintes entradas:
Field name
Description
User action and values
Comment
Montante de
lçdo
Por exemplo, 1000
Dt.referência
Por exemplo, a data
de hoje
5. Selecione Enter.
6. Na tela Área: CIAP, faça as seguintes entradas:
Field name
Description
Depr.normal
User action and values
Comment
Depreciação ordinária do
ano em curso
Se necessário,
informar o valor da
depreciação ou
deixar em branco.
7. Selecione Lançar (CTRL+S).
Resultado
O ativo foi lançado na área 03 CIAP.
Será necessário contabilizar manualmente o montante da área de CIAP nas contas GL.
O Tipo de movimento Z01 não faz o lançamento diretamente nas contas do GL.
© SAP AG
Pág. 23 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
4.4 Baixa com Receita
Utilização
Baixa do imobilizado é a remoção de um imobilizado ou de parte deste, a partir do ativo imobilizado.
Essa remoção de um bem econômico (ou parte deste) é lançada, do ponto de vista contábil, como
uma baixa do imobilizado. Na Contabilidade do imobilizado, é possível lançar a venda de um
imobilizado e a receita resultante em uma única etapa. Simultaneamente, você pode decidir se
pretende integrar o lançamento com a contabilidade de clientes ou lançar na conta de compensação.
Em função das notas organizacionais ou da transação contábil que levam à baixa, pode fazer-se
distinção entre os seguintes tipos de baixa:

Um imobilizado é vendido, dando origem a uma receita. A venda é lançada com um cliente.

Um imobilizado é vendido, dando origem a uma receita. A venda é lançada em relação a uma
conta de compensação.

Um imobilizado foi sucateado e não obteve receita.
Uma baixa pode fazer referência a um imobilizado completo (baixa total) ou a uma parte do
imobilizado (baixa parcial). Em ambos os casos, o sistema utiliza as datas de baixa introduzidas para
determinar automaticamente o montante ao qual deve ser dada baixa para cada área de avaliação.
Você pode iniciar uma baixa parcial de um imobilizado usando uma das seguintes opções:

