ﻣﺘﺮﺟﻢ ﻣﻦ ﺍﻹﻧﺠﻠﻴﺰﻳﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﺮﺑﻴﺔ www.onlinedoctranslator.com - ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 249 ﺍﻃﺒﻊ ISSN: 2288-4637 / ISSN 2288-4645ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ ﺩﻭﻯjafeb.2022.vol9.no1.0249 / 10.13106: ﻭﺗﺄﺛﻴﺮﻩﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ COVID-19 ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ :ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﺑﻴﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ 1 ﺗﻢﺍﻻﺳﺘﻼﻡ 30 :ﺳﺒﺘﻤﺒﺮ 2021ﺍﻟﻤﻌﺪﻝ 5 :ﺩﻳﺴﻤﺒﺮ 2021ﺍﻟﻘﺒﻮﻝ 15 :ﺩﻳﺴﻤﺒﺮ 2021 ﺧﻼﺻﺔ ﺿﺮﺏﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﺩﻭﻥ ﺳﺎﺑﻖ ﺇﻧﺬﺍﺭ ،ﻭﺑﺤﻠﻮﻝ ﺍﻟﺮﺑﻊ ﺍﻷﻭﻝ ﻣﻦ ﻋﺎﻡ ، 2020ﻛﺎﻥ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻗﺪ ﺍﻧﻐﻤﺲ ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﻣﻦ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﺍﻟﺘﺎﻡ ﻛﻮﺳﻴﻠﺔ ﻻﺣﺘﻮﺍء ﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﻤﺪﻣﺮ ﻟﻠﻮﺑﺎء. ﻣﻦﺍﻟﻤﺆﻛﺪ ﺃﻥ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻗﺪ ﻫﺰ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﺍﺕ .ﺗﻤﻜﻨﺖ ﺑﻌﺾ ﺍﻟﺪﻭﻝ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺄﻗﻠﻢ ،ﻓﻲ ﺣﻴﻦ ﻓﻘﺪﺕ ﺩﻭﻝ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﺍﻟﺜﺎﻟﺚ ﻣﻨﺎﻋﺘﻬﺎ .ﺑﻨﺎء ًﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ،ﻧﻈﺮﺕ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻣﻦ 2019ﺇﻟﻰ ) 2020ﻗﺒﻞ ﻭﺑﻌﺪ ﺍﻟﻮﺑﺎء( ﻭﻗﺎﺭﻧﺖ ﺍﻟﻨﺘﺎﺉﺞ ﻟﻤﻌﺮﻓﺔ ﻣﺪﻯ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺧﻼﻝ COVID-19ﻭﺑﺎء .ﺗﻢ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻛﻤﻨﻬﺞ ﻛﻤﻲ ،ﻭﺗﻤﺖ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﻭﺗﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺘﻐﻴﺮﺍﺕ ،ﺑﻤﺎ ﻓﻲﺫﻟﻚ )ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ،ﻭﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ( ﻓﻲ ) (14ﺑﻨﻜﺎً ﻛﻮﻳﺘﻴﺎً ﺗﻘﻠﻴﺪﻳﺎً ﻭﺇﺳﻼﻣﻴﺎً .ﻭﻭﺟﺪﺕ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺃﻥ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻛﺎﻥ ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺿﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﻛﻞ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ،ﺣﻴﺚ ﻛﺎﻧﺖ ﺧﻂ ﺍﻟﺪﻓﺎﻉ ﺍﻷﻭﻝ ﻟﻼﻗﺘﺼﺎﺩ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﺃﺛﻨﺎء ﺍﻹﻏﻼﻕ ﻭﺍﻟﺤﺠﺮ ﺍﻟﺼﺤﻲ .ﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ،ﻛﺎﻧﺖ ﻫﻨﺎﻙ ﺁﺛﺎﺭ ﻛﺒﻴﺮﺓﻋﻠﻰ ﻣﻌﺪﻝ ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭ ،ﻭﺍﻟﺪﻳﻮﻥ ،ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ. ﺍﻟﻜﻠﻤﺎﺕﺍﻟﺪﺍﻟﺔ:ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ،ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ،ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ،ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ،ﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻛﻮﺩﺗﺼﻨﻴﻒ E62 ، R51 ، D80:JEL 1ﺍﻟﻤﻘﺪﻣﺔ ﻣﻦﺍﻟﻤﻨﻄﻘﻲ ﺃﻥ ﻳﻜﻮﻥ ﺍﻟﻮﺿﻊ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺸﺮﻛﺔ ﻫﻮ ﺣﺠﺮ ﺍﻟﺰﺍﻭﻳﺔ ﻟﻬﺎ ،ﻷﻧﻪ ﺑﺪﻭﻧﻬﺎ ﺳﺘﻜﻮﻥ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻓﻲ ﻣﻮﻗﻒ ﺣﺮﺝ ﻭﻣﺰﻋﺰﻋﺔ ،ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰﺇﻋﻼﻥ ﺇﻓﻼﺳﻬﺎ ﻭﻃﺮﺩﻫﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﺴﻮﻕ ﺑﻌﺪ ﻣﻨﻌﻬﺎ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﻤﻮ ﻭﺍﻻﺳﺘﻤﺮﺍﺭ.ﻣﻦ ﻧﺎﺣﻴﺔ ،ﻫﻨﺎﻙ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﻈﺮﻳﺎﺕ ﻭﺍﻷﻓﻜﺎﺭ ﻭﺍﻷﻳﺪﻳﻮﻟﻮﺟﻴﺎﺕﺍﻹﺩﺍﺭﻳﺔ ﻭﺍﻟﻘﻴﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﻟﻌﻤﻠﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺠﺐ ﺃﻥ ﺗﻜﻮﻥ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔﻋﻠﻰ ﺩﺭﺍﻳﺔ ﺑﻬﺎ ،ﻭﻣﻦ ﻧﺎﺣﻴﺔ ﺃﺧﺮﻯ ،ﻓﺈﻥ ﺍﻟﺘﻄﻮﺭ ﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻲ ﻳﺘﺤﺮﻙﺑﻮﺗﻴﺮﺓ ﺳﺮﻳﻌﺔ ،ﻭﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﺗﻜﺎﺩ ﺗﻜﻮﻥ ﻏﻴﺮ ﻗﺎﺩﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅﻋﻠﻴﻬﺎ .ﻣﻊ ﻭﻓﻬﻢ ﺍﻟﺘﻄﻮﺭﺍﺕ ﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻴﺔ ﺍﻟﻤﺴﺘﻤﺮﺓ .ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻣﻦ ﺟﻬﺔﺃﺧﺮﻯ 1ﺍﻟﻤﺆﻟﻒ ﺍﻷﻭﻝ ﻭﺍﻟﻤﺆﻟﻒ ﺍﻟﻤﺮﺍﺳﻞ .ﺃﺳﺘﺎﺫ ﻣﺴﺎﻋﺪ ،ﻗﺴﻢ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ،ﺟﺎﻣﻌﺔ ﺍﻟﺨﻠﻴﺞﻟﻠﻌﻠﻮﻡ ﻭﺍﻟﺘﻜﻨﻮﻟﻮﺟﻴﺎ ،ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ]ﺍﻟﻌﻨﻮﺍﻥ ﺍﻟﺒﺮﻳﺪﻱ :ﺷﺎﺭﻉ ﺍﻟﻤﺴﺠﺪ ﺍﻷﻗﺼﻰ ، ﻣﺒﺎﺭﻙﺍﻟﻌﺒﺪ ﺍﻟﻠﻪ ،ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ[ ﺍﻟﺒﺮﻳﺪ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻲdr.humoud@gmail.com : © ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻨﺸﺮ :ﺍﻟﻤﺆﻟﻒ )ﺍﻟﻤﺆﻟﻔﻮﻥ( ﻫﺬﺍﻣﻘﺎﻝ ﻣﻔﺘﻮﺡ ﺍﻟﻮﺻﻮﻝ ﻳﺘﻢ ﺗﻮﺯﻳﻌﻪ ﺑﻤﻮﺟﺐ ﺷﺮﻭﻁ ﺍﻟﺘﺮﺧﻴﺺ ﺍﻹﺑﺪﺍﻋﻲ ﻟﻺﺳﻨﺎﺩ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ )licenses/by-nc/4.0 (/https://creativecommons.org/ﻭﺍﻟﺬﻱ ﻳﺴﻤﺢ ﺑﺎﻻﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﻭﺍﻟﺘﻮﺯﻳﻊ ﻭﺍﻻﺳﺘﻨﺴﺎﺥ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻱ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﻘﻴﺪ ﻓﻲ ﺃﻱﻭﺳﻴﻂ ،ﺑﺸﺮﻁ ﺍﻻﺳﺘﺸﻬﺎﺩ ﺑﺎﻟﻌﻤﻞ ﺍﻷﺻﻠﻲ ﺑﺸﻜﻞ ﺻﺤﻴﺢ. ﺍﻟﻴﺪ ،ﻓﻲ ﺣﺎﻟﺔ ﺗﻐﻴﺮ ﻣﺴﺘﻤﺮ ،ﻭﺑﻴﺉﺔ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﻏﻴﺮ ﻣﺴﺘﻘﺮﺓ ﻓﻲ ﺟﻮﻫﺮﻫﺎﻧﺘﻴﺠﺔ ﻟﻠﺘﻐﻴﺮﺍﺕ ﺍﻟﺒﻴﺉﻴﺔ ﻭﺍﻟﺴﻴﺎﺳﻴﺔ .ﻭﻧﺘﻴﺠﺔ ﻟﺬﻟﻚ ،ﺗﺘﻌﺮﺽ ﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕﻟﻀﻐﻮﻁ ﻣﺘﺰﺍﻳﺪﺓ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺷﺆﻭﻧﻬﺎ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﻴﺔ ،ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﺃﺩﺍﺉﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲﻭﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ،ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﺍﻟﺒﻴﺉﺔ ﺍﻟﺨﺎﺭﺟﻴﺔ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺴﺘﻘﺮﺓ ﻭﺍﻟﻤﺘﻘﻠﺒﺔ ،ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﺍﻟﻤﻨﺎﻓﺴﻴﻦ ﻭﺑﻴﺉﺔ ﺍﻟﻤﻨﺎﻓﺴﺔ ﺍﻟﺸﺮﺳﺔ. ﺍﺳﺘﻴﻘﻆﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻣﻨﺘﺼﻒ ﻋﺎﻡ 2019ﻟﺘﻌﻠﻢ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻗﺎﺗﻞ ﻳﻬﺎﺟﻢﺍﻟﺠﻬﺎﺯ ﺍﻟﺘﻨﻔﺴﻲ ،ﻭﻟﻢ ﺗﻌﻠﻦ ﻣﻨﻈﻤﺔ ﺍﻟﺼﺤﺔ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﺣﺘﻰ ﻧﻬﺎﻳﺔﺍﻟﻌﺎﻡ ﻋﻦ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭﻩ ﻭﺑﺎء ﺧﻄﻴﺮ ،ﻣﻤﺎ ﺍﺳﺘﺪﻋﻰ ﺍﻟﺤﺠﺮ ﺍﻟﺼﺤﻲ ﻓﻲ ﻛﺜﻴﺮﻣﻦ ﺍﻟﺒﻠﺪﺍﻥ .