O montante dos custos de aquisição e de produção ao qual é dada baixa

Um percentual

Uma quantidade
Com base na data de referência do imobilizado e no controle de período, o sistema
determina automaticamente o período de referência para a baixa. O sistema também
calcula automaticamente qualquer depreciação (ajuste do valor) aplicável à parte do
imobilizado que está recebendo baixa, até o período de referência (baixa). O sistema dá
a baixa dessa depreciação automaticamente, no momento da transação de baixa. Esse
procedimento assegura que o percentual do valor contábil ao qual foi dada baixa seja
idêntico ao percentual dos custos de aquisição e de produção ao qual foi dada baixa. É
necessário indicar sempre o tipo de movimento, a fim de fazer a distinção entre
imobilizados do exercício anterior e aquisições novas.
4.4.1
Baixa com Receita
Use
Com esta transação as baixas de Ativos Fixos podem ser contabilizadas de forma integrada com o
Contas a Receber (FI-AR)
© SAP AG
Pág. 24 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Pré-requisitos
Por favor tenha certeza de usar um Ativo Fixo que atenda os seguintes critérios:
Classe do Ativo
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
Não Necessário
Transação
AS01 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Você também poderá criar um dado mestre de Ativo Fixo
diretamente pela transação ABZON.
Não Necessário
Valores
Quanto aos valores utilizados para lançar baixa com receita, existem três cenários possíveis:
1. O valor do ativo é inferior ao valor da receita (preço de venda): o sistema
automaticamente determina o ganho na baixa e efetua a contabilização conforme a
conta configurada.
2. O valor do ativo é maior do que a receita (preço de venda): o sistema determina
automaticamente a perda e contabiliza conforme a conta determinada na
configuração.
3. O valor do ativo é igual a receita (preço de venda): não é necessário contabilizar
ganho ou perda.Contas adicionais não são requeridas.
Por favor, escolha o cenário que você deseja demonstrar.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Baixa  Baixa com receita  Com cliente
Código de transação
F-92
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado Lançamentos Operaçoes Diárias
 Baixa imob. por venda com cliente (F-92)
2. Na tela Baixa Imob.por venda com cliente: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:
Ação do usuário e valores
Comentário
Data documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Tp.doc.
DR
Empresa
1000
Nome do campo
© SAP AG
Descrição
Pág. 25 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
<qualquer referência>
Referência
ChvLnçt
Chave de
lançamento
01
Conta
Cliente
<número do cliente>
3. Selecione .
4. Na tela Criar fatura de cliente: incerir item do cliente: entre com os dados a seguir:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Montante
Receita (preço
de venda)
<montante>
Por exemplo, 100
ChvLnçt
Chave de
lançamento
50
Conta
Conta de
compensação
da receita
<conta da receita>
Por exemplo,
42102001
5. Selecione Enter.
6. Na tela Criar fatura de cliente: incerir item da cta do razão: Add entre com os dados a seguir:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Montante
Receita (preço
de venda)
<montante>
Por exemplo, 100
Baixa Imobilizado
ativar
7. Selecione Enter.
8. Na tela Criar baixa de imobilizado: execute as seguintes entradas::
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Imobilizado
<número do imobilizado>
Tipo de
Movimento
260 ou 210
Comentário
210 = baixa com
receita
260 = Baixa da
aquisição nova com
receita
Data de
Referência
Data de
desativação
<data efetiva>
Somente é relevante
em caso de baixa
total.
Baixa Total
Montante Lançado
© SAP AG
Por exemplo, hoje
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa
com baixa
parcial
<montante>
Por exemplo, 200
Pág. 26 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Porcentagem
Porcentagem
da Baixa do
Imobilizado
<taxa porcentual>
Somente em caso de
baixa parcial do ativo
fixo.
Quantidade
Número da
quantidade de
ativos que
estão sendo
baixados.
Geralmente 1.
<quantidade>
Somente em caso de
Baixa parcial.
9. Selecione Continuar (Enter).
10. Contabilize a baixa. Use Lançar (Ctrl+S).
Resultado
Uma baixa foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram
automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido
uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do
imobilizado durante o lançamento.
4.4.2
Baixa com receita sem cliente
Utilização
Nesta etapa, você pode lançar uma baixa com receita sem um cliente.
Pré-requisitos
Por favor tenha certeza de usar um Ativo Fixo que atenda os seguintes critérios:
Classe do Ativo
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
Data passada
Transação
AS01 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Se você estiver usando um ativo recém criado (Transação AS01)
necessita contabilizar uma aquisição antes (Ex. via transação
ABZON).
Valores
© SAP AG
Não Necessário
Pág. 27 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Quanto aos valores utilizados para lançar baixa com receita, existem três cenários possíveis:
1. O valor do ativo é inferior ao valor da receita (preço de venda): o sistema
automaticamente determina o ganho na baixa e efetua a contabilização conforme a
conta configurada.
2. O valor do ativo é maior do que a receita (preço de venda): o sistema determina
automaticamente a perda e contabiliza conforme a conta determinada na
configuração.
3. O valor do ativo é igual a receita (preço de venda): não é necessário contabilizar
ganho ou perda.Contas adicionais não são requeridas.
Por favor, escolha o cenário que você deseja demonstrar.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Baixa  Baixa com receita  Baixa imob.por
venda sem cliente
Código de transação
ABAON
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações Diárias
 Baixa sem clientes(ABAON)
2. Se aparecer o box de diálogo com a empresa, entre com a empresa 1000 e Continue (Enter)
3. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa imob. por venda sem cliente, efetue as seguintes
entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Imobilizado
<número do imobilizado>
Data do
Documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Data de
lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Data de referência
Data de
desativação
<data efetiva>
Por exemplo, hoje
Receita Manual
Receita (preço
de venda)
<receita>
Por exemplo, 50
© SAP AG
Pág. 28 de 68
SAP Best Practices
Rec.val. cnt.res
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Valor contábil
residual da área
de avaliação
como receita
<Selecione Indicações Baixa
Parcial (ficha de registro) >
Somente em caso de
baixa parcial
<montante lançado>
Somente em caso de
baixa parcial:
montante, percentual,
quantidade podem
ser usados
alternativamente.
Montante Lançado
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
baixa parcial
Percentual
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
baixa parcial
Somente em caso de
baixa parcial:
montante, percentual,
quantidade podem
ser usados
alternativamente.
Quantidade
Número de
imobilizados ao
qual é dada
baixa
(administração
coletiva) com
baixa parcial
Somente em caso de
baixa parcial:
montante, percentual,
quantidade podem
ser usados
alternativamente.
Referência (de
aquisição nova –
Ano corrente)
<ativar>
Somente ative este
checkbox se o Ativo
tiver sido capitalizado
no ano corrente/atual.
4. Lance o documento.
5. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.
Resultado
Uma baixa foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram
automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido
uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do
imobilizado durante o lançamento.
4.4.3
Baixa por sucata
Utilização
A baixa sem receita implica a remoção de um bem econômico do imobilizado da empresa sem
receita que está sendo realizado para o imobilizado (como no caso de sucateamento, por exemplo).
Quando é dada baixa de um imobilizado sem receita, o sistema gera uma perda para baixa sem
receita semelhante ao valor contábil residual ao qual foi dada baixa, em vez da receita e lançamento
de lucro/perda.
© SAP AG
Pág. 29 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Pré-requisitos
Por favor tenha certeza de usar um Ativo Fixo que atenda os seguintes critérios:
Classe do Ativo
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
Data passada
Transação
AS01 ou AS91 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Se você estiver usando um ativo recém criado (Transação AS01)
necessita contabilizar uma aquisição antes (Ex. via transação
ABZON).
Não Necessário
Valores
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Baixa  Baixa por sucata
Código de transação
ABAVN
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações diárias
 Baixa por sucata(ABAVN)
2. Se aparecer o box de diálogo com a empresa, entre com a empresa 1000 e Continue (Enter)
3. Na tela Entrar Movimento de Imobilizado: Baixa por sucata, efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Imobilizado
<número do imobilizado>
Data do
documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Data de
lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
<data efetiva>
Por exemplo, hoje
<Selecione Indicações
BaixaPac. (ficha de
Somente em caso de
ser uma baixa parcial
Data de referência
© SAP AG
Data de
desativação
Pág. 30 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Montante Lançado
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
baixa parcial
Percentual
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
baixa parcial
Referência de
aquisição nova
(Ano corrente)
registro)>
de ativo.
<montante>
Somente em caso de
baixa parcial:
Montante, Percentual,
Quantidade podem
ser usados
alternativamente.
Somente em caso de
baixa parcial:
Montante, Percentual,
Quantidade podem
ser usados
alternativamente.
<ativar>
Somente ative este
checkbox se o Ativo
tiver sido capitalizado
no ano corrente/atual.
4. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.
Resultado
Uma baixa foi registrada para o imobilizado indicado. Os lucros e perdas realizados foram
automaticamente calculados e lançados na conta definida no customizing. Caso a baixa tenha sido
uma baixa total, a data de desativação terá sido definida automaticamente no registro mestre do
imobilizado durante o lançamento.
4.5 Outras Contabilizações
4.5.1
Transferência
Utilização
Existem basicamente três motivos pelos quais pode ser necessário realizar uma transferência na
empresa. O primeiro consiste no fato de as modificações serem ou não efetuadas nas estruturas
organizacionais (reclassificação das classes do imobilizado, modificações nos centros de lucros,
etc.). O segundo consiste no fato de uma transferência poder ser necessária caso as atribuições de
contas estejam incorretas (por exemplo, classe do imobilizado incorreta). E o último motivo se dá ao
fato de um imobilizado administrado e em andamento estar pronto para liquidação sumária.
As transferências de um imobilizado para outro dentro da mesma empresa podem ser executadas
em uma única etapa. As transferências automáticas serão possíveis apenas se não se perderem
valores do imobilizado de origem e se cada área do imobilizado adquirido estiver preenchido com
valores.
Pré-requisitos
© SAP AG
Pág. 31 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Se for necessário transferir uma aquisição nova, será necessário executar primeiro um lançamento
de estorno, seguido de um lançamento de entrada (correto). Aquisições novas deverão ser
transferidas apenas se não existirem chaves de depreciação para o cálculo automático no registro
mestre.
Se a transferência implicar uma transferência para um novo registro mestre do imobilizado que ainda
tem de ser criado, você poderá criar o registro mestre como descrito anteriormente ou gerá-lo a partir
da operação de transferência.
No exemplo a seguir, supõe-se que já tenha sido criado o registro mestre antes da execução da
transferência.
Por favor tenha certeza de usar Ativos Fixos que atendam os seguintes critérios:
Ativo origem:
Classe de Ativo
Todas exceto: 4001
Data de Capitalização
No exercício passado
Transação
AS91 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Ativo destivo:
Classe de Ativo
Todas exceto: 4001
Data de Capitalização
Transação
AS01 (Veja o BPD 155.02 para detalhes).
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Transferência  Transferência dentro da empresa
Código de transação
ABUMN
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações Diárias
 Transferência dentro da empresa (ABUMN)
2. Se aparecer o box de diálogo com a empresa, entre com a empresa 1000 e Continue (Enter)
3. Na tela Entrar movimento de Imobilizado: Transferência dentro da empresa efetue as seguintes
entradas:
Nome do campo
© SAP AG
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Pág. 32 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Imobilizado
<número do imobilizado>
Data do
documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Data de
lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Data de referência
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Imobiliz.existe
Imobilizado
existente
Montante lançado
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
transferências
parciais
Porcentagem
Montante de
CAP ao qual é
dada baixa com
transferências
parciais
De aquisição nova
(ano corrente)
<número do imobilizado>
<Selecione Indicações>
Transf. Parc. (ficha de
registro)>
Somente se a
transferência for
parcial
<montante lançado>
Somente em caso de
transferência parcial.
Montante,
Percentagem,
Quantidade podem
ser usados
alternativamente.
Somente em caso de
transferência parcial.
Montante,
Percentagem,
Quantidade podem
ser usados
alternativamente.
<Não ativar>
4. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.
Resultado
Tanto os custos de aquisição e de produção completos (CAP) como a depreciação acumulada
(transferência completa) ou a cota de CAP indicada com depreciação acumulada proporcional
(transferência parcial) são transferidos para o imobilizado de destino. O tipo de operação normal para
transferências (300) está configurado de tal forma que o imobilizado de destino aceite a data de
início de incorporação e a data de início de depreciação histórica do imobilizado ao qual é dada
baixa. Os tipos de movimento 310, 320 e 330 não aceitam a data de incorporação e a data de início
de depreciação.
4.5.2
Incorporação Posterior
Utilização
Incorporação posterior representa uma subsequente correção para os custos de aquisição ou
produção do ativo fixo. Um exemplo de quando se necessita deste tipo de correção é no caso de
© SAP AG
Pág. 33 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
você não ter adicionado os custos devidos ao ativo e agora o exercício contábil esta encerrado. Este
exempo pode ser considerado tanto para um ativo individual tanto para um complexo de ativos..
Pré-requisitos
Por favor, tenha a certeza de usar ativos que atendam aos seguintes critérios:
Classes de Ativos
Todos, exceto 4001
Data de Capitalização
no exercício anterior
Valores assumidos
Não necessário
Transação
AS01 (Vejao BPD 155.02 para detalhes), selecione Capitaliz
posterior
Procedimento
1. Acesse a transação usando uma das seguintes opções:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
SAP Menu
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  ABNAN - Incorporação posterior
Código de Transação
ABNAN
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado  Lançamentos  Operações diárias
 Incorporação posterior (ABNAN)
2. Entre com a empresa 1000 e selecione Enter.
3. Na tela Entrar movimento de imobilizado: incorporação posterior, entre com os seguintes dados:
Nome
Campo
Descrição
Ação do usuário e
valores
Comentário
Imobiliz.exist
e
<num. do imobilizado>
Data do
documento
<data documento>
por exemplo hoje
<Data original de
referência>
Data histórica de
capitalização for a do
ano corrente.
Data original
refer.
Montante
lançado
A data original de
referencia é
geralmente a mesma
da data de
capitalização do
imobilizado.
<montante>
4. Lançar o documento. Usar Gravar (Ctrl+S), no alto da tela.
© SAP AG
Pág. 34 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Resultado
A incorporação posterior é contabilizada para o novo imobilizado com a transação standard 400. A
depreciação histórica (depreciação acumulada) é determinada automaticamente com base na data
de referência originalmente especificado. Caso o imobilizado já tenha totalmente depreciado, uma
contabilização é efetuada na conta de depreciação acumulada. Caso o valor residual ainda exista,
isto sera contabilizado em conta conforme determinado na configuração (Rendimento de
capitalização posterior).
© SAP AG
Pág. 35 de 68
SAP Best Practices
4.5.3
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Reavaliação do Ativo
Utilização
A Reavaliação do Ativo é geralmente entendida para ser uma subsequente modificação na
valorização do imobilizado (reversão/estorno de depreciação). A Reavaliação aumenta o valor
contábil do imobilizado. Quando usado com o método baseado no valor residual do imobilizado, a
Reavaliação aumenta a depreciação planejada. Durante a mudança do ano fiscal, a Reavaliação
contabilizada no fim do ano fiscal é balanceada com o valor da depreciação.
Pré-requisitos
Reavaliações somente podem ser criados para imobilizados com depreciação acumulada (isto é,
depreciação de anos fiscais anteriores). Vários tipos de transações diferem de acordo com os tipos
de depreciação a serem corrigidas (por exemplo, depreciação ordinária e depreciação especial) e
áreas de depreciação a serem contabilizadas (por exemplo, somente depreciação contábil).
Você poderá escolher as áreas e entrar diferentes Valorizações para cada área de depreciação.
No seguinte procedimento a depreciação ordinária é corrigida para todas as areas controladas.
Valorizações são usadas para corrigir depreciações calculadas no passado (ano fiscal
encerrado). Não é possível contabilizar Valorizações para imobilizados que foram
entrados no ano corrente.
O imobilizado tem de ter lançamentos no ultimo ano fiscal. Caso não tenha, a
Valorização não sera possível.
Por favor tenha que os imobilizados usados atendam aos seguintes critérios:
Classe Ativo
Todas, exceto 4001
Data Capitalização
no ano fiscal passado
Valores
existência de depreciação acumulada
Código da Transação
AS91 (veja o BPD 155.02 para detalhes).
Procedimento
1. Acesse a transação escolhendo uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade Financeira  Imobilizados 
Lançamento  Ajuste Manual de Valor  Reavaliação do Ativo
Código Transação
ABZU
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado  Lançamentos  Operações diárias
> Reavaliação do ativo (ABZU)
2. Na tela Reavaliação do ativo: tela inicial, execute as seguintes entradas:
© SAP AG
Pág. 36 de 68
SAP Best Practices
Nome Campo
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Descrição
Ações do usuário e
valores
Comentários
Empresa
1000
Ativo
<núm. imobilizado>
Data do
Documento
<Data Documento>
por exemplo hoje
Data de
lançamento
<data lançamento>
por exemplo hoje
Tipo Movimento
700
Reavaliação do ativo
de depr.normal e
especial
3. Selecione Enter.
4. Na tela Criar movimento de imobilizado: Reavaliação do ativo de depr.normal, entre com os
seguintes dados:
Nome Campo
Descrição
Ações do usuário e
valores
Comentários
Data de referência
Data de
referência do
imobilizado
<Data referência do
imobilizado>
Normalmente o
primeiro dia do ano
corrente.
Depr.norm.ano.ant
er.
Depreciação
normal
proporcional
acumulada
<montante>
Este montante não
pode ser maior do
que a depreciação
acumulada.
5. Selecione Enter.
6. Na tela Área, você pode entrar o montante para a próxima área de depreciação.
7. Selecione Enter.
8. Repita os dois passos anteriores para todas as possíveis areas de depreciação.
9. Selecione Gravar (Ctrl + S).
Resultado
A Reavaliação foi contabilizada no ativo, onde é exibida separadamente. No FI, uma contabilização
foi efetuada para refletir o ganho da Reavaliação conforme as contas determinadas na configuração.
© SAP AG
Pág. 37 de 68
SAP Best Practices
4.5.4
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Depreciação Extraordinária
Utilização
Depreciação nao planejada ou Extraordinária usualmente ocorre como resultado de uma redução
não esperada de valor do imobilizado. Depreciação extraordinária ocorre em adição a depreciação
automática determinada.
Pré-requisitos
Por favor tenha que os imobilizados usados atendam aos seguintes critérios:
Classe Ativo
Todas, exceto 4001
Data Capitalização
no ano fiscal passado
Valores
existência de depreciação acumulada
Código da Transação
AS 01 ou AS91 (veja o BPD 155.02 para detalhes).
Procedimento
1. Acesse a transação escolhendo uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade Financeira  Imobilizados 
Lançamento  Ajuste manual valor  Depreciação extraordinária
Código Transação
ABAA
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial.
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado  Lançamentos  Operações diárias
 Depreciação extraordinária (ABAA)
2. Na tela Depreciação extraordinária: tela inicial, entre com os seguintes dados:
Nome do
Campo
© SAP AG
Description
Ação do usuário e
valoresvalues
CommentComentários
Comment
Pág. 38 de 68
SAP Best Practices
Nome do
Campo
3.
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Description
Ação do usuário e
valoresvalues
CommentComentários
Comment
Empresa
1000
Imobilizado
< núm. imobilizado>
Núm. Imobilizado
criadoearlier
Data do
Documento
< Data documento>
por exemplo hoje
Data de
lançamento
< data contabilização>
por exemplo hoje
Tipo Movimento
640 ou 650
Use 650 para
imobilizados criados no
ano corrente.
640 deve ser usado
para imobilizados
criados no ano fiscal
anterior.
Selecione Enter.
4. Na tela Criar movimento de imobilizado: Depreciação extraordinária de imobiliz, execute as
seguintes entradas:
Nome Campo
Descrição
Ações do usuário e valores
Comentários
Montante lçdo
Montante
para a
depreciação
extraordinária
< montante lançado>
(Somente area 01)
Este montante nao pode
ser maior que o valor
residual contábil para a
respectiva área
< Data referência do
imobilizado>
for example todaypor
exemplo hoje
Referência
5. Selecione Enter.
6. Na tela Criar movimento de imobilizado: Depreciação extraordinária de Imobiliz, você poderá
entrar com o montante para a próxima área.
7. Selecione Enter.
8. Repita os duas ações anteriores para todas as areas de depreciação possíveis.
9. Selecione Gravar (Ctrl + S).
Resultado
A depreciação extraordinária foi lançada para todas as areas de depreciação especificadas e são
exibidas separadamente. A depreciação extraordinária é contabilizada durante a execução da
depreciação.
4.6 Ativos em Contrução
Ativos em Contrução são uma forma especial de ativo tangível.. Eles são usualmente demonstrados
separadamente no balance e desta forma necessitam de uma determinação de conta e classe de
ativo específica. Durante a fase de construção, todos os custos são contabilizados num ativo em
contrução (AuC).. Quando o ativo esta completamente construído, a transferência de custo é feita
© SAP AG
Pág. 39 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
para um ativo fixo final criado para esta finalidade.Ativos em construção podem ser gerenciados para
serem liquidados de forma sumária ou por partidas em aberto. Todos os gastos ocorridos são
transferidos de uma vez ou várias vezes para os ativos fixos finais na medida em que vão sendo
concluídos. Quando ativos em construção são gerenciados por partidas em aberto, você pode
determiner as regras de liquidação para cada ítem em aberto atribuído ao ativo em contrução (AUC).
4.6.1 Criando um Ativo em Contrução e um Ativo para a liquidação
final
Criar Ativos (155.02)
Utilização
Neste passo você cria um Ativo em Construção e um Ativo Final para a liquidação final do ativo em
construção.
Pré-requisitos
O seguinte procedimento é baseado em ativos em contrução gerenciados por partidas em aberto.
Classe de Ativo 4000 foi identificada na configuração como gerenciada por partidas em aberto. No
caso de Ativos que venham a ser liquidados de forma sumária, a transferência para o ativo fixo final
é feita usando a transação ABUMN.
Ativos em Construção: Por favor, tenha certeza de usar um ativo de acordo com os seguintes
critérios:
Classe de Ativo
4000
Data de Capitalização
Não necessário
Código da Transação
AS01 (veja o BPD 155.02 para detalhes).
Valores
Não necessário
Ativo para a liquidação final: Por favor, tenha certeza de estar usando um ativo de acordo com
os seguintes critérios:
Classe de Ativo
2000
Data de Capitalização
Não necessário
Código da Transação
AS01 (veja o BPD 155.02 para detalhes).
Valores
Não necessário
Procedimento
Para executar esta atividade, execute os processos descritos no cenário Criar Ativos (115.02). Utilize
os dados mencionados acima para executar este processo.
Resultado
Você criou dois dados mestres de ativos, sendo um Ativo em Construção e um Ativo Final, para a
liquidação final do ativo em construção.
© SAP AG
Pág. 40 de 68
SAP Best Practices
4.6.2
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Solicitar adiantamento para imobilizados em andamento
Utilização
Os adiantamentos para imobilizados em andamento são aquisições do imobilizado que têm de ser
incorporadas e registradas como um item separado no balanço. Por essa razão, os lançamentos de
adiantamentos utilizam tipos de movimento especiais e individuais e são lançados em contas
separadas no sistema.
Pré-requisitos
Os tipos de movimento para adiantamentos devem ser permitidos no customizing para as classes do
imobilizado em andamento (IeA). Crie, primeiro, um registro mestre para um IeA na classe 4000.
As seguintes transações devem ser lançadas junto com o adiantamento:

Criação de uma solicitação de adiantamento para bens materiais (apenas contabilidade de
fornecedores)

Lançamento do adiantamento para bens materiais

Lançamento da fatura de conclusão correspondente dos bens materiais

Compensação do adiantamento com a fatura de conclusão.
Essas transações podem ser executadas com a integração junto à contabilidade de fornecedores.
Como alternativa, pode-se visualizar separadamente o adiantamento, a fatura de conclusão e a
liquidação na contabilidade do imobilizado, ou seja, sem a integração com a contabilidade de
fornecedores. O exemplo a seguir se baseia no procedimento integrado.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Fornecedores 
Lançamento  Adiantamento  Solicitação
Código de transação
F-47
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Gerente de Contas a Pagar
(SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Menu NWBC
Contabilidade de Fornecedores  Lançamentos  Pagamentos 
Solicitação de Adiantamento Fornecedor (F-47)
2. Na tela Solicitação de adiantamento: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:
Ação do usuário e valores
Comentário
Data documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Tp.doc.
KA
NWBC: Documento
do fornecedor
Nome do campo
© SAP AG
Descrição
Pág. 41 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Empresa
1000
Data lançamento
<data de lançamento>
Por exemplo, hoje
Referência
<qualquer referência>
Não é obrigatório
Conta
<fornecedor nacional>
Cd.RzE.destinaç
M
Adiantamento Ativo
Fixo
<ENTER>
Passa para a
próxima tela
Montante
<montante>
Por exemplo, 200
Vencim. em
<data para cálculo da data
de vencimento>
Por exemplo, o
primeiro dia do mês
seguinte
Imobilizado
<número do imobilizado em
andamento de preferencia>
Escolha um
Imobilizado da
classe 4000 (Asset
Under Cosnt)
<ENTER>
Passa para a
próxima sub tela
Entrar informação
de IRF
Apagar os códigos
de IRF e dar enter.
3. Lance o documento. Utilize Gravar, que se encontra no alto da tela.
Resultado
A solicitação de adiantamento é lançada.
4.6.3
Lançar o adiantamento
Utilização
É necessário dar baixa na solicitação para que o adiantamento possa ser lançado no imobilizado.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Fornecedores 
Lançamento  Adiantamento  Adiantamento
Código de transação
F-48
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Gerente de Contas a Pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Menu NWBC
Contabilidade de Fornecedores  Lançamentos  Pagamentos 
© SAP AG
Pág. 42 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Lançar Adiantam. Fornecedor (F-48)
2. Na tela Lançar adiantam. fornecedor: Dados do cabeçalho, efetue as seguintes entradas:
Ação do usuário e valores
Comentário
Data documento
<data do documento>
Por exemplo, hoje
Tp.doc.
KZ
Pagamento de
fornecedor
Empresa
1000
Data de
lançamento
<data de lançamento>
Referência
<número de referência>
Conta
<Fornecedor>
Código RzE
M
Adiantamento Ativo
Fixo
Conta
<conta bancária>
Por exemplo
11102001
<montante>
Por exemplo, 200
Nome do campo
Montante
Descrição
adiantamento
Entrar informação
de IRF
Por exemplo, o
primeiro dia do mês
seguinte. A
mensagem de
advertência sobre o
ajuste do período na
data de lançamento
pode ser ignorada no
lançamento.
Apagar os códigos de
IRF e dar enter.
No menu Processar, Selecionar Solicitações, selecione a solicitação que você lançou.
Agora, você pode lançar o adiantamento (Criar adiantamento).
Resultado
Uma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 180, foi gerada para o imobilizado em
andamento como resultado da operação de lançamento descrita acima. Quando o adiantamento foi
lançado, foi efetuado um lançamento na conta para adiantamentos do imobilizado definida no
customizing para a contabilidade do imobilizado, em vez de na conta do ativo do imobilizado. A conta
de contrapartida, nesse caso, é a conta compensar adiantamentos em bens materiais, que também
está definida no customizing para a contabilidade do imobilizado.
4.6.4
Lançar a fatura concluída
Utilização
Nesta etapa, você lança a aquisição com fornecedor.
© SAP AG
Pág. 43 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Aquisição  Compra  Com fornecedor
Código de transação
F-90
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações Diárias
 Aquis.imob.por compra com Fornecedor (F-90)
2. Lance uma fatura conforme o procedimento descrito na sessão Aquisição com fornecedor.Utilize
o Ativo em Contrução criado no passo anterior.
Resultado
Uma partida individual do imobilizado, com tipo de movimento 100, será gerada no imobilizado em
andamento.
4.6.5
Compensar o adiantamento
Utilização
Você pode compensar um adiantamento manualmente ou fazer com que seja compensado pelo
programa de pagamento. A compensação manual pode ser efetuada a qualquer hora: Não são
necessárias medidas especiais.
Quando você entra uma fatura, o sistema emite uma mensagem de advertência avisando de que há
um adiantamento pendente. O sistema indica, assim, que existe um compromisso de adiantamento.
Você pode, então, decidir imediatamente por compensar ou não o adiantamento. Essa mensagem,
contudo, depende da configuração de seu sistema. É possível especificar se os adiantamentos
devem ou não ser indicados. Essa especificação pode ser feita para cada código do Razão especial.
Essa opção está disponível para todos os tipos de adiantamento no sistema standard. Mais
informações a esse respeito encontra-se em Contas do Razão - Propriedades de transação.
Se quiser que o programa de pagamento compense adiantamentos, você terá que especificar os
códigos do Razão especial ao definir as especificações de sua empresa no programa. Assim, o
sistema definirá, automaticamente, um bloqueio de pagamento quando um adiantamento for
introduzido. Esse código de bloqueio impede que os adiantamentos sejam compensados
imediatamente. Quando você cancelar o código de bloqueio, com a função de modificação de
documento, o adiantamento será liberado para compensação. Pode-se, ainda, entrar uma data de
vencimento para o adiantamento. Dessa forma, especifica-se a data em que o programa de
pagamento pode compensar o adiantamento.
Pré-requisitos
© SAP AG
Pág. 44 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Não são necessárias medidas especiais.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Fornecedores 
Lançamento  Adiantamento  Compensação
Código de transação
F-54
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Gerente de Contas a Pagar
(SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Menu NWBC
Contabilidade de Fornecedores  Lançamentos  Processamento
Documento
Comentário
Selecionar o documento e o botão ‘Compensar adianmto.fornecedor’
2. Na tela Entrar movimento de imobilizado: Entrada lnçto contrapartida automátic. efetue as
seguintes entradas:
Ação do usuário e valores
Comentário
Data do
documento
<data do documento>
Por exemplo, o
primeiro dia do mês
seguinte
Tp.doc
KA
NWBC: documento do
fornecedor
Empresa
1000
Data lançamento
<data do documento>
Por exemplo, o
primeiro dia do mês
seguinte
Referência
<referência>
Não é obrigatório
Conta
<fornecedor nacional>
Fatura
<número do documento de
conclusão>
Nome do campo
Descrição
3. Selecione Enter.
4. Selecione o adiantamento lançado. Na coluna Transferência, entre o montante a ser
compensado. Em seguida, selecione Gravar. Na parte inferior da tela, surge uma mensagem
solicitando-lhe que corrija as partidas individuais marcadas. Selecione a partida individual
destacada, clicando duas vezes sobre ela. É necessário, ainda, entrar um texto aqui. Entre texto
Justificativa de pagamento.
5. Lance o documento CTRL+S.
Resultado
© SAP AG
Pág. 45 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Uma partida individual de imobilizado, com tipo de movimento 181, foi gerada para o imobilizado em
andamento como resultado da operação de lançamento para a compensação do adiantamento
descrito acima.
4.6.6
Manter Regra de Liquidação para Imobilizados em
Andamento
Utilização
Os imobilizados em andamento (IeA) são uma forma especial de bem material. Eles são exibidos,
normalmente, como um item de balanço separado e, por isso, necessitam da determinação de conta
e das classes de imobilizados separadas. Durante a fase na qual um imobilizado está em
andamento, todos os lançamentos reais são atribuídos ao IeA. Assim que o imobilizado estiver
concluído, será efetuada uma transferência para o registro mestre que deve ser criado nos
imobilizados definitivos.
Os imobilizados em andamento podem ser administrados para liquidação sumária ou por partidas
individuais. No caso de uma administração sumaria, todas as despesas ocorridas são transferidas
uma ou várias vezes para o(s) imobilizado(s) no momento de sua conclusão. Quando os imobilizados
em andamento são administrados por partidas individuais, é possível introduzir regras de liquidação
para cada partida individual atribuída ao IeA.
Pré-requisitos
O procedimento a seguir se baseia em imobilizados em andamento administrados por partidas
individuais. A classe do imobilizado 4000 foi identificada no customizing como administrada por
partida individual com esse fim.
Crie primeiro, um registro mestre do imobilizado na classe do imobilizado 4000, como descrito na
seção de atualização dos dados mestre. Em seguida, lance uma aquisição neste imobilizado em
andamento. Para tanto, utilize um dos métodos descritos na seção sobre aquisições.
O perfil da liquidação deve incluir IMO (Ativo) e CCS (Centro de Custo).
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Incorporação IeA  Dividir
Código de transação
AIAB
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações Diárias
 Atribuição regras de distrib. de IeA(AIAB)
2. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: tela inicial efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
© SAP AG
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Pág. 46 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Empresa
1000
Imobilizado
<número do imobilizado com
os pré-requisitos>
Configurações
1SAP
Layout
Área adicional
Mais uma área de
avaliação pode ser
selecionada para exibir
os valores de uma outra
área de avaliação na
lista da partida individual
de um imobilizado em
andamento. Contudo,
antes de selecionar uma
área de avaliação
adicional, o layout deve
estar ajustado para
exibir os outros campos.
3. Selecione Executar.
4. Selecione o item lançado e, em seguida, ícone->Entrar. Deve-se atualizar as regras de
liquidação aqui.
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Tp.
Categoria do
receptor de
apropriação de
custos
IMO
Ativo
Número do imobilizado a ser
capitalizado
Imobilizado em
andamento
Recept.apropr.
custos
%
Percentual
<Cota de CAP IeA que pode
ser incorporada>
Por exemplo, 90
Tp.
Categoria do
receptor de
apropriação de
custos
IMO
Ativo
<N° do imobilizado>
Imobilizado em
andamento
<Cota de CAP IeA que não
pode ser incorporada>
Por exemplo, 10
Recept.apropr.
custos
%
Percentual
<VOLTAR>
<EXECUTAR>
Desmarcar flag
teste
5. Execute a liquidação.
© SAP AG
Pág. 47 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Resultado
Depois de executar a liquidação, é efetuada uma transferência entre o imobilizado em andamento e
o imobilizado no imobilizado concluído.
É possível exibir o documento desta transferência por meio do Asset Explorer (transação AW01N).
Esta transação pode ser acessada a partir do imobilizado em andamento e do imobilizado concluído.
4.7 Tarefas periódicas
4.7.1
Liquidar imobilizados em andamento
Utilização
Para liquidar imobilizados em andamento, você pode seguir o procedimento standard descrito na
sessão acima, Baixa contábil de imobilizados em andamento.
Pré-requisitos
Você deve ter mantido as regras de liquidação para os Ativos em Construção que deseja liquidar.
Sob certas condições, pode ser necessário incorporar um imobilizado em andamento antes
da apresentação das faturas de conclusão por parte dos fornecedores. Isso pode causar
algumas dificuldades, especialmente se a fatura de conclusão não puder ser lançada até o
exercício seguinte à incorporação do imobilizado em andamento e já tiverem sido lançados
adiantamentos para este último.
Para começar, você lança o adiantamento normalmente. Em seguida, se for necessário
incorporar o imobilizado em andamento no fim do exercício, mas antes do recebimento da
fatura de conclusão, lance reserva para o montante total da fatura prevista. Essas reservas
são lançadas diretamente no imobilizado ativo (aquisição externa com fornecedor, tipo de
movimento 100). Caso planeje distribuir os valores do imobilizado em andamento em vários
imobilizados concluídos, é aconselhável lançar a reserva para o ativo em andamento e, em
seguida, incorporá-lo. Seja qual for o método utilizado, é necessário estornar o adiantamento
© SAP AG
Pág. 48 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
no imobilizado em andamento, uma vez que não se permite que o adiantamento apareça na
conta de adiantamentos para imobilizados. Por outro lado, ele deve aparecer na conta de
imobilizados concluídos.
Se quiser liquidar o imobilizado em andamento, você terá que compensar os adiantamentos
com a fatura ou com a fatura prevista (reserva). Apenas após essa compensação, o
imobilizado em andamento poderá ser liquidado.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Lançamento  Incorporação IeA  Dividir
Código de transação
AIAB
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Lançamentos  Operações Diárias
 Atribuição regras de distrib.de IeA (AIAB)
2. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: Primeira tela efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Empresa
1000
Imobilizado
<número do imobilizado em
andamento>
Layout
1SAP
Comentário
layout standard
3. Execute (F8).
4. Na tela Liquidação de imobilizado em andamento: Lista de partidas individuais, verifique se todos
os ítens estão com status verde, o que significa que uma regra válida de liquidação foi mantida.
Caso o status não seja verde para todos os ítens, por favor veja novamente o capítulo “Manter
Regra de Liquidação para Ativos em Construção”.
5. Escolha Liquidação (Shift + F8).
6. Caso apareça uma caixa de dialogo, aceite com Enter.
© SAP AG
Pág. 49 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
7. Na tela liquidação de imobilizado em andamento: tela inicial, execute as seguintes entradas:
Nome do Campo
Descrição
Ação do usuário e
valores
Empresa
1000
Imobilizado
<num. do Ativo em
construção>
Data do
Documento
<Data do Documento>
Dt.referência
<Data de Referência>
Data lançamento
<Data lançamento>
Execução teste
<Não selecionar>
Comentários
Por exemplo: Hoje
Por exemplo: Hoje
8. Selecione execute (F8).
Resultado
9. A transação com o ativo é lançada com o número de documento xxxxxxxxxx. O ativo é liquidado
para o ativo receptor.
4.7.2
Executar Depreciação
Utilização
Um lançamento no imobilizado dá origem, inicialmente, a uma depreciação planejada a modificar na
contabilidade do imobilizado. Porém, as contas de depreciação acumulada e as contas de
depreciação para o balanço e demonstração de resultados não são atualizadas de imediato. O total
da depreciação planejada não é lançado na contabilidade financeira (apenas são criados
documentos coletivos) até que a execução de lançamento de depreciação periódica seja executada.
O lançamento de depreciação deve ser executado periodicamente (anual, semestral, trimestral ou
mensalmente). Quando efetuada como execução efetiva, o programa deve ser iniciado em
background.
O sistema cria documentos de lançamento para cada área de avaliação e grupo de contas, de
acordo com as periodicidades de lançamento indicadas no customizing. Como data de lançamento, o
sistema utiliza