ﻟﻤﻨﻊ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭ ﺍﻟﻔﻴﺮﻭﺱ ﻭﻗﺘﻞ ﻣﻼﻳﻴﻦ ﺍﻻﺷﺨﺎﺹ .ﻓﻲ ﺍﻟﺤﻘﻴﻘﺔ ،ﻟﻢ ﻳﺒﺪﺃ ﻋﺎﻡ 2020ﺣﺘﻰ ﻏﺮﻕ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻓﻲ ﺳﺒﺎﺕ ﻋﻤﻴﻖ ﻣﻦ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕﺍﻹﻏﻼﻕ ﻭﺍﻹﻏﻼﻕ ﻭﺍﻟﺤﺠﺮ ﺍﻟﺼﺤﻲ ﻟﻤﻨﻊ ﺍﻟﻔﻴﺮﻭﺱ ﻣﻦ ﺇﺣﺪﺍﺙ ﺩﻣﺎﺭﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻛﺐ .ﻧﺘﺞ ﻋﻦ ﺫﻟﻚ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﻋﻠﻰ ﺟﻤﻴﻊ ﻣﺴﺘﻮﻳﺎﺕﺍﻟﺘﺠﺎﺭﺓ ﻭﺍﻟﺘﻌﻠﻴﻢ ﻭﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺔ ،ﻣﻊ ﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﻗﻄﺎﻉ ﻳﻌﻤﻞ ﻓﻲﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﺑﺎﺳﺘﺜﻨﺎء ﻗﻄﺎﻉ ﺍﻟﺼﺤﺔ ،ﻭﺍﻟﺬﻱ ﻛﺎﻥ ﻳﻌﺘﺒﺮ ﺧﻂ ﺍﻟﺪﻓﺎﻉ ﺍﻷﻭﻝ ﺿﺪﺍﻟﻌﺪﻭﻯ .ﻭﺗﻮﻗﻔﺖ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﻋﻤﻠﻴﺎﺕﺍﻹﻏﻼﻕ ﻫﺬﻩ ، 250 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﻋﺪﺩﻣﻮﻇﻔﻴﻬﺎ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺼﻒ ﺃﻭ ﺃﻗﻞ ،ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ ﻳﻐﻠﻘﻮﻥ ﺃﺑﻮﺍﺑﻬﻢ ﺑﺎﻟﻜﺎﻣﻞ ﻭﻳﺨﺮﺟﻮﻥﻣﻦ ﺍﻟﺴﻮﻕ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﺍﻟﺘﺎﻡ ﻭﻋﺪﻡ ﻗﺪﺭﺗﻬﻢ ﻋﻠﻰ ﻣﻤﺎﺭﺳﺔ ﺃﻧﺸﻄﺘﻬﻢﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺑﺸﻜﻞ ﺧﺎﺹ. ﻛﺎﻥﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻣﻦ ﺫﻭﻱ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺍﻟﻤﻨﺨﻔﺾ ﺃﻛﺜﺮ ﻋﺮﺿﺔ ﻟﻌﺪﻡ ﺍﻟﻘﺪﺭﺓ ﻋﻠﻰﺩﻓﻊ ﻣﺴﺆﻭﻟﻴﺎﺗﻬﻢ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻣﺜﻞ ﺍﻟﻘﺮﻭﺽ ﻭﺍﻟﺴﻠﻒ ﻭﺍﻟﻤﺸﺘﺮﻳﺎﺕ ﻭﺍﻟﻤﺒﺎﻟﻎﺍﻟﻤﺴﺘﺤﻘﺔ ﺍﻟﻘﺒﺾ .ﻫﺬﺍ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺗﻌﻠﻴﻖ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺸﺎﺭﻳﻊﺍﻟﺴﻴﺎﺣﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ،ﻣﻤﺎ ﺯﺍﺩ ﻣﻦ ﺍﻟﻀﻐﻂ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻹﺩﺍﺭﺓﺷﺆﻭﻧﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﻦ ﺣﻴﺚ ﻋﺪﻡ ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﺑﻘﺮﻭﺿﻬﻢ ﻭﺩﻳﻮﻧﻬﻢ ،ﻭﻋﺪﻡ ﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ﻋﻠﻰ ﺳﺪﺍﺩ ﺍﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺗﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ) ﺍﻟﺨﺼﻮﻡ( ،ﻭﻭﻗﻒ ﺍﺳﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ)ﺍﻟﻬﺎﺟﺮﻱ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ .(2020 ، ﻭﻧﺘﻴﺠﺔﻟﺬﻟﻚ ،ﺗﻬﺪﻑ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ ﺇﻟﻰ ﺗﺤﺪﻳﺪ ﺗﺄﺛﻴﺮ -19 COVIDﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻧﻔﺴﻬﺎ ﻭﻣﻘﺪﺍﺭ ﺗﺄﺛﺮﻫﺎ ﺑﺎﻹﻏﻼﻗﺎﺕ ﺍﻟﻤﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﺎﻧﺘﺸﺎﺭﺍﻟﻔﻴﺮﻭﺱ .ﺑﻌﺒﺎﺭﺓ ﺃﺧﺮﻯ ،ﻓﺤﺺ ﺍﻟﺒﺤﺚ ﺍﻟﺤﺎﻟﻲ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﺍﻟﻮﺍﺭﺩﺓ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻣﻦ ﺣﻴﺚ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ﻭﻧﺴﺐﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻸﻋﻮﺍﻡ .2020-2019 .2ﻣﺮﺍﺟﻌﺔ ﺍﻷﺩﺏ ﻭﺗﻄﻮﻳﺮ ﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺎﺕ .2.1ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺗﻀﻤﻨﺖﺍﻷﺩﺑﻴﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺑﻘﺔ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻌﺮﻳﻔﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻨﺎﻭﻟﺖ ﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻣﻊ ﺍﻟﺸﺮﺡ ﻭﺍﻹﻳﻀﺎﺡ ،ﻭﻣﻨﻬﺎ ﺃﻥ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻫﻮ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔﺍﻟﺘﻲ ﺗﺴﺎﻫﻢ ﻓﻲ ﺧﻠﻖ ﻗﻴﻤﺔ ﺃﻭ ﻓﻌﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﻮﺍﺭﺩ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﺍﻟﻤﺘﺎﺣﺔ ﻟﻠﻤﻨﻈﻤﺔ ﺑﻨﺎء ًﻋﻠﻰ ﺗﺤﻘﻴﻖ ﺃﻫﺪﺍﻓﻬﺎ ﺑﺄﻗﻞ ﺍﻟﺘﻜﺎﻟﻴﻒ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ.ﻫﺰﺍﻉ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ ﺟﺎﺩﻝ ) (2020ﺑﺄﻥ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻳﻤﻜﻦ ﺃﻥ ﻳﺘﺄﺛﺮ ﺑﺎﻟﻌﺪﻳﺪﻣﻦ ﺍﻟﻌﻮﺍﻣﻞ ﻣﺜﻞ ﺍﻟﺘﺪﻗﻴﻖ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﺓ .ﺑﺸﻜﻞ ﻋﺎﻡ ،ﻳﻌﺘﻤﺪ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺆﺷﺮﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﺖ ﺍﻹﺷﺎﺭﺓ ﺇﻟﻴﻬﺎ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﺜﻴﺮ ﻣﻦﺍﻷﺩﺑﻴﺎﺕ ﺍﻟﺴﺎﺑﻘﺔ ) ، (Ukko et al. ، 2019ﻭﺗﺸﻤﻞ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻤﺆﺷﺮﺍﺕ: ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﺇﻧﻬﺎﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﺘﻠﻜﻬﺎ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ،ﻭﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﻜﻨﻬﺎ ﻣﻦ ﺳﺪﺍﺩﺍﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺗﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻭﻳﻤﻜﻦ ﺍﻟﻨﻈﺮ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺉﻮﻳﺔ ﻟﻠﺘﺪﻓﻖ ﺍﻟﻨﻘﺪﻱﻓﻲ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺘﺪﺍﻭﻝ ﻭﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﺍﻟﺴﺮﻳﻌﺔ. ﻧﺴﺒﺔﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺗﺸﻴﺮﻫﺬﻩ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺇﻟﻰ ﻣﺪﻯ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺃﻣﻮﺍﻝ ﺍﻟﺪﻳﻦ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔﻓﻲ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺷﺆﻭﻧﻬﺎ. ﻧﺴﺒﺔﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺇﻧﻬﺎﻗﺪﺭﺓ ﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻋﻠﻰ ﺗﺤﻘﻴﻖ ﻣﺒﻴﻌﺎﺕ ﻟﻸﺻﻮﻝ ﺍﻟﻤﻮﺟﻮﺩﺓ ،ﺃﻭ ﻓﻲ ﻣﻬﻨﺔﺃﺧﺮﻯ ﻛﻔﺎءﺓ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﻭﻣﻦ ﺑﻴﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻨﺴﺐ ،ﻫﻨﺎﻙ: • ﺩﻭﺭﺍﻥ ﻣﺨﺰﻭﻥ ﺍﻟﺒﻀﺎﺉﻊ ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﻛﻔﺎءﺓ ﺇﺩﺍﺭﺓ ﻣﺨﺰﻭﻥ ﺍﻟﺴﻠﻊ ﻭﺳﺮﻋﺔ ﺍﻟﺘﺪﻓﻖ ﺍﻟﻨﻘﺪﻱ ﻣﻦﺧﻼﻝ ﺧﺰﺍﻥ ﻣﺨﺰﻭﻥ ﺍﻟﺴﻠﻊ. • ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺣﺴﺎﺑﺎﺕ ﺍﻟﻘﺒﺾ ﻳﺸﻴﺮﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﻘﻴﺎﺱ ﺇﻟﻰ ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﻣﻘﺴﻮﻣﺎً ﻋﻠﻰ ﺭﺻﻴﺪﺍﻟﻤﺪﻳﻨﻴﻦ ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺗﻘﺴﻴﻤﻪ ﻋﻠﻰ ﻋﺪﺩ ﺃﻳﺎﻡ ﺍﻟﺴﻨﺔ ) (365ﻳﻮﻣﺎً. • ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﻴﻦ ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﻭﺻﺎﻓﻲ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﻛﻤﺆﺷﺮﻟﻘﻴﺎﺱ ﻛﻔﺎءﺓ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﺍﻟﻌﺎﻣﻞ ،ﻭﻛﻠﻤﺎ ﺍﺭﺗﻔﻊ ﻫﺬﺍ ﺍﻟﻤﺆﺷﺮ ،ﺩﻟﻴﻞ ﻋﻠﻰ ﻛﻔﺎءﺓ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ. • ﻣﻌﺪﻝ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺇﺟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ ﺇﻧﻬﺎﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﻴﻦ ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﻭﺻﺎﻓﻲ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺍﻟﺜﺎﺑﺘﺔ. • ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﻴﻦ ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﺍﻟﺴﻨﻮﻳﺔ ﻭﺻﺎﻓﻲ ﺍﻷﺻﻮﻝﻭﻳﺴﺎﻫﻢ ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺄﻛﻴﺪ ﻋﻠﻰ ﻣﻌﺪﻝ ﺇﻧﺘﺎﺟﻴﺔ ﺍﻷﺻﻮﻝ ﺧﻼﻝﻓﺘﺮﺓ ﻣﺤﺪﺩﺓ ﺃﻭ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻔﺘﺮﺍﺕ. ﻧﺴﺒﺔﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ﺇﻧﻬﺎﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺗﺤﻘﻴﻖ ﺍﻷﺭﺑﺎﺡ ﻭﺗﺤﻘﻴﻘﻬﺎ ﺑﻨﺎء ًﻋﻠﻰ ﻣﺒﻴﻌﺎﺗﻬﺎﻭﺍﺳﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺗﻬﺎ .ﻭﻣﻦ ﺑﻴﻦ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﻨﺴﺐ ﻧﺠﺪ: • ﻣﻌﺪﻝ ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭ • ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ • ﻗﻮﺓ ﺍﻟﺪﺧﻞ • ﻫﺎﻣﺶ ﺍﻟﺮﺑﺢ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ )Tawfik et al.، 2021؛ al.، 2021 Gazi et؛ Ahmed et al.، 2021؛ (Duong et al.، 2020 ﻧﺴﺒﺔﺍﻟﺘﺼﻨﻴﻒ ﺇﻧﻬﺎﺍﻟﻄﺮﻳﻘﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﻳﺘﻢ ﻣﻦ ﺧﻼﻟﻬﺎ ﺗﻘﻴﻴﻢ ﺃﺳﻬﻢ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻮﻕﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﺣﻴﺚ ﺗﺸﻴﺮ ﺍﻟﻘﻴﻤﺔ ﺍﻟﺴﻮﻗﻴﺔ ﻟﻸﺳﻬﻢ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﻭﺍﻟﻌﻮﺍﺉﺪ. ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﻨﻤﻮ ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﺍﻟﻤﺘﻐﻴﺮﺍﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻘﻴﻢ ﻧﻤﻮ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﺑﺎﻟﻨﻤﻮ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ،ﻣﺜﻞ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﺍﻟﻘﻮﻣﻲ ﻭﻣﺪﻯ ﻧﻤﻮ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﺬﻱ ﺗﻌﻤﻞ ﻓﻴﻪ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ.ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺗﻨﺪﺭﺝ ﺗﺤﺖ ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 251 ﻣﻈﻠﺔﻣﻌﺪﻝ ﺍﻟﻨﻤﻮ ﺑﻤﺎ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﻧﻤﻮ ﺍﻟﻤﺒﻴﻌﺎﺕ ﻭﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺪﺧﻞ ﻭﺍﻟﻘﻴﻤﺔﺍﻟﻤﻀﺎﻓﺔ. ﻓﻲﻋﻤﻠﻴﺔ ﺍﻻﻧﺘﻌﺎﺵ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﺑﻌﺪ ﺍﻟﻔﺠﻮﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﺷﻬﺪﺗﻬﺎ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ .ﻗﺎﻣﺖ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊﺃﻧﺤﺎء ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﺑﺘﺨﻔﻴﺾ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻔﺎﺉﺪﺓ ﻭﺗﺄﺟﻴﻞ ﺍﻟﻤﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻜﺒﺪﺗﻬﺎﺍﻟﺼﻨﺎﻋﺎﺕ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻢ ﺇﻏﻼﻗﻬﺎ ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﻷﻓﺮﺍﺩ ﻭﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺎﺕ ، ﻣﻤﺎﻛﺎﻥ ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﻛﺒﻴﺮ ﻋﻠﻰ ﺃﺩﺍء ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺃﻧﺤﺎء ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ. ﻓﻲﻇﻞ ﺗﺪﻫﻮﺭ ﺍﻷﻭﺿﺎﻉ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﺗﻔﺸﻲ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ ، 19ﻭﻛﺬﻟﻚ ﺍﻻﻧﺨﻔﺎﺽ ﺍﻟﺤﺎﺩ ﻓﻲ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻨﻔﻂ ﺍﻟﺬﻱ ﺻﺎﺣﺐ ﺍﻟﻮﺑﺎء ،ﺍﺗﺨﺬﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﻋﺪﺩﺍً ﻣﻦ ﺍﻟﺨﻄﻮﺍﺕ ﻟﺘﺸﻜﻴﻞ ﺩﺭﻉ ﻳﺤﻤﻲﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﻣﻦ ﺗﺪﺍﻋﻴﺎﺕ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻭﻣﻨﻬﺎ ﻗﻴﺎﻡ ﺑﻨﻚ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﺑﺘﺨﻔﻴﺾﺳﻌﺮ ﺍﻟﻔﺎﺉﺪﺓ ﺇﻟﻰ ﺃﺩﻧﻰ ﻣﺴﺘﻮﻯ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ .ﺗﺎﺭﻳﺨﻴﺎ ،ﺷﻤﻞ ﺫﻟﻚﺗﻜﻠﻔﺔ ﺍﻻﻗﺘﺮﺍﺽ ﻟﻠﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻟﻨﻘﺪﻱ. ﻧﺘﻴﺠﺔﻟﻌﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﻭﺗﺪﺍﻋﻴﺎﺗﻬﺎ ،ﺗﺄﺛﺮﺕ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻓﻲﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﺪﻭﻝ ،ﻣﻊ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻣﺨﺼﺼﺎﺕ ﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻥ ﻟﺘﻐﻄﻴﺔ ﺍﻟﺨﺴﺎﺉﺮ ﺍﻟﻨﺎﺟﻤﺔﻋﻦ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﻭﺍﻟﺘﺨﻠﻒ ﻋﻦ ﺍﻟﺴﺪﺍﺩ ، ﻭﺍﻟﺨﺴﺎﺉﺮﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﻘﺮﻭﺽ ،ﻓﻀﻼ ًﻋﻦ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺮﻭﻧﺔ ﻭﺍﻟﻜﻔﺎءﺓﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ) .ﺍﻟﻄﺮﺍﺡ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ .(2021 ، ﻣﻦﻧﺎﺣﻴﺔ ﺃﺧﺮﻯ ،ﺍﻟﺤﺴﻦ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ .ﻭﺃﺷﺎﺭ ) (2020ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎﻛﺎﻥ ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﻛﺒﻴﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺪﻭﻝ ،ﻭﻫﻮ ﻣﺎ ﺍﻧﻌﻜﺲ ﻓﻲ ﺍﻟﻀﻐﻮﻁ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺸﺪﻳﺪﺓ ﺍﻟﺘﻲ ﻭﺍﺟﻬﺘﻬﺎ ، ﺣﻴﺚﺧﺼﺼﺖ ﺃﻛﺒﺮ ﺑﻨﻮﻙ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢ ﻣﺎ ﻣﺠﻤﻮﻋﻪ 78.8ﻣﻠﻴﺎﺭ ﺩﻭﻻﺭ ﻓﻲ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔﻟﻠﺘﻌﺎﻣﻞ ﻣﻊ ﺍﻟﺪﻳﻮﻥ ﺍﻟﻤﺘﺰﺍﻳﺪﺓ . .ﻛﻤﺎ ﺟﻤﺪﺕ ﺍﻷﺭﺑﺎﺡ ﻭﻟﻢ ﺗﺸﺎﺭﻛﻬﺎﻭﺧﻔﻀﺖ ﺍﻟﻨﻔﻘﺎﺕ ﻟﻀﻤﺎﻥ ﻋﺪﻡ ﺍﻫﺘﺰﺍﺯ ﺍﻟﻤﺮﺍﻛﺰ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻬﺬﻩ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﻭﻋﺪﻡ ﻭﺟﻮﺩ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺿﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﻗﻮﺗﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ. .2.2ﺍﺳﺘﺠﺎﺑﺔ ﻗﻄﺎﻉ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﻟـ -19 COVID ﻟﻠﺤﻔﺎﻅﻋﻠﻰ ﺍﺳﺘﻘﺮﺍﺭ ﺍﻟﺪﻳﻨﺎﺭ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ،ﻗﺎﻡ ﺑﻨﻚ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﺑﺰﻳﺎﺩﺓﺗﺪﻓﻖ ﺍﻟﻌﻤﻠﺔ ﺑﻴﻦ ﻣﺨﺘﻠﻒ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻭﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ .ﻭﺍﺻﻠﺖ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺗﻘﺪﻳﻢ ﺍﻟﺨﺪﻣﺎﺕ ﺍﻷﺳﺎﺳﻴﺔﻣﺜﻞ ﺍﻟﺪﻓﻊ ﻭﺍﻟﺘﺴﻮﻳﺔ ﻭﺍﻟﻤﻘﺎﺻﺔ ﻭﺍﻟﺸﻴﻜﺎﺕ ﻟﻠﻌﻤﻼء ﻋﺒﺮ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖﻭﺍﻟﺘﻄﺒﻴﻘﺎﺕ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ ﺣﺘﻰ ﺍﻧﺘﻬﺎء ﻓﺘﺮﺓ ﺍﻻﻧﻘﻄﺎﻉ ،ﻭﺗﻢ ﺇﻧﺸﺎء ﺻﻨﺪﻭﻕ ﺑﻘﻴﻤﺔ 10ﻣﻼﻳﻴﻦ ﺩﻳﻨﺎﺭ ﻛﻮﻳﺘﻲ ﻟﺪﻋﻢ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﺔﻓﻲ ﻛﻔﺎﺣﻬﺎ ﺍﻟﻮﺑﺎﺉﻲ. . ﻭﻋﻠﻰﺻﻌﻴﺪ ﺁﺧﺮ ،ﺍﺗﺨﺬﺕ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﻋﺪﺩﺍ ﻣﻦ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕﺍﻟﺪﺍﺧﻠﻴﺔ ﻻﺣﺘﻮﺍء ﺍﻟﻮﺑﺎء ،ﻣﻨﻬﺎ ﺗﺸﺠﻴﻊ ﺍﻟﻤﺪﻓﻮﻋﺎﺕ ﺍﻹﻟﻜﺘﺮﻭﻧﻴﺔ ،ﻭﺗﺄﺟﻴﻞ ﺳﺪﺍﺩ ﺍﻟﻘﺮﻭﺽ ﻟﻸﻓﺮﺍﺩ ﻭﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻀﺮﺭﺓ ، ﻭﺗﻮﻓﻴﺮﺳﻘﻒ ﺗﻤﻮﻳﻠﻲ ﻟﻠﺸﺮﻛﺎﺕ ﺍﻟﻤﺘﻀﺮﺭﺓ ﻳﺼﻞ ﺇﻟﻰ .٪2.5 ﻭﺃﺷﺎﺭﺍﻟﻌﻠﻲ ) 2020ﺏ( ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺗﻄﻮﺭ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﺳﺎﻫﻢ ﻓﻲﻇﻬﻮﺭ ﻛﺎﺭﺛﺔ ﺇﻧﺴﺎﻧﻴﺔ ﻭﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﻏﻴﺮ ﻣﺘﻮﻗﻌﺔ ،ﺣﻴﺚ ﺃﺩﻯ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﺇﻟﻰﺍﻧﻬﻴﺎﺭ ﺍﻗﺘﺼﺎﺩﺍﺕ ﻋﺪﺓ ﺩﻭﻝ ،ﻭﺗﻮﺗﺮ ﺍﻷﺳﻮﺍﻕ ،ﻭﺇﺷﺎﺭﺍﺕ ﻋﺪﻡ ﺍﻻﺳﺘﻘﺮﺍﺭﺍﻟﻤﺎﻟﻲ .ﺍﻟﻤﺘﻘﺪﻣﺔ .ﺍﻧﺨﻔﺾ ﺳﻌﺮ ﺍﻟﻔﺎﺉﺪﺓ ﺇﻟﻰ ﻣﺴﺘﻮﻳﺎﺕ ﻣﻨﺨﻔﻀﺔﺗﺎﺭﻳﺨﻴﺎً ﻧﺘﻴﺠﺔ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔ ﻭﺗﺨﻔﻴﻀﺎﺕ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻔﺎﺉﺪﺓ.ﻭﻭﺍﺻﻞ ﺍﻟﻌﻠﻲ ) 2020ﺃ( ﻣﻨﺎﻗﺸﺔ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺃﺯﻣﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ،ﻣﺆﻛﺪﺍ ﺃﻥ ﺍﻷﺯﻣﺔ ﻛﺎﻥ ﻟﻬﺎ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﻛﺒﻴﺮ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻭﺃﻟﺤﻘﺖ ﺃﺿﺮﺍﺭﺍ ﺑﺎﻟﻨﻈﺎﻡ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ،ﻭﺃﺛﺎﺭﺕ ﻫﺰﺓ ﻓﻲ ﺳﻮﻕﺻﺮﻑ ﺍﻟﻌﻤﻼﺕ ﻹﺩﺍﺭﺓ ﺗﻜﻠﻔﺔ -ﺿﻐﻮﻁ ﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻥ. 2.3ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺧﻼﻝ -19 COVID ﺩﺧﻠﺖﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﺃﺯﻣﺔ ﻓﻴﺮﻭﺱﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﺍﻟﻤﺴﺘﺠﺪ )ﻛﻮﻓﻴﺪ (19-ﺑﻘﻮﺓ ﺑﺤﺴﺐ ﺃﺣﺪ ﺗﻘﺎﺭﻳﺮ ﺑﻨﻚ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖﺍﻟﻤﺮﻛﺰﻱ ﻣﻨﺬ ﻋﺎﻡ ، 2020ﻭﺳﺎﻫﻢ ﻫﺬﺍ ﺍﻷﻣﺮ ﺑﺸﻜﻞ ﻛﺒﻴﺮ ﻓﻲ ﺗﻘﻠﻴﻞﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺮﺗﺒﻄﺔ ﺑﺎﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﻤﻼءﻣﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻣﻦ ﺑﻴﻦ ﺃﻣﻮﺭ ﺃﺧﺮﻯ).ﺍﻟﻨﺤﺎﺱ ﻭﺁﺧﺮﻭﻥ .(2021 ،ﺃﻇﻬﺮﺕ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﻘﺎﺭﻳﺮ ﺃﻥ ﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻘﻮﻱ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ،ﻓﻀﻼ ﻋﻦ ﻛﻔﺎﻳﺔ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ﻭﻭﺟﻮﺩﺍﻟﻨﻘﺪ ،ﻭﻛﺬﻟﻚ ﺟﻮﺩﺓ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﺳﺎﻫﻢ ﻓﻲ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻗﻮﺓ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﻓﻲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﺍﻟﻮﺑﺎء .ﻭﺗﻤﻬﻴﺪ ﺍﻟﻄﺮﻳﻖ ﻟﻼﻧﺘﻌﺎﺵ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ. 2.4ﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺎﺕ ﺍﻟﻜﻨﺪﺭﻱﻭﺁﺧﺮﻭﻥ ﺃﻛﺪ ) (2021ﻓﻲ ﺩﺭﺍﺳﺘﻬﻢ ﺃﻥ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺣﻮﻝ ﺍﻟﻌﺎﻟﻢﺍﺗﺨﺬﺕ ﻣﺠﻤﻮﻋﺔ ﻣﺘﻨﻮﻋﺔ ﻣﻦ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻭﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﺎﺕ ﻟﻤﻜﺎﻓﺤﺔ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ،ﺑﺎﻟﺘﺮﻛﻴﺰ ﻋﻠﻰ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﺴﻴﺎﺳﺎﺕ ﺍﻟﻨﻘﺪﻳﺔﺍﻟﺘﻲ ﻣﻦ ﺷﺄﻧﻬﺎ ﺃﻥ ﺗﺴﻬﻢ ﻓﻲ ﺍﺣﺘﻮﺍء ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻭﺍﻹﺳﺮﺍﻉ ﻓﻴﻪ. H1:ﻳﺆﺛﺮ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﺳﻠﺒﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ. H2:ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺳﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ. H3:ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺳﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ. .3ﻃﺮﻕ ﺍﻟﺒﺤﺚ ﻟﺘﺤﻘﻴﻖﺍﻟﻬﺪﻑ ﺍﻟﻤﺬﻛﻮﺭ ﺃﻋﻼﻩ ﻣﻦ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ،ﺍﺳﺘﺨﺪﻡ ﺍﻟﺒﺤﺚ ﺍﻟﺤﺎﻟﻲﻣﻨﻬﺠﻴﺔ ﻛﻤﻴﺔ ،ﺑﺎﻻﻋﺘﻤﺎﺩ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺍﻷﺩﻭﺍﺕ ﻟﺘﺤﻮﻳﻞﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﻟﻸﻋﻮﺍﻡ 2020-2019ﺇﻟﻰ ﻣﻌﻠﻮﻣﺎﺕ ﺗﺴﻤﺢ ﺑﺘﻮﺿﻴﺢ ﺍﻟﻔﺮﻭﻕ ﺑﻴﻦ ﺍﻟﺴﻨﻮﺍﺕ ﻭﺍﻟﺼﻨﻊ.ﻣﻦ ﺍﻟﻘﺮﺍﺭﺍﺕ ﺍﻟﻤﺴﺘﻨﻴﺮﺓ ﺑﺸﺄﻥ ﺣﺠﻢ ﺍﻵﺛﺎﺭ ﺍﻟﺴﻠﺒﻴﺔ ﺃﻭ ﺍﻹﻳﺠﺎﺑﻴﺔﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ. ﺧﻼﻝﺍﻟﺴﻨﻮﺍﺕ ، 2020-2019ﺗﺄﻟﻒ ﻣﺠﺘﻤﻊ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻌﺪﺩ ﺍﻟﻜﺎﻣﻞﻟﻠﻄﺎﺉﺮﺍﺕ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ 252 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﺗﻢﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﻠﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ،ﺑﺈﺟﻤﺎﻟﻲ )(14 ﺑﻨﻜﺎ ،ﻭﻣﻨﻬﺠﻴﺎﺕ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻣﺜﻞ ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ،ﻭﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ. ﺗﺤﻠﻴﻞﻣﺎﻟﻲ: ﻭ ﻓﻬﻢ، ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻼﺕ، ﺗﺠﻬﻴﺰ، ﺗﺼﻨﻴﻒﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻤﻮﺟﻮﺩﺓ ﺣﻮﻝ ﻣﻨﻈﻤﺔ ﻟﻔﻬﻢ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﻨﻈﻤﺔﻭﺗﻘﻴﻴﻤﻪ ﻭﺍﺗﺨﺎﺫ ﻗﺮﺍﺭﺍﺕ ﻣﺴﺘﻨﻴﺮﺓ ﺑﺸﺄﻧﻪ. ﺗﻘﺎﺭﻳﺮﻣﺎﻟﻴﺔ: ﺍﻟﺴﺠﻼﺕﺍﻟﺮﺳﻤﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﻌﺘﻤﺪﺓ ﻹﺟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻣﺎﺗﻌﻄﻲ ﺍﻧﻄﺒﺎﻋﺎً ﻋﻦ ﺍﻟﻤﺮﻛﺰ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻭﺭﺑﺤﻴﺔ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺪﻯ ﺍﻟﻘﺼﻴﺮﻭﺍﻟﻄﻮﻳﻞ. ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ: ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺘﻲ ﺗﻤﻨﺢ ﺍﻟﻘﺮﻭﺽ ﻭﻓﺮﺹ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭ ﻭﺗﻘﺒﻞ ﺍﻟﻮﺩﺍﺉﻊ ،ﻭﻫﻲ ﻣﻦ ﺃﻭﺍﺉﻞ ﺃﻧﻮﺍﻉ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻲ ﻇﻬﺮﺕ ﻋﺒﺮ ﺍﻟﺘﺎﺭﻳﺦ. ﻧﺴﺒﺔﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ: ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ )ﺍﻟﺮﺑﺢ( ﺍﻟﺘﻲ ﺗﺤﻘﻘﻬﺎ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻣﻦﻣﺒﻴﻌﺎﺗﻬﺎ ﻭﺍﺳﺘﺜﻤﺎﺭﺍﺗﻬﺎ ﻭﺃﺻﻮﻟﻬﺎ ﻭﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ،ﺑﺎﻹﺿﺎﻓﺔ ﺇﻟﻰ ﺭﺑﺤﻴﺔﺧﻔﺾ ﺍﻟﻤﺼﺮﻭﻓﺎﺕ. ﺗﺤﺴﻴﻦﺍﻟﻤﺴﺘﻮﻱ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ: ﺇﻧﻬﺎﺍﺳﺘﺮﺍﺗﻴﺠﻴﺔ ﻣﺼﺮﻓﻴﺔ ﻳﻘﺪﻡ ﺍﻟﺒﻨﻚ ﻣﻦ ﺧﻼﻟﻬﺎ ﻗﺮﻭﺿﺎ ً ﻟﻠﻤﺴﺘﺜﻤﺮﻳﻦﻟﻼﺳﺘﺜﻤﺎﺭ ﻓﻲ ﻣﻨﺘﺠﺎﺕ ﻣﺎﻟﻴﺔ ﻣﻌﻴﻨﺔ ﻟﺰﻳﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﺳﺘﺜﻤﺎﺭﺑﻤﺒﺎﻟﻎ ﺗﻘﻞ ﻋﺎﺩﺓ ﻋﻦ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ. ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ: ﻳﺸﻴﺮﺇﻟﻰ ﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﻤﻨﻈﻤﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻮﻓﺎء ﺑﺎﻟﺘﺰﺍﻣﺎﺗﻬﺎ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻗﺼﻴﺮﺓ ﺍﻷﺟﻞ ،ﻭﺑﻌﺒﺎﺭﺓ ﺃﺧﺮﻯ ،ﺇﻧﻬﺎ ﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﻤﺉﻮﻳﺔ ﻟﻠﺴﻬﻮﻟﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ. .4ﺍﻟﻨﺘﺎﺉﺞ ﺗﻀﻤﻨﺖﻧﺘﺎﺉﺞ ﻫﺬﻩ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺑﻴﺎﻧﺎﺕ ﻭﺻﻔﻴﺔ ﻭﺗﺤﻠﻴﻼﺕ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭﻳﺔ ﺃﺧﺮﻯﻟﺘﺤﺪﻳﺪ ﺃﺛﺮ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻗﺒﻞ ﻭﺑﻌﺪ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻭﻋﻤﻠﻴﺎﺕ ﺍﻹﻏﻼﻕ ﺍﻟﺘﻲ ﺳﺒﻘﺘﻪﻛﻤﺎ ﻫﻮ ﻣﺒﻴﻦ ﺃﺩﻧﺎﻩ .ﻟﺘﻘﻴﻴﻢ ﻣﺘﻐﻴﺮﺍﺕ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ﺃﺟﺮﻳﺖ ﺍﻻﺧﺘﺒﺎﺭﺍﺕﺍﻟﻮﺻﻔﻴﺔ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺟﺪﻭﻝ ﺑﻤﺘﻮﺳﻂ ﺍﻻﻧﺤﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﻌﻴﺎﺭﻱ. ﺗﻌﺘﻤﺪﺍﺧﺘﺒﺎﺭﺍﺕ Kolmogorov-Smirnovﻭ Shapiro-Wilkﻋﻠﻰ SPSS23ﺑﺤﺚ ﻭﺗﻄﻮﻳﺮﺛﻢ ﺗﻢ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻹﺻﺪﺍﺭ ﻹﺟﺮﺍء ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻴﺔ.ﺛﻢ ﺗﻢ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻨﻈﺮﻳﺎﺕ ﺍﻟﻤﻌﺮﻭﺿﺔ ،ﻛﻤﺎ ﻫﻮ ﻣﻮﺿﺢ ﻓﻲ ﺍﻟﻘﺴﻢﺃﺩﻧﺎﻩ. 4.1ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻮﺻﻔﻲ ﻳﺘﻢﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻟﻤﺘﻮﺳﻂ ﻭﺍﻻﻧﺤﺮﺍﻑ ﺍﻟﻤﻌﻴﺎﺭﻱ ﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﻣﺘﻐﻴﺮ ﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ ،ﻭﺗﻢ ﺍﻟﻌﺜﻮﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻨﺘﺎﺉﺞ ﺍﻟﺘﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ :1 ﻳﻮﺿﺢﺍﻟﺠﺪﻭﻝ 1ﺃﻧﻪ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ،ﻛﺎﻥ ﻫﻨﺎﻙﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﻓﻲ )ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ( ﻗﺒﻞ ﻭﺑﻌﺪ COVID-19؛ ﻭﻣﻊ ﺫﻟﻚ ، ﻛﺎﻧﺖﻫﻨﺎﻙ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻓﻲ )ﻧﺴﺒﺔ DRﻭﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ( ﻗﺒﻞ ﻭﺑﻌﺪ -19 .COVIDﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ،ﺗﻢ ﺍﻛﺘﺸﺎﻑ ﺃﻧﻪ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ، ﻛﺎﻥﻫﻨﺎﻙ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﻓﻲ )ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ( ﺑﻴﻦ ﻣﺎ ﻗﺒﻞ COVID-19ﻭﺑﻌﺪﻩ ،ﻭﻟﻜﻦ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ،ﻛﺎﻧﺖ ﻫﻨﺎﻙ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻓﻲ )ﻧﺴﺒﺔ ، DRﻧﺴﺒﺔ ﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ( ﺑﻴﻦ ﻣﺎ ﻗﺒﻞ COVID-19ﻭﺑﻌﺪﻩ .ﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰﺫﻟﻚ ،ﺃﻇﻬﺮ ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ ﺃﻋﻼﻩ ﺃﻧﻪ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ،ﻛﺎﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽﻓﻲ )ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕ ﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﺍﻟﺤﺎﻟﻴﺔ( ﺑﻴﻦ ﻣﺎ ﻗﺒﻞ ﻭﺑﻌﺪ ، COVID-19ﻭﻟﻜﻦ ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ ﻭﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ،ﻛﺎﻧﺖ ﻫﻨﺎﻙ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﻓﻲ ) .(DRﺍﻟﻨﺴﺒﺔ ﻭﻧﺴﺒﺔﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ(. 4.2ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻮﺿﻊ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻲ ﺗﻢﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕ ﻣﻦ ﺃﺟﻞ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻴﺔ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭﺍﺕ Kolmogorov-Smirnovﻭ Shapiro-Wilk؛ ﺃﻇﻬﺮﺕ ﺍﻟﻨﺘﺎﺉﺞ ﺃﻥ ﻗﻴﻤﺔﻛﻞ ﻣﺘﻐﻴﺮ ﻛﺎﻧﺖ ﻣﻌﻨﻮﻳﺔ ﻋﻨﺪ ﻣﺴﺘﻮﻯ ، 0.05ﻣﻤﺎ ﻳﺸﻴﺮ ﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻴﺎﻧﺎﺕﻟﻢ ﺗﻜﻦ ﻣﻮﺯﻋﺔ ﺑﺸﻜﻞ ﻃﺒﻴﻌﻲ .ﺑﻤﻌﻨﻰ ،ﻳﺠﺐ ﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﻹﺣﺼﺎﺉﻴﺎﺕﺍﻟﻼﻣﻌﻠﻤﻴﺔ ﻣﺜﻞ ﺗﻘﻴﻴﻢ Mann-Whitneyﻻﺧﺘﺒﺎﺭ ﻓﺮﺿﻴﺔﺍﻟﺪﺭﺍﺳﺔ )ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ .(2 4.4ﻧﺘﺎﺉﺞ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺔ ﺗﻢﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺔ 1ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥ ﻭﻳﺘﻨﻲ .ﻳﻮﺿﺢ ﺍﻟﺠﺪﻭﻻﻥ 3ﻭ 4ﺃﻥﺽﺗﻌﺘﺒﺮ ﻗﻴﻤﺔ )ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺣﻘﻮﻕﺍﻟﻤﻠﻜﻴﺔ ،ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ( ﻛﺒﻴﺮﺓ ﻋﻨﺪ ﻣﺴﺘﻮﻯ .0.05ﻧﺘﻴﺠﺔ ﻟﺬﻟﻚ ، ﻛﺎﻥﻟﻮﺑﺎء COVID-19ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺿﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ )ﺻﺎﻓﻲ ﺍﻟﺮﺑﺢ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺻﻮﻝ ،ﻭﺍﻟﻌﺎﺉﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺳﻬﻢ ،ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ(. ﻻﺧﺘﺒﺎﺭﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺔ ، 2ﺗﻢ ﺇﺟﺮﺍء ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥ ﻭﻳﺘﻨﻲ .ﻳﻮﺿﺢ ﺍﻟﺠﺪﻭﻻﻥ 5ﻭ 6ﺃﻥﺽﻛﺎﻧﺖ ﻗﻴﻤﺔ ) ROAﻭ (ROEﻛﺒﻴﺮﺓ ﻋﻨﺪ ﻣﺴﺘﻮﻯ .0.05 ﻧﺘﻴﺠﺔﻟﺬﻟﻚ ،ﻛﺎﻥ ﻟﺘﻔﺸﻲ COVID-19ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺿﺎﺭ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ).(ROA ، ROE ﺗﻢﺍﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺍﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥ ﻭﻳﺘﻨﻲ ﻻﺧﺘﺒﺎﺭ ﺍﻟﻔﺮﺿﻴﺔ ، 3ﻭﺃﻇﻬﺮ ﺍﻟﺠﺪﻭﻻﻥ 7ﻭ 8ﺫﻟﻚﺽﻛﺎﻧﺖ ﻗﻴﻤﺔ ) ، ROA ، ROEﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ( ﻛﺒﻴﺮﺓﻋﻨﺪ ﻣﺴﺘﻮﻯ 0.05ﻣﻤﺎ ﻳﻌﻨﻲ ﺃﻥ ﺟﺎﺉﺤﺔ COVID-19ﻛﺎﻥ ﻟﻪ ﺗﺄﺛﻴﺮﺳﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ) ، ROA ، ROEﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ( ﻓﻲ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ. .5ﻣﻨﺎﻗﺸﺔ ﺗﻤﺖﻣﺮﺍﻋﺎﺓ ﺍﻟﻔﺮﻭﻕ ﻓﻲ ﻧﺴﺐ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ﻭﻧﺴﺐ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻟﻔﺘﺮﺗﻲ ﻣﺎ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺠﺎﺉﺤﺔ ﻭﻣﺎ ﺑﻌﺪ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻓﻲ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻟﻠﻔﺘﺮﺓ ، 2020-2019ﻭﺧﻠﺺ ﺍﻟﺒﺎﺣﺚﺇﻟﻰ ﺃﻥ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﺃﺩﻯ ﺇﻟﻰ ﺍﻧﺘﺸﺎﺭﻩ .ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺳﻠﺒﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ. ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﺍﺳﻼﻣﻲ ﺍﻋﺘﻴﺎﺩﻱ ﻣﺼﺮﻑ ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﺑﻌﺪ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﻗﺒﻞ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﺑﻌﺪ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﻗﺒﻞ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﺑﻌﺪ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﻗﺒﻞ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:1ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺍﻟﻮﺻﻔﻲ 253 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﺍﻷﻣﺮﺍﺽﺍﻟﻤﻨﻘﻮﻟﺔ ﺟﻨﺴﻴﺎ .ﺍﻧﺤﺮﺍﻑ ﻥ ﺗﻌﻨﻲ ﻛﻮﻓﻴﺪ19- 75431283.79 80.00 46460847.81 55758425.73 40.00 30866636.98 88982132.31 40.00 62055058.65 53960707.61 40.00 37976595.62 39073919.38 20.00 26161873.95 64468026.50 20.00 49791317.30 92012156.93 40.00 54945100.00 69341654.29 20.00 35571400.00 108533913.81 20.00 74318800.00 ﺭﺑﺢ 0.01 80.00 0.00 0.01 40.00 0.00 0.00 40.00 0.01 0.00 40.00 0.00 0.00 20.00 0.00 0.00 20.00 0.01 0.01 40.00 0.01 0.02 20.00 0.00 0.00 20.00 0.01 ROA 7.54 0.04 0.86 0.05 0.83 0.02 0.82 0.04 0.04 80.00 0.04 0.83 0.12 80.00 0.12 40.00 40.00 0.04 0.13 40.00 40.00 0.04 0.08 40.00 40.00 0.04 0.07 20.00 5880136453.41 6312186700.47 76488223359.26 12093850009.86 7277194873.18 7642395612.74 40.00 7037629151.30 54085341418.39 6046925008.70 40.00 76488223359.56 80.00 7586324798.18 7948709993.40 40.00 80.00 2.82 9.39 40.00 7336081232.08 40.00 3.02 11.02 20.00 12093850008.01.005 40.00 6226786009.90 6744397686.80 0.02 20.00 20.00 0.85 20.00 0.04 0.09 20.00 108170682836.69 24187700008.71 20.00 5639650577.09 5879975714.15 40.00 1.19 40.00 20.00 0.06 0.87 8972604525.00 20.00 8735413382.42 1.29 20.00 0.15 0.04 9153022300.00 7.76 8086647518.24 1.07 20.00 7.32 20.00 8792186750.00 8310677421.27 40.00 0.79 0.16 20.00 0.79 0.15 20.00 0.79 40.00 0.03 0.04 20.00 0.02 0.04 20.00 0.05 ROE ﺗﻴﺎﺭ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ 254 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:2ﺍﺧﺘﺒﺎﺭﺍﺕ ﺍﻟﺤﺎﻟﺔ ﺍﻟﻄﺒﻴﻌﻴﺔ ﻛﻮﻟﻤﻮﻏﻮﺭﻭﻑﺳﻤﻴﺮﻧﻮﻑ ﺷﺎﺑﻴﺮﻭﻭﻳﻠﻚ ﺃ ﺍﻹﺣﺼﺎء ﺭﺑﺢ 0.256 ROA 0.223 ﺗﻴﺎﺭ 0.138 ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ 0.532 0.133 ROE 0.377 ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ ﺃﺗﺼﺤﻴﺢ ﺍﻟﺪﻻﻟﺔ .Lilliefors ﺳﻴﺞ. ﻣﺪﺍﻓﻊ 80 0.000 80 0.001 80 ﺍﻹﺣﺼﺎء 80 0.924 80 0.000 80 0.665 0.000 80 0.000 0.000 80 0.910 0.000 80 0.000 80 0.497 0.001 80 ﻣﺪﺍﻓﻊ 0.683 0.000 ﺳﻴﺞ. 0.000 80 0.089 0.000 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:3ﺍﻟﺮﺗﺐ ﻥ ﻣﺮﺽﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ROA ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 ROE ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ 50.08 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 80 1676.00 39.10 1564.00 33.28 1331.00 47.73 1909.00 46.51 1860.50 34.49 1379.50 38.50 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 1215.50 41.90 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 2024.50 30.39 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 1237.00 50.61 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 2003.00 30.93 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺗﻴﺎﺭ ﻳﻌﻨﻲﺭﺗﺒﺔ 40 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﻣﺠﻤﻮﻉﺍﻟﺮﺗﺐ 1540.00 1700.00 42.50 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:4ﺇﺣﺼﺎﺉﻴﺎﺕ ﺍﻻﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥﻭﻳﺘﻨﻲ ﻳﻮ ﻭﻳﻠﻜﻮﻛﺴﻮﻥﺩﺑﻠﻴﻮ ﺽ ﺳﻴﺞ-2).ﺍﻟﺬﻳﻞ( Asymp. ROA ROE 417.000 395.500 1237.000 3.686- 0.000 1215.500 3.892- 0.000 ﺗﻴﺎﺭ 744.000 1564.000 0.539- 0.590 ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ 511.000 ﺭﺑﺢ 559.500 1331.000 1379.500 0.005 0.021 2.781- 2.314- ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ 720.000 1540.000 0.770- 0.441 255 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:5ﺍﻟﺮﺗﺐ ﻥ ﻣﺮﺽﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ROA ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺗﻴﺎﺭ ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 20 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 20 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 40 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 40 23.58 471.50 473.00 17.43 348.50 19.80 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 17.35 347.00 418.00 23.65 40 20 20.10 402.00 322.50 20.90 40 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 24.88 497.50 316.50 16.13 40 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 25.18 503.50 15.83 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ROE ﻳﻌﻨﻲﺭﺗﺒﺔ 20 ﻣﺠﻤﻮﻉﺍﻟﺮﺗﺐ 396.00 424.00 21.20 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:6ﺇﺣﺼﺎﺉﻴﺎﺕ ﺍﻻﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥﻭﻳﺘﻨﻲ ﻳﻮ ﻭﻳﻠﻜﻮﻛﺴﻮﻥﺩﺑﻠﻴﻮ ﺽ ﺳﻴﺞ-2).ﺍﻟﺬﻳﻞ( Asymp. ﻋﻼﻣﺔﺳﻴﺞ ﺑﺎﻟﻀﺒﻂ[(.tailed Sig-1) * 2] . ROA ROE 106.500 112.500 ﺗﻴﺎﺭ 192.000 316.500 322.500.0000 402.000 0.011 0.018 0.829 2.529- 0.010 ﺝ 2.367- 0.017 ﻭﻣﻊﺫﻟﻚ ،ﻧﻈﺮﺍً ﻟﻘﺪﺭﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﻣﻦ ﻣﻮﻗﻊ ﻗﻮﺓ ، ﻣﻤﺎﺳﺎﻋﺪ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﻤﻼءﺓ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ،ﻛﺎﻥ ﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﺴﻠﺒﻲ ﻣﺤﺘﻤﻼ ً.ﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ،ﻛﺸﻒ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻖﺃﻥ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺗﺘﻤﺘﻊ ﺑﻤﺴﺘﻮﻯ ﻋﺎﻝ ٍﻣﻦ ﻛﻔﺎﻳﺔ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ،ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺳﺎﻋﺪ ﻓﻲ ﺗﺨﻔﻴﻒ ﺍﻟﻀﻐﻮﻁ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺗﻮﻓﻴﺮ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ،ﻟﻜﻦ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﺗﺮﺍﺟﻌﺖ ﺑﺸﻜﻞ ﻛﺒﻴﺮ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻨﻔﻂ. ﻛﺎﻥﺗﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ،ﻭﺗﺤﺪﻳﺪﺍ ًﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺑﺠﻤﻴﻊ ﺃﺷﻜﺎﻟﻬﺎﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ،ﻣﺘﻮﻗﻌﺎ ًﻭﻃﺒﻴﻌﻴﺎ ً ،ﻛﻤﺎ ﻳﺘﻀﺢ ﻣﻦ ﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺃﻋﻼﻩ ،ﺣﻴﺚ ﻟﻌﺐ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﺍﻟﺪﻭﺭ ﺍﻷﺑﺮﺯ ﻓﻲ ﻣﻌﺎﻟﺠﺔ ﺁﺛﺎﺭ ﺍﻟﻮﺑﺎءﺑﺴﺒﺐ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻹﺳﻼﻣﻴﺔ ﻭﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔ. ﺝ 0.216- 0.841 ﺝ ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ 137.000 347.000 1.704- 0.088 0.091 ﺝ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ 138.500 348.500 1.664- 0.096 0.096 ﺝ 186.000 396.000 0.379- 0.705 0.718 ﺝ ﺍﺗﺨﺎﺫ ﺍﻟﻌﺪﻳﺪ ﻣﻦ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﻭﺍﻟﺘﺪﺍﺑﻴﺮ ﺍﻻﺣﺘﺮﺍﺯﻳﺔ ﻟﻤﻮﺍﺟﻬﺔ ﺗﺪﺍﻋﻴﺎﺗﻬﺎ.ﺗﻌﻠﻴﻖﺍﻷﻧﺸﻄﺔ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻳﺔ ﺍﻟﻤﺨﺘﻠﻔﺔ ﻋﻦ ﻃﺮﻳﻖ ﺧﻔﺾ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻔﺎﺉﺪﺓﻭﺧﻔﺾ ﻧﺴﺒﺔ ﺍﻻﺣﺘﻴﺎﻃﻲ ﺍﻹﻟﺰﺍﻣﻲ ﻟﺰﻳﺎﺩﺓ ﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﻘﻠﻴﺪﻳﺔﻋﻠﻰ ﺗﻤﻮﻳﻞ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﺨﺎﺹ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﺼﻐﻴﺮﺓ ﻭﺍﻟﻤﺘﻮﺳﻄﺔﺍﻟﺤﺠﻢ ﺍﻟﻤﺘﻀﺮﺭﺓ ﻣﻦ ﺗﺪﺍﻋﻴﺎﺕ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ،ﻭﻛﺬﻟﻚ ﺗﻘﺪﻳﻢﺍﻟﺘﺴﻬﻴﻼﺕ ﻟﻠﻌﻤﻼء ﻭﺍﻟﺸﺮﻛﺎﺕ ﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺗﺄﺟﻴﻞ ﺃﻗﺴﺎﻁ ﺍﻟﻘﺮﺽﻟﻔﺘﺮﺓ ﺯﻣﻨﻴﺔ ﻣﺤﺪﺩﺓ ﺑﻬﺪﻑ ﺍﻟﺤﻔﺎﻅ ﻋﻠﻰ ﺩﻭﺭﺍﻥ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ. ﻣﻦﻧﺎﺣﻴﺔ ﺃﺧﺮﻯ ،ﻭﻋﻠﻰ ﺍﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻹﺟﺮﺍءﺍﺕ ﺍﻟﻤﺘﺨﺬﺓ ﻋﺎﻟﻤﻴﺎ ًﻭﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﻟﻠﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺗﺄﺛﻴﺮ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﺍﺕﺍﻟﻤﺤﻠﻴﺔ ،ﻓﺈﻥ ﺍﻷﺛﺮ ﺍﻟﺴﻠﺒﻲ ﻟﻔﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ 256 ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:7ﺍﻟﺮﺗﺐ ﻥ ﻣﺮﺽﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ROA ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺗﻴﺎﺭ ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 20 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 20 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 40 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 20 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ 40 23.60 472.00 501.00 17.40 348.00 18.30 20 ﺑﻌﺪﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 15.95 319.00 366.00 25.05 40 20 22.70 454.00 294.00 18.30 40 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 26.30 526.00 311.00 14.70 40 ﻗﺒﻞﻛﻮﻓﻴﺪ 19- 25.45 509.00 15.55 40 ﺍﻟﻤﺠﻤﻮﻉ ROE ﻳﻌﻨﻲﺭﺗﺒﺔ 20 ﻣﺠﻤﻮﻉﺍﻟﺮﺗﺐ 366.00 454.00 22.70 ﺍﻟﺠﺪﻭﻝ:8ﺇﺣﺼﺎﺉﻴﺎﺕ ﺍﻻﺧﺘﺒﺎﺭ ﻣﺎﻥﻭﻳﺘﻨﻲ ﻳﻮ ﻭﻳﻠﻜﻮﻛﺴﻮﻥﺩﺑﻠﻴﻮ ﺽ ﺳﻴﺞ-2).ﺍﻟﺬﻳﻞ( Asymp. ﻋﻼﻣﺔﺳﻴﺞ ﺑﺎﻟﻀﺒﻂ[(.tailed Sig-1) * 2] . ROA ROE ﺗﻴﺎﺭ ﺗﺄﺛﻴﺮﺍﻳﺠﺎﺑﻲ 101.000 84.000 156.000 109.000 2.678- 3.138- 1.190- 2.462- 311.000 0.007 0.007 ﺝ 294.000 0.002 0.001 ﺝ ﻛﺎﻥﻛﻮﻓﻴﺪ 19-ﻭﺍﺿﺤﺎ ًﻣﻦ ﺧﻼﻝ ﺍﻷﺭﻗﺎﻡ ،ﻭﻳﻌﻮﺩ ﺍﻟﺴﺒﺐ ﻓﻲ ﺫﻟﻚ ﺇﻟﻰﺍﻻﻧﻜﻤﺎﺵ ﺍﻟﺤﺎﺩ ﻓﻲ ﺍﻟﻨﺸﺎﻁ ﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻘﻄﺎﻋﺎﺕ ، ﻭﺗﺮﺍﺟﻊﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻣﺔ ،ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺳﻴﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺠﺰ ﻓﻲﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻮﺍﺯﻧﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ،ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺳﻴﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺠﺰ ﻓﻲﺍﻟﻤﻮﺍﺯﻧﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ .ﻳﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺗﻔﺎﻉ ﺍﻟﻌﺠﺰ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻮﺍﺯﻧﺎﺕ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ ،ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱ ﺳﻴﺆﺩﻱ ﺇﻟﻰ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺍﻟﻌﺠﺰ ﻓﻲ ﺟﻤﻴﻊ ﺍﻟﻤﻮﺍﺯﻧﺔ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ. ﻭﺑﺤﺴﺐﺍﻟﺘﺤﻠﻴﻞ ﺃﻋﻼﻩ ،ﻓﺈﻥ ﻣﻌﺪﻝ ﺍﻟﺘﻐﻴﻴﺮ )ﺑﺎﻟﻨﺴﺒﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ( ﺑﺴﺒﺐ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﺳﻴﻜﻮﻥ ﺃﻋﻠﻰ ﻣﻦ ﺁﺛﺎﺭ ﺍﻷﺯﻣﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ ، 2008ﻭﺳﺘﻜﻮﻥ ﻫﻨﺎﻙ ﺯﻳﺎﺩﺓ ﺳﻠﺒﻴﺔ ﻓﻲ ﻣﻌﺪﻝﺍﻟﺘﻐﻴﻴﺮ ﻓﻲ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﻴﺔ .ﺍﻟﻌﺠﺰ )ﻧﺴﺒﺔ ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ( ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﺑﻤﻌﺪﻝ ﺍﻟﺘﻐﻴﻴﺮ ﺧﻼﻝ ﺍﻷﺯﻣﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﻓﻲ ﻋﺎﻡ.2008 366.000 0.234 0.242 ﺝ 319.000 0.014 0.013 ﺝ ﺭﺑﺢ ﺍﻟﺪﻛﺘﻮﺭ 138.000 156.000 1.677- 1.190- 348.000 0.094 0.096 ﺝ 366.000 0.234 0.242 ﺝ ﺑﺸﻜﻞﻋﺎﻡ ،ﻛﺎﻧﺖ ﻣﺮﻭﻧﺔ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﻓﻲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﺍﻟﻮﺑﺎءﻭﺍﺿﺤﺔ ،ﺣﻴﺚ ﺣﺎﻓﻈﺖ ﺷﺮﻛﺔ Standard & Poor'sﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺼﻨﻴﻒﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻧﻲ ﺍﻟﺴﻴﺎﺩﻱ ﻟﻠﻜﻮﻳﺖ ﻋﻨﺪ ، -AAﻋﻠﻰ ﺍﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺍﻻﻧﺨﻔﺎﺽﺍﻟﻜﺒﻴﺮ ﻓﻲ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻨﻔﻂ ،ﻣﻤﺎ ﺃﺩﻯ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺗﻔﺎﻉ ﻋﺠﺰ ﺍﻟﻤﻴﺰﺍﻧﻴﺔ ﺇﻟﻰ ٪40ﻣﻦ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ ،ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﺑـ ٪ .10ﺍﻟﺴﻨﺔ ﺍﻟﺴﺎﺑﻘﺔ. .6ﺍﻟﺨﻼﺻﺔ ﻭﺍﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕ ﺗﻢﺃﺧﺬ ﺍﻟﻔﺮﻭﻕ ﻓﻲ ﻧﺴﺐ ﺍﻟﺮﺑﺤﻴﺔ ﻭﻧﺴﺐ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﺮﺍﻓﻌﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﻓﻲ ﺍﻻﻋﺘﺒﺎﺭ ﻟﻔﺘﺮﺗﻲ ﻣﺎ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺠﺎﺉﺤﺔ ﻭﻣﺎ ﺑﻌﺪﻫﺎ ﻓﻲ ﺗﺤﻠﻴﻞﻣﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻟﻠﻔﺘﺮﺓ ، 2020-2019ﻭﺧﻠﺺ ﺍﻟﺒﺎﺣﺚ ﺇﻟﻰﺃﻥ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ ﻗﺪ ﺍﻧﺘﺸﺮ .ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺳﻠﺒﻲ ﺇﻟﻰ ﺣﺪ ﻣﺎ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء. ﻭﻣﻊﺫﻟﻚ ،ﺑﺴﺒﺐ ﺣﻤﻮﺩﻋﻮﺽ ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ /ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ ﺍﻟﻤﺠﻠﺪ 9ﺍﻟﻌﺪﺩ 0257-0249 (2022) 1 ﻛﺎﻧﺖﻗﺪﺭﺓ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻌﻤﻞ ﻣﻦ ﻣﻮﻗﻊ ﻗﻮﺓ ،ﻣﻤﺎ ﺳﺎﻋﺪ ﻋﻠﻰﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺘﻌﻠﻘﺔ ﺑﺎﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ﻭﺍﻟﻤﻼءﺓ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ، ﻭﻛﺎﻥﺍﻟﺘﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﺴﻠﺒﻲ ﻣﺤﺘﻤﻼ ً.ﻋﻼﻭﺓ ﻋﻠﻰ ﺫﻟﻚ ،ﻛﺸﻒ ﺍﻟﺘﺤﻘﻴﻖ ﺃﻥ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ ﺗﺘﻤﺘﻊ ﺑﻤﺴﺘﻮﻯ ﻋﺎﻝ ٍﻣﻦ ﻛﻔﺎﻳﺔ ﺭﺃﺱ ﺍﻟﻤﺎﻝ ،ﺍﻷﻣﺮ ﺍﻟﺬﻱﺳﺎﻋﺪ ﻓﻲ ﺗﺨﻔﻴﻒ ﺍﻟﻀﻐﻮﻁ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺗﻮﻓﻴﺮ ﺍﻟﺴﻴﻮﻟﺔ ،ﻟﻜﻦ ﺍﻹﻳﺮﺍﺩﺍﺕﺗﺮﺍﺟﻌﺖ ﺑﺸﻜﻞ ﻛﺒﻴﺮ ﻧﺘﻴﺠﺔ ﺍﻧﺨﻔﺎﺽ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻨﻔﻂ. ﺑﺸﻜﻞﻋﺎﻡ ،ﻛﺎﻧﺖ ﻣﺮﻭﻧﺔ ﺍﻟﻘﻄﺎﻉ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻲ ﻓﻲ ﻣﻮﺍﺟﻬﺔ ﺍﻟﻮﺑﺎء ﻭﺍﺿﺤﺔ ،ﺣﻴﺚ ﺣﺎﻓﻈﺖ ﻭﻛﺎﻟﺔ ﺍﻟﺘﺼﻨﻴﻒ ﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻧﻲ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ "ﺳﺘﺎﻧﺪﺭﺩ ﺁﻧﺪ ﺑﻮﺭﺯ" ﻋﻠﻰ ﺍﻟﺘﺼﻨﻴﻒ ﺍﻻﺉﺘﻤﺎﻧﻲ ﺍﻟﺴﻴﺎﺩﻱ ﻟﻠﻜﻮﻳﺖ ﻋﻨﺪ ، -AAﻋﻠﻰ ﺍﻟﺮﻏﻢ ﻣﻦ ﺍﻻﻧﺨﻔﺎﺽﺍﻟﺤﺎﺩ ﻓﻲ ﺃﺳﻌﺎﺭ ﺍﻟﻨﻔﻂ ،ﻣﻤﺎ ﺃﺩﻯ ﺇﻟﻰ ﺍﺭﺗﻔﺎﻉ ﻋﺠﺰ ﺍﻟﻤﻴﺰﺍﻧﻴﺔ ﺇﻟﻰ ٪40ﻣﻦ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ ﺑﺎﻟﻤﻘﺎﺭﻧﺔ .ﺇﻟﻰ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﺍﻟﺴﺎﺑﻖ .ﻗﺒﻞ ﺫﻟﻚ ،ﻛﺎﻥ ﻋﺠﺰﺍﻟﻤﻮﺍﺯﻧﺔ ﻗﺪ ﻭﺻﻞ ﺇﻟﻰ ٪10ﻓﻘﻂ ﻣﻦ ﺍﻟﻨﺎﺗﺞ ﺍﻟﻤﺤﻠﻲ ﺍﻹﺟﻤﺎﻟﻲ. ﻣﺮﺍﺟﻊ ﺃﺣﻤﺪ ،ﺯ ، .ﺷﻜﻮﺭ ،ﺯ ، .ﺧﺎﻥ ،ﻡ ،ﻭﺍﻟﻠﻪ ،ﻭ .(2021) .ﺩﻭﺭ ﺇﺩﺍﺭﺓﺍﻟﻤﺨﺎﻃﺮ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻓﻲ ﺗﻮﻗﻊ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ :ﺩﺭﺍﺳﺔ ﺣﺎﻟﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔﻓﻲ ﺑﺎﻛﺴﺘﺎﻥ .ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔﻭ8 . org / 10.13106 / jafeb.2021.vol8.no5.0639ﺩﻭﻯ https: // )5( ، 639-648. ﺍﻟﻌﻠﻲ ،ﻣﺲ ) 2020ﺃ( .ﻣﺴﺘﻮﻯ ﺍﻟﺘﻮﻇﻴﻒ ﻭﺍﻷﺟﻮﺭ ﻭﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺃﺩﺍء.ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﺒﺤﻮﺙ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﻠﺘﻤﻮﻳﻞ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩﻭ180 ، 48-53. https://doi.org/10.5964/jfe180.2020.4853 ﺍﻟﻌﻠﻲ ،ﻣﺲ ) 2020ﺏ( .ﺁﺛﺎﺭ ﻛﻔﺎءﺓ ﺍﻟﻤﻮﻇﻔﻴﻦ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻷﺩﺍء:ﺩﺭﺍﺳﺔ ﺣﺎﻟﺔ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ.ﺍﻟﻤﺠﻠﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎﻝ ﻭﺍﻟﻌﻠﻮﻡ ﺍﻻﺟﺘﻤﺎﻋﻴﺔﺍﻟﺘﻄﺒﻴﻘﻴﺔﻭ/10.4691/ijbass.6.8.2020.59636 )8( ، 59-63. https://doi.org ﺍﻟﻬﺎﺟﺮﻱ ،ﺻﺎﺣﺒﺔ ﺍﻟﺠﻼﻟﺔ ،ﺍﻟﻤﻄﻴﺮﻱ ،ﺃ ،ﺍﻟﻌﻨﺰﻱ ،ﺃ ،ﺍﻟﺸﻤﺮﻱ ،ﻑ. ) .(2020ﺍﻟﻄﻠﺐ ﻋﻠﻰ ﺍﻟﻄﺎﻗﺔ ﻓﻲ ﺩﻭﻟﺔ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ ﺧﻼﻝ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻛﻮﻓﻴﺪ :19ﺗﻘﻨﻲ ﻭﺍﻗﺘﺼﺎﺩﻱ ﻭﺑﻴﺉﻲ .ﺍﻟﻄﺎﻗﺎﺕﻭ/10.3390/en1317437013)17( ، 1-16. https://doi.org ﺍﻟﺤﺴﻦ ،ﺃ ،ﻳﻢ ،ﺩ ،ﻭﺧﻮﻧﺘﻴﺎ ،ﺝ .(2020) .ﺍﻟﺘﺰﺍﻡ ﺍﻟﻤﻮﺍﻃﻨﻴﻦ ﻟﺘﻮﺻﻴﺎﺕﺍﻟﺘﺨﻔﻴﻒ ﻣﻦ COVID-19ﻣﻦ ﻗﺒﻞ ﺍﻟﺤﻜﻮﻣﺔ :ﺗﻘﻴﻴﻢ ﻣﻘﺎﺭﻥ ﻣﻦ 3ﺩﻭﻝ ﺑﺎﺳﺘﺨﺪﺍﻡ ﺑﻴﺎﻧﺎﺕ ﻣﺴﺢ ﻣﻘﻄﻌﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺷﺒﻜﺔ ﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ.ﻣﺠﻠﺔ ﺃﺑﺤﺎﺙﺍﻹﻧﺘﺮﻧﺖ ﺍﻟﻄﺒﻴﺔﻭhttps://doi.org/10.2196/2063422 )8( ، e20634. 257 ﺍﻟﻜﻨﺪﺭﻱﺃ .ﺍﻟﺮﻭﻣﻲ ﺥ .ﻭﺍﻟﺮﻭﻣﻲ ﻡ ) .(2021ﻣﺮﺽ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ- ﺗﺄﺛﻴﺮ 19ﻋﻠﻰ ﺃﺩﺍء ﺃﺳﻬﻢ ﺍﻟﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﻜﻮﻳﺘﻴﺔ .ﺍﻟﻤﺠﻠﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻟﻸﻋﻤﺎﻝ ﻭﺍﻹﺩﺍﺭﺓ ﻭ)5( ، 122-132. https://doi.org/10.5539/ijbm.v16n5p12216 ﺍﻟﻄﺮﺍﺡ ،ﺩ ، .ﺍﻟﺸﺎﻣﻲ ،ﺇ ، .ﺍﻟﺤﻤﺪ ،ﻥ ، .ﺍﻟﺒﺸﺮ ،ﻑ& ، . ﺩﻳﻔﺎﺭﺍﺟﺎﻥ ،ﺱ .(2021) .ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺟﺎﺉﺤﺔ ﻓﻴﺮﻭﺱ ﻛﻮﺭﻭﻧﺎ COVID-19ﻋﻠﻰ ﺷﺮﺍءﺍﻟﻄﻌﺎﻡ ﻭﺳﻠﻮﻙ ﺍﻷﻛﻞ ﻭﺗﺼﻮﺭ ﺳﻼﻣﺔ ﺍﻟﻐﺬﺍء ﻓﻲ ﺍﻟﻜﻮﻳﺖ.ﺍﻻﺳﺘﺪﺍﻣﺔﻭ )16( ، 8987. https: // doi.org/10.3390/su1316898713 ﺗﺄﺛﻴﺮ Duong، T.، Phan، H.، Hoang، T.، & Vo، T. )2020(. ﺇﻋﺎﺩﺓﺍﻟﻬﻴﻜﻠﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﺍﻟﻌﺎﻡ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﻓﻲ ﻓﻴﺘﻨﺎﻡ. ﻣﺠﻠﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ 7 ، . org / 10.13106 / jafeb.2020.vol7.no9.075ﺩﻭﻯ https: // )9( ، 75-84. ﺍﻟﻨﺤﺎﺱ ،ﺇﻡ ،ﺗﺮﻳﻨﻪ ،ﻓﻲ ﻛﻴﻮ ،ﻭﻟﻲ ،ﺕ .(2021) .ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ ﺍﻟﻌﺎﻟﻤﻴﺔ ﺍﻻﺳﺘﻘﺮﺍﺭﻓﻲ ﻇﻞ ﺗﻔﺸﻲ .COVID-19ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻷﺳﻮﺍﻕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﺍﻟﺪﻭﻟﻴﺔ ﻭﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕﻭﺍﻟﻤﺎﻝﻭ/10.1016/j.intfin.2021.10132272 101322. https://doi.org ﻏﺎﺯﻱ ،ﻣﺤﻤﺪ ،ﺭﺣﻤﻦ ،ﻣﺤﻤﺪ ،ﻭﻟﻲ ﺍﻟﻠﻪ ،ﺱ ، .ﻋﻠﻲ ،ﻣﺤﻤﺪ ،ﻭﻣﺄﻣﻮﻥ ،ﺯ.(2021) . ﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﻤﺼﺎﺭﻑ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﻤﺤﻮﻟﺔ ﻣﻦ ﺍﻟﻤﺆﺳﺴﺎﺕ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻏﻴﺮ ﺍﻟﻤﺼﺮﻓﻴﺔ:ﺩﻟﻴﻞ ﻣﻦ ﺑﻨﻐﻼﺩﻳﺶ .ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔﻭ/10.13106/jafeb.2021.vol8.no2.09238 )2( ، 923-931. https://doi.org ﻫﺰﺍﻉ ،ﺱ ،ﻃﺒﺶ ،ﻡ ،ﺧﻄﻴﺐ ،ﺱ ، .ﺟﻮ ،ﺝ ، .ﺍﻟﻜﻮﻫﺎﻟﻲ ،ﺃ.(2020) . ﺃﺛﺮﺟﻮﺩﺓ ﺍﻟﺘﺪﻗﻴﻖ ﺍﻟﺪﺍﺧﻠﻲ ﻋﻠﻰ ﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ ﺍﻟﻴﻤﻨﻴﺔ: ﺗﺤﻘﻴﻖﺗﺠﺮﻳﺒﻲ .ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔ 7 ، https://doi.org/10.13106/jafeb.2020.vol7.no11.867 )11( ، 867-875. ﺗﻮﻓﻴﻖﻋﻤﺮ ،ﺱ ، .ﻭﺑﻼﻝ ،ﺯ .(2021) .ﺗﺄﺛﻴﺮ ﺍﻟﻤﺴﺘﺪﺍﻡ ﺃﺑﻌﺎﺩﺍﻷﺩﺍء ﺍﻟﻤﺎﻟﻲ ﻟﻠﺒﻨﻮﻙ ﺍﻟﺘﺠﺎﺭﻳﺔ :ﺩﺭﺍﺳﺔ ﻣﻘﺎﺭﻧﺔ ﻓﻲ ﺍﻷﺳﻮﺍﻕ ﺍﻟﻨﺎﺷﺉﺔ. ﻣﺠﻠﺔﺍﻟﻤﺎﻟﻴﺔ ﻭﺍﻻﻗﺘﺼﺎﺩ ﻭﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻵﺳﻴﻮﻳﺔﻭ8 https: // doi.org/0.13106/jafeb.2021.vol8.no3.1121 )3( ، 1121-1133. ﺃﻭﻛﻮ ،ﺝ ،ﻧﺎﺻﺮﻱ ،ﺇﻡ ،ﺳﻮﻧﻴﻼ ،ﺇﻡ ،ﻭﺭﻧﺘﺎﻻ ،ﺕ .(2019) .ﺍﻻﺳﺘﺪﺍﻣﺔ ﺍﻹﺳﺘﺮﺍﺗﻴﺠﻴﺔﻛﻮﺳﻴﻂ ﻓﻲ ﺍﻟﻌﻼﻗﺔ ﺑﻴﻦ ﺇﺳﺘﺮﺍﺗﻴﺠﻴﺔ ﺍﻷﻋﻤﺎﻝ ﺍﻟﺮﻗﻤﻴﺔ ﻭﺍﻷﺩﺍءﺍﻟﻤﺎﻟﻲ.ﻣﺠﻠﺔ ﺍﻹﻧﺘﺎﺝ ﺍﻷﻧﻈﻒﻭ/ j.jclepro.2019.117626236 ، 117626. https://doi.org/10.1016