O último dia do período, para períodos normais (nenhum período extraordinário)

O último dia do exercício fiscal, para períodos extraordinários
Pré-requisitos
O tipo de documento AF foi definido no customizing para o lançamento da depreciação. Na definição
de tipo de documento no customizing, o intervalo de numeração 03 foi especificado com uma
atribuição de números interna.
As configurações do customizing também indicam que a depreciação na área de avaliação 01
(depreciação contábil), está lançada no Razão.
Você pode definir a periodicidade de lançamento de depreciação indicando a duração dos períodos
contábeis entre duas execuções de lançamento. O sistema está definido de forma que a depreciação
seja lançada mensalmente.
© SAP AG
Pág. 50 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Não é estritamente necessário manter essa periodicidade de lançamento. Você também pode
selecionar uma execução de lançamento de depreciação extraordinária, usando um código na 1ª tela
da execução de lançamento de depreciação. Se definir esse código, você poderá ignorar vários
períodos e lançar a depreciação total para todos os períodos ignorados em um único período. O
sistema tem suporte a dois procedimentos diferentes para distribuir a depreciação prevista nos
períodos contábeis. A diferença entre os dois procedimentos torna-se evidente quando se processam
aquisições no exercício fiscal ou incorporações posteriores.
Com o processo de reintegração, a depreciação que deve ser efetuada na transação dentro do
exercício fiscal (a partir da data de início de depreciação, de acordo com o controle de períodos, até
o período atual) é lançada em um único total. O programa de lançamento de depreciação lança esse
montante no período em que recai a data de lançamento da aquisição.
Com o método de uniformização, o montante de depreciação anual determinado é distribuído de
forma igualitária nos períodos, do período de lançamento atual até o final do exercício.
O processo de recuperação está configurado no sistema para todas as áreas de avaliação.
Para cada área de avaliação, deve-se indicar se a depreciação deve ser lançada nos centros de
custo e/ou na ordem. Essa informação é capturada do registro mestre do imobilizado e transmitida
para a contabilidade financeira como uma atribuição de contas adicional.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Trabalhos periódicos  Prog.depreciação  Executar
Código de transação
AFAB
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Atividades de Fechamento de
Período  Execução de lançamento de depreciação (AFAB)
2. Na tela Lançamento de depreciações, efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Empresa
1000
Exercício
<exercício atual>
Período contábil
<período de lançamento>
Dentro do período
previsto
<ativar>
Comentário
Período seguinte, de
acordo com a
periodicidade de
lançamento
Repetição
Reinício
© SAP AG
Pág. 51 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Fora do período
previsto
Listar imobilizados
Ativar
Comprov. de
depreciação
manual
Ativar
Execução de teste
Explicações:

Execução de lançamento planejada
Você pode lançar no período seguinte especificado de acordo com a periodicidade de
lançamento. Durante uma execução de lançamento normal deste tipo, o sistema não permite
limitar a execução para imobilizados específicos.

Repetição de execução
Você pode solicitar uma execução de lançamento repetida para o último período lançado.
Poderá ser necessário executar uma repetição de execução se os parâmetros de
depreciação forem modificados para imobilizados individuais em conjunto com o
encerramento do exercício, por exemplo. Durante uma repetição da execução de
lançamento, o sistema apenas lança as diferenças que resultam entre a primeira execução
de lançamento e a repetição da execução de lançamento. Você pode limitar a execução para
imobilizados específicos.

Reinício
Se uma execução de lançamento terminar por motivos técnicos e já tiverem sido feitas
modificações no banco de dados, será necessário reiniciar o programa em modo de reinício.
Utilizar o modo de reinício assegura que sejam repetidas todas as atividades do sistema que
tenham sido interrompidas pelo encerramento abrupto.

Execução extraordinária de lançamento
Se, por qualquer motivo, você quiser ignorar um ou vários períodos contábeis, especifique
uma execução extraordinária de lançamento. O sistema irá criar lançamentos para todos os
períodos ignorados, bem como para o período registrado. Contudo, o período contábil
especificado deve se ajustar à periodicidade de lançamento. Se você indicar, por exemplo, o
período 7 para uma periodicidade de lançamento trimestral, não ocorrerá nenhum
lançamento.
3. Efetuadas todas as entradas necessárias, efetue a execução de lançamento de depreciação em
background (Programa  Executar em Background)
4. Entre os dados necessários nas telas exibidas
Nome do campo
Disposit.saída
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
<selecionar uma impressora
existente ou use a
impressora local, digitando
locl>
<Continuar>
Caixa de diálogo
Valores para data
de início – Imed.
<Selecionar Imed>
O job é iniciado
imediatamente.
5. Para iniciar a execução de lançamento de depreciação, grave os valores da hora de início.
© SAP AG
Pág. 52 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
É possível controlar o job programado em background da seguinte maneira:
6. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Menu
Sistema  Serviços Jobssintese de jobs
Código de transação
SM37
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Empregado (Especialista)
(SAP_NBPR_EMPLOYEE_S)
Menu NWBC
Painel de controle  Serviços de TI  Processos em background 
Síntese da seleção de Jobs (SM37)
Você pode aceitar os valores propostos na tela de seleção. Selecione F8 para executar o programa.
O job aparece sempre com o nome de RAPOST2000. A coluna de status mostra o status atual do
job. Selecione Refresh ou F8 para atualizar as informações. Assim que o status do job for Concl. ,
selecione o job e, em seguida, Spool. Para passar da visão geral para a lista, selecione F6. Quando
a lista foi gerada, os imobilizados em questão também foram atualizados de maneira a incluir a
depreciação lançada. A depreciação planejada para cada imobilizado não é totalizada para cada
nível de lançamento e lançada diretamente na contabilidade financeira até que a execução de
lançamento de depreciação periódica tenha sido executada.
Também é possível monitorar as execuções de depreciação periódica da contabilidade do
imobilizado no monitor do Schedule Manager. Selecione o aplicativo FI-AA Contabilidade Financeira:
Imobilizados e Executar.
Resultado
A depreciação planejada é lançada nas contas definidas no customizing.
Observe que o sistema cria sempre documentos coletivos (e não documentos individuais
para cada imobilizado) durante o lançamento de uma depreciação.
4.7.3
Recalcular valores
Utilização
Em determinadas circunstâncias, pode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada para
alguns imobilizados. Para tanto, você pode utilizar a função Recalculate Depreciation (programa
RAAFAR00). Esse programa (que também pode ser iniciado como uma execução de teste) permite
recalcular a depreciação planejada para um grande número de imobilizados. Você também pode
executar o programa em background. Mais informações encontram-se na seção sobre a execução
de lançamento de depreciação.
Não se pode utilizar esta função para recalcular a depreciação em exercícios anteriores (ou
seja, em exercícios já encerrados).
© SAP AG
Pág. 53 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
É possível que o programa seja abruptamente encerrado com um dump. Isso pode ser
causado pelo fato de a lista não conter dados. Inicie o programa novamente.
Pré-requisitos
Pode ser necessário recalcular a depreciação anual planejada em determinadas empresas ou para
imobilizados individuais. Isso pode ser necessário se:

Você tiver modificado as chaves de depreciação no customizing.

Você pode ter feito modificações em massa e estas modificações podem afetar dados
relevantes para a depreciação.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Ambiente  Recalcular valores
Código de transação
AFAR
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento 
Recalcular depreciação (AFAR)
2. Na tela Recalcular depreciação , efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Empresa
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
1000
Número principal
do imobilizado
Grupo
contas(com zeros
prec.)
Área de
avaliação
A partir do
exercício
Listar
imobilizados
<ativar>
Execução de
teste
<desativar>
Diferença valores
acima limite
© SAP AG
Pág. 54 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
O programa de recálculo deve ser executado em background para auxiliar no desempenho. Portanto,
inicie o programa em background (na tela de seleção do programa: Programa  Executar em
Background).
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Disposit. saída
LP01
Valores para data
de início
Selecionar Imed.
Gravar
Selecionar Gravar
Comentário
O sistema exibe o aviso Escalonamento de job para o programa RAAFAR00 criado.
Explicação:
Se você entrar um montante neste campo, a lista será produzida como imobilizado individual para
todos os imobilizados cuja depreciação recalculada difira da depreciação anteriormente planejada
pelo montante definido ou por um montante mais alto.
Resultado
Se tiverem ocorrido modificações como resultado do processo de recálculo, a depreciação planejada
será ajusta para os imobilizados em questão. A nova depreciação planejada é utilizada como base
para as execuções de lançamento de depreciação subseqüentes. Verifique o log, utilizando a
transação SP01 (NWBC: usando a função SAP_NBPR_IT_ADMIN_S, caminho: Administração TI 
Administração  Impressão  Controle de Saida
4.7.4
Simular depreciação/planejamento de custos primários
Utilização
Você pode utilizar os relatórios standard como auxílio para a previsão da depreciação planejada de
bens econômicos ao longo dos anos. Além da opção de exibição de lista simples, você também pode
lançar a depreciação planejada como custos planejados nos centros de custos ou nas ordens
internas a que os imobilizados individuais estão atribuídos.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados  Sistema
de informação  Relatórios relativos à contabilidade de Imobilizados
 Previsão de depreciação  Depreciação do imobilizado
capitalizado
Código de transação
S_ALR_87012936
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
© SAP AG
Contabilidade do imobilizado Sistema de relatórios Depreciação
Pág. 55 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
 Previsão de depreciação (S_ALR_87012936)
2. Na tela Simulação de Depreciação, efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
Empresa
1000
Data de relatório
<data do relatório>
Por exemplo, o último
dia do ano atual
(especifique aqui o
número de anos para
os quais a simulação
deve ser executada).
Área de
avaliação
<área de avaliação>
Por exemplo, 01
Variante de
simulassão
Selecionar 1_SAP_2_LINE
Você pode utilizar versões de simulação para simular modificações relacionadas aos
tipos de avaliação do imobilizado (chave de depreciação ou vida útil, por exemplo). É
necessário definir as versões de simulação no customizing.
Além dos campos de seleção indicados acima, existem outros campos que podem ser
utilizados para limitar o relatório a determinados bens econômicos.
3. Execute o relatório (F8) e analise o resultado.
A seção a seguir descreve como lançar a depreciação de previsão como custos planejados nos
objetos de controlling atribuídos aos imobilizados.
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Trabalhos periódicos  Planejamento de custos primários:
depreciação/juros
Código de transação
S_ALR_87099918
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade
do
Depreciação 
(S_ALR_87099918)
imobilizado
Sistema
de
relatórios
Planejam. csts. primár.: deprec./juros
2. Entre os dados necessários.
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Empresa
1000
Selecionar anexos
Ativar
© SAP AG
Comentário
Pág. 56 de 68
SAP Best Practices
Nome do campo
Configurações
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
01
Área de avaliação
Período Planej.
Exercício
Exercício atual
Período Planej.
Nenhuma média de
restrição de 1 a 12
Periodo:de
Versão de
Planejamento
0
Execução de teste
Desativar
Relatório de totais
Desativar
3. Execute o relatório via F8. Pode-se executar o relatório em background. A seção sobre
execuções de lançamento de depreciação contém informações sobre o controle de job e de
spool.
O relatório pode ser executado mais de uma vez. O valor que já existe no objeto de
controlling para a classe de custo e para o período é sobregravado durante o processo.
Resultado
O sistema não cria uma pasta batch input. Os custos planejados são lançados diretamente nos
objetos de controlling atribuídos e podem ser analisados através de relatórios de centros de custo ou
relatórios de ordens internas. É utilizada a classe de custo indicada no customizing da contabilidade
do imobilizado como conta de despesas para o respectivo tipo de depreciação.
4.7.5
Abrir e fechar período do FI-AA
Utilização
Nesta atividade, você fecha os períodos de lançamento no FI-AA e abre novos períodos para o FIAA.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade Financeira  Razão  Ambiente 
Opções Atuais  Abrir e fechar períodos contábeis
Código de transação
S_ALR_87003642 (OB52)
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
© SAP AG
General Ledger Accountant
Pág. 57 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
(SAP_NBPR_FINACC_S)
Contabilidade geral Processamento Periódico  Fechamento de
período
Atividade
IMG:
SIMG_CFMENUORFBOB52
(S_ALR_87003642)
Menu NWBC
2. Na tela Modificar visões “Períodos contábeis: definir intervalos”:síntese, alterar tipo de conta
A(imobilizado) e fazer as seguintes alterações:
Ação do usuário e valores
Comentário
De período
<novo período>
Novo período para o
Tipo de conta A
Ano
<exercício atual> ou no fim
do exercício <novo
exercício>
Ano para o Tipo de
conta A
Até per. 1
<o período contábil mais
atual permitido>
Ano
<o exercício contábil mais
atual permitido>
Nome do campo
Descrição
3. Selecione Gravar.
Resultado
Não é possível fazer mais lançamentos de FI-AA no período anterior. Permitem-se lançamentos em
períodos futuros.
Reconciliação de contas
4.7.6
Utilização
O programa seleciona os registros de ambiente do imobilizado (ANLC), compacta os valores na
conta do Razão e nos níveis da área empresarial e grava os valores totais na tabela EWUFIAASUM.
Em seguida, essa tabela é lida e os valores são reconciliados com as contas do Razão.
As seguintes contas são reconciliadas:

Conta de balanço – Custo de Produção e Aquisição do Produto

Conta de balanço - Solicitação de pagamentos

Conta de Avaliação

Itens especiais da conta de balanço

Depreciação de ajustes de valor ordinário

Depreciação de ajustes de valor especial

Depreciação de ajustes de valor não planejado
© SAP AG
Pág. 58 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD

Transferência de ajustes de valor de reservas

Reavaliação de ajustes de valor de depreciação ordinária
O relatório deve ser iniciado antes do encerramento do exercício.
Pré-requisitos
Para poder iniciar a transação, os valores no balanço patrimonial devem estar completamente
lançados.
Inicie o lançamento
na contabilidade do imobilizado com
Trabalhos periódicos.
Efetue uma execução de atualização mesmo que não haja documentos a lançar na execução de
teste.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Trabalhos periódicos  Encerramento do exercício  Reconciliação
de contas
Código de transação
ABST2
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade de imobilizado Sistema de relatórios Checar
Inconsistências  Análise de reconciliação FI-AA (ABST2)
2. Na tela Progr. Reconciliação FI-AA <>Rzão:lista contas de diferença, efetue as seguintes
entradas:
Nome do campo
Descrição
Empresa
Ação do usuário e valores
Comentário
1000
3. Selecione Executar.
Resultado
O relatório gera uma lista de contas, demonstrando as diferenças. Quando existem diferenças, elas
devem ser analisadas antes de dar início à próxima etapa (Encerramento do exercício).
4.7.7
Mudar exercício
Utilização
Da perspectiva do sistema, uma mudança de exercício representa a criação de um novo exercício
para uma empresa. Na mudança de exercício, os valores do imobilizado do exercício anterior são
transferidos de forma acumulada para o novo exercício. Uma vez efetuada a mudança de exercício,
é possível lançar os imobilizados utilizando as datas efetivas no novo exercício. Simultaneamente,
© SAP AG
Pág. 59 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
pode-se, contudo, continuar a lançar no exercício anterior, desde que este não esteja encerrado,
devido ao encerramento do exercício.
Pré-requisitos
A mudança de exercício pode ser executada (mesmo em modo de teste) apenas para o novo
exercício. Uma mudança só pode ser realizada no último mês do exercício antigo Antes de mudar
para o exercício fiscal AAAA, é necessário ter encerrado o exercício fiscal AAAA-2. Pode haver, no
máximo, dois exercícios fiscais abertos para lançamento de cada vez.
Não podem ser lançadas transações contábeis em um novo exercício antes da mudança de
exercício. Pode-se continuar lançando no exercício antigo, mesmo após a mudança de exercício. O
sistema corrige automaticamente eventuais valores que já tenham sido transferidos e que sejam
afetados pelos lançamentos efetuados no passado.
A mudança de exercício deve ser executada como um processamento em background para auxiliar
no desempenho. É possível efetuar execuções de teste com menos de 1.000 imobilizados em
primeiro plano.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Trabalhos periódicos  Mudança de exercício
Código de transação
AJRW
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado  Atividades de Fechamento de Período
 Mudança de exercício e transporte de saldo inicial (AJRW)
2. Na tela Imobilizado:Mudança de exercício, efetue as seguintes entradas:
Nome do campo
Descrição
Ação do usuário e valores
Empresa
1000
Exercício novo
<exercício atual +1>
Execução de
teste
<desativar>
Comentário
Se quiser testar a
mudança, ative esta
etapa
3. Click Execute (F8).
Se a empresa tiver sido definida como “produção” (status da empresa = em branco),
você não poderá executar a mudança de exercício até o último mês do exercício atual
(em modo de atualização). Se a empresa for uma empresa de teste (status de empresa
© SAP AG
Pág. 60 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
= 2), você poderá mudar o exercício fiscal quando quiser e se fizer necessário. Defina o
status de empresa no customizing para a contabilidade do imobilizado.
Contudo, não é possível abrir mais do que dois exercícios fiscais ao mesmo tempo.
Efetue a mudança de exercício como uma execução de teste. Se existirem mais de
1.000 imobilizados no sistema, o programa terá que ser iniciado via Programa 
Executar em Background. A seção sobre execuções de lançamento de depreciação
contém informações sobre o controle de job e de spool. Se existirem menos de 1.000
imobilizados no sistema, você também poderá iniciar o relatório online.
Resultado
Se o relatório tiver sido iniciado em modo de atualização, os valores do imobilizado do exercício
anterior serão transferidos de forma acumulada para o novo exercício. Isto feito, será possível
efetuar lançamentos no novo exercício.
4.7.8
Encerramento do exercício
Utilização
Você pode utilizar o programa de encerramento do exercício para encerrar o exercício fiscal para
uma ou várias empresas de uma perspectiva contábil. Após o encerramento do exercício, não será
mais possível lançar ou modificar valores na contabilidade do imobilizado (por exemplo, através do
recálculo da depreciação). O exercício fiscal encerrado é sempre o ano que se segue ao último
exercício encerrado. Não é possível encerrar o exercício atual.
O encerramento do exercício na contabilidade do imobilizado deve ser executado antes
do encerramento do exercício na contabilidade geral.
A mudança de exercício tem de ser executada na contabilidade do imobilizado antes do
encerramento do exercício (SAP FI-AA).
Pré-requisitos

É necessário executar o encerramento do exercício como processamento em background, para
auxiliar no desempenho. Portanto, inicie o programa em background (na tela de seleção do
programa: Programa  Executar em Background). Você pode efetuar execuções de teste com
menos de 1.000 imobilizados em primeiro plano. O sistema encerrará um exercício fiscal em uma
empresa apenas se o sistema não encontrar erros durante o cálculo da depreciação (como
chaves de depreciação definidas incorretamente).

A depreciação planejada das áreas de avaliação a serem lançadas foram completamente
lançadas no Razão.

Saldos de áreas de avaliação lançados periodicamente foram lançados completamente no
Razão.
© SAP AG
Pág. 61 de 68
SAP Best Practices

Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Todos os imobilizados adquiridos no exercício fiscal já foram incorporados.
Como esta verificação não faz sentido para imobilizados em andamento, você pode evitar sua
execução para esses imobilizados por meio da classe do imobilizado.

Todos os imobilizado incompletos (registros mestre) foram concluídos.
O sistema listará todo imobilizado que não atender aos requisitos acima no log do encerramento do
exercício. O log também mostra o motivo dos erros.
Procedimento
1. Acesse a transação, selecionando uma das seguintes opções de navegação:
Opção 1: SAP Graphical User Interface (SAP GUI)
Menu SAP
Contabilidade  Contabilidade financeira  Imobilizados 
Trabalhos periódicos  Encerramento do exercício  Executar
Código de transação
AJAB
Opção 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) pela função empresarial
Função empresarial
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Menu NWBC
Contabilidade do imobilizado Atividades de Fechamento de período
 Encer.exercício (AJAB)
2. Na tela Encerramento de exercício na contabilidade do imobilizado, efetue as seguintes
entradas:
Nome do campo
Empresa
Descrição
Ação do usuário e valores
Comentário
1000
Classe imob.imob.em andam
Exercício a ser
encerrado
<exercício atual>
Execução de
teste
Ative esta marcação
para realizar o teste
3. Selecione Executar.
Execute o encerramento de exercício em teste. Caso existam mais de 1000 ativos no
sistema, você terá de executar em Background (NWBC: SAPITS_MENU …Programa
 Executar em Background. A seção Executar Depreciação contém informações para
monitorar o job e spool.
4. Uma atualização é executada em background.
É possível anular um encerramento de exercício que já tenha sido executado. Isso
poderá ser necessário se você decidir que os imobilizados precisam ser corrigidos. Você
© SAP AG
Pág. 62 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
pode anular o encerramento do exercício para toda a empresa ou para cada área de
avaliação.
Resultado
Se o encerramento do exercício tiver sido executado no modo de atualização, não será mais possível
lançar nesse exercício.
5
Anexo
5.1 Estornos das etapas do processo
Nesta seção você irá encontrar os passos de estorno mais comuns para algumas atividades
executadas neste document.
Liquidação de Imobilizado em Andamento
Transação ( SAP GUI)
AIAB
Estorno:
Estornar Movimento
Transação ( SAP GUI)
AIST
Business role
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Business role menu
Asset Accounting  Postings  Day-to-Day Activities 
Reversal of settlement of AuC
Menu NWBC
Contabilidade de Imobilizado  Lançamentos  Operações
Diárias  Estornar liquidação de imobilizado em andamento
Commentário
A liquidação é estornada
© SAP AG
Pág. 63 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Contabilizações de Ativos Fixos
Transação ( SAP GUI)
F-90, ABZON, F-92, ABAON, ABAVN, ABUMN, ABNAN, ABZU,
ABMR, ABAA
Estorno:
Estornar movimento
Transação ( SAP GUI)
AB08
Business role
Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET_S)
Business role menu
Asset Accounting  Postings  Day-to-Day Activities 
Reverse Line Items
Menu NWBC
Contabilidade de Imobilizado  Lançamentos  Operações
Diárias  Estornar Part.Indiv.do Imobilizado (AB08)
Commentário
Informar empresa, imobilizado e exercício
Depreciação e Lançamentos periódicos imobilizado
Transação ( SAP GUI)
AFAB, AFAR, , S_ALR_87099918
Estorno:
Estornos feitos na mesma transação
Transaction code ( SAP GUI)
AFAB, AFAR, , S_ALR_87099918
Business role
Contador de Imobilizado (SAP_NBPR_ASSET_S)
NWBC
Asset Accounting  Period-End Closing Activities 
Depreciation Run
Contabilidade de Imobilizado  Atividades de fechamento de
período  Execução de lançamento de depreciação (AFAB)
Asset Accounting  Period-End Closing Activities 
Recalculate Depreciation
Contabilidade de Imobilizado  Atividades de fechamento de
período  Recalcular depreciação (AFAR)
Asset Accounting  Reporting  Depreciation  Primary Cost
Planning Dep./InterestContabilidade de Imobilizado  Sistema
de Relatórios  Depreciações  Planejam.csts.primár:
deprec/juros (S_ALR_87099918)
Menu NWBC
Contabilidade de Imobilizado  Atividades de fechamento de
período:
Execução de lançamento de depreciação
Recalcular Depreciação
Comment
© SAP AG
Pág. 64 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Contabilizar contas a pagar
Transaction code ( SAP GUI)
F-47, F-48
Reversal:
Estorno Individual
Transação ( SAP GUI)
FB08
Business role
Contador de contas a pagar
(SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Business role menu
Accounts Payable  Posting  Document Processing
Menu NWBC
Contabilidade de Fornecedores  Lançamentos 
Processamento documento
Comentário
NWBC: Selecionar a pasta Todas as partidas de fornecedor em
aberto. Selecionar a linha do documento e depois a opção
‘Estornar Documento’
Contabilizar contas a pagar
Transaction code ( SAP GUI)
F-54
Reversal:
Cancelar Compensação
Transação ( SAP GUI)
FBRA
Business role
Contador de contas a pagar (SAP_NBPR_AP_CLERK_S)
Business role menu
Accounts Payable  Posting  Document Processing
Menu NWBC
Contabilidade de Fornecedores  Lançamentos 
Processamento documento
Comentário
NWBC: Selecionar a pasta Todas as partidas de fornecedor
compensadas. Selecionar o documento e Anular compensação
choose Reset Clearing.
Encerramento de Período no Ativo Fixo
Transação ( SAP GUI)
AJAB
Reverter:
Desfazer encerramento do ano
Transação ( SAP GUI)
OAAQ
Business role
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Business role menu
© SAP AG
Asset Accounting  Period-End Closing Activities  Cancel
Pág. 65 de 68
SAP Best Practices
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
year-end closing for company code
Contabilidade de Imobilizado  Atividades de fechamento de
período  Anular encerramento de exer. (OAAQ)
Menu NWBC
Encerramento de Exercício
Código Transação ( SAP GUI)
AJAB
Estorno:
Desfazer o encerramento por area de depreciação
Código TransaçãoSAP GUI)
OAAR
NWBC
Contador de Imobilizado
(SAP_NBPR_ASSET_S)
Contabilidade de imobilizado  Atividades de
Fechamento de Período  C FI-AA: encerramento
exer. por area (OAAR)
NWBC
5.2 SAP ERP Relatórios
Utilização
A tabela abaixo é uma lista de relatórios que você pode usar para obter informações adicionais para
este cenário de negócios.
Você pode encontrar descrições detalhadas para relatórios individuais nos seguintes
BPDs, que fornecem uma complilação completa de todos os relatórios importantes:

Contabilidade Financeira: SAP ERP Relatórios Contábeis (221)

Processos de Logística: SAP ERP Relatórios de Logistica (222)
Observe que as descrições de alguns relatórios, que são uma parte indispensável do fluxo do
processo, podem estar localizados diretamente na seção a que pertencem.
Relatórios
Nome do
Relatório
Código
Transa
ção
(SAP
GUI)
Função
(NWBC)
Caminho
(NWBC)
Comentários
Saldos Ativos
Imobilizados
AR01
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Chamar lista
do ativo
O relatório Saldo de Ativo
Imobilizado é disponível por
classe de ativo e por
© SAP AG
Pág. 66 de 68
SAP Best Practices
Nome do
Relatório
Código
Transa
ção
(SAP
GUI)
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Função
(NWBC)
Caminho
(NWBC)
Comentários
imobilizado >
Chamar lista
do ativo
imobilizado
(AR01)
Lista de
Inventário
S_ALR
_87011
981 and
S_ALR
_87011
979
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
 Sistema de
relatórios 
Inventários 
Lista de
inventário por
Classe de
imobilizado
Contabilidade
de imobilizado
 Sistema de
relatórios 
Inventários 
Lista de
inventário por
centro de
custo
Quadro de
Imobilizado
S_ALR
_87011
990
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Chamar lista
do ativo
imobilizado >
Quadro do
imobilizado
(S_ALR_8701
1990)
Depreciação
Total
S_ALR
_87012
004
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Depreciações
>
Depreciações
(S_ALR_8701
2004)
Depreciação
Ativos
Capitalizados
(Simulação
Depreciação)
S_ALR
_87012
936
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Depreciações
© SAP AG
Os dois relatórios abaixo estão
disponíveis:
Inventário por classe do
imobilizado Invent
Pág. 67 de 68
SAP Best Practices
Nome do
Relatório
Contabilidade do imobilizado (162): BPD
Código
Transa
ção
(SAP
GUI)
Função
(NWBC)
Comentários
Caminho
(NWBC)
> Previsão de
depreciação
(S_ALR_8701
2936)
Changes to
Modificações
para Dados
Mestres de
Ativos Fixos
S_ALR
_87012
037
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Dados
Mestre >
Imobilizados >
Modificações
regs.mestre
imobilizado
(S_ALR_8701
2037)
Atividades do
dia-a-dia
S_ALR
_87012
048,
S_ALR
_87012
050 and
S_ALR
_87012
052
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Operações
diárias >
....48)
Esta seção inclui:
Movimentos de Ativo
Aquisições de Ativos
Baixas de Ativos
Histórico Ativos
(Quadro de
Ativos)
S_ALR
_87012
075
Contador de
Imobilizado
(SAP_NBPR_
ASSET_S)
Asset
Contabilidade
de imobilizado
> Sistema de
relatórios >
Operações
diárias >
Movimentos
do imobilizado
(S_ALR_8701
2048)
O formulário SAPscript
YB_FIAA_F001 é utilizado.
5.3 Formulários utilizados
Nome Formulário
Tipo
Formulário
Usado no passo
Histórico do
imobilizado
SAPscript
SAP ERP
Relatórios
© SAP AG
Tipo de
saída
Nome técnico
YB_FIAA_F001
Pág. 68 de 68