Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
Bersama Menuju Sejahtera
Badan Hukum No. 6307/BH/DK-10/1. Tgl. 29-11-1975
PAD No.: 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019
PAD No. 02, tanggal 25 November 2019
NIK: 3273170040013 NPWP: 80.684.851.1-423.000
Email: kopdit.tunasmerdeka@gmail.com
Jl. Merdeka No. 24, Telp. 0224222585, 081222858050 Bandung - 40117
LAPORAN
PERTANGGUNGJAWABAN PENGURUS DAN PENGAWAS
KOPERASI SIMPAN PINJAM “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
TAHUN BUKU 2021
Sinergi Pengurus, Pengawas, Karyawan, dan Anggota
dalam Menerapkan Digitalisasi Tata Kelola Koperasi
DISAMPAIKAN PADA
RAPAT ANGGOTA TAHUNAN KE-47
TAHUN BUKU 2021
BANDUNG, 20 FEBRUARI 2022
KATA PENGANTAR
Puji dan syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa atas berkat,
rahmat dan karunia-Nya, sehingga pada siang hari ini kita dapat bertatap muka,
berkumpul dan bersilaturahmi dalam keadaan sehat, meskipun berlangsung secara virtual
karena masih dalam kondisi PPKM Covid-19. Selain bersilaturahmi, kita juga akan
membahas dan mengevaluasi hasil kinerja Koperasi Simpan Pinjam “KOPDIT TUNAS
MERDEKA” dalam bentuk Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas
periode tahun buku 2021 sesuai dengan Program Kerja dan Rencana Anggaran
Pendapatan dan Belanja yang telah disahkan pada Rapat Anggota Tahunan tahun buku
2020.
Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2021 adalah Rapat Anggota Tahunan ke-47
dengan mengangkat tema “Sinergi Pengurus, Pengawas, Karyawan, dan Anggota
dalam Menerapkan Digitalisasi Tata Kelola Koperasi”, yang diselenggarakan pada
tanggal 20 Februari 2022 bertempat di Aula Lantai 3 Kampus Santa Angela, Jalan
Merdeka No. 24 - Bandung merupakan perwujudan dari
asas demokrasi, dimana
pengurus dan pengawas mempertanggungjawabkan tugas pengelolaan dan pengawasan
selama tahun buku 2021 serta membahas Program Kerja dan Rencana Anggaran
Pendapatan dan Belanja tahun buku 2022 bersama anggota.
Dalam pelaksanaan tugas dan tanggungjawab mengelola KSP “KOPDIT TUNAS
MERDEKA”, kami Pengurus berusaha dengan semaksimal mungkin untuk memajukan
dan mengembangkan koperasi dengan berbagai tantangan baik dari luar maupun dari
dalam. Kondisi pandemi dan PPKM karena Covid-19 sangat berdampak pada terjadinya
penurunan sektor ekonomi serta penurunan daya beli masyarakat termasuk para anggota
koperasi sehingga berpengaruh terhadap lembaga yang kita kelola.
Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat pertumbuhan laju inflasi 0,57% per
Desember 2021, maka secara tahunan (yoy) inflasi mencapai 1,87%, lebih tinggi dari
tahun 2020 sebesar 1,68% (yoy). Tingkat suku bunga acuan yang dikeluarkan oleh Bank
Indonesia semakin kecil, yaitu 3,50% ditambah dengan berbagai kebijakan pemerintah
melalui bantuan Pemulihan Ekonomi Nasional (PEN) untuk melindungi masyarakat
miskin dan dunia uasaha: mikro, kecil, menengah dan korporasi berupa fasilitas bantuan
modal, menjadi tantangan yang harus diantisipasi oleh Koperasi.
Kualitas SDM dalam menjalankan tata kelola Koperasi di era industri 4.0,
diharapkan mampu merespon tantangan tersebut secara maksimal sehingga tidak terjadi
over likuiditas dan tingginya tingkat kelalaian pinjaman. Kami juga tidak menutup mata
atas adanya program kerja yang belum berhasil direalisasikan, karena penerapan PPKM
akibat pandemi serta keterbatasan-keterbatasan dari Pengurus.
Sinergi yang disertai dengan sikap saling percaya, jujur, dan bekerja sama antara
Pengurus, Pengawas, Karyawan, dan Anggota menjadi sebuah keniscayaan yang harus
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
i
diwujudkan untuk menanggapi tantangan internal maupun eksternal, guna mencapai
kemajuan Koperasi di era industri 4.0. Penerapan digitalisasi dalam menjalankan tata
kelola disertai kinerja yang professional, perlu terus menerus ditingkatkan melalui
pendidikan, pelatihan, dan pembinaan, bekerja sama dengan Puskopdit Jawa Barat dan
instansi terkait lainnya. Kami akan terus menerus melakukan pebenahan dan evaluasi,
serta memperbaiki diri dalam upaya meningkatkan kinerja kami. Dengan upaya tersebut
diharapkan dapat menjadikan KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA” menjadi lembaga
keuangan yang sehat, terpercaya, kuat, dan mandiri dalam mewujudkan ketahanan
ekonomi, rencana keuangan dan tujuan keuangan para anggota.
Patut kiranya ditegaskan kembali bahwa misi utama dan peran strategis koperasi
kredit adalah tercapainya peningkatan kesejahteraan anggota dengan prinsip saling
percaya dan bekerja sama antar anggota/pemiliknya. Dalam peningkatan kesejahteraan
itu, tidak hanya sekedar aspek ekonomi semata yang menjadi basisnya, tetapi juga aspek
–aspek yang berkaitan dengan kualitas manusianya (character) harus terbangun dan
terpelihara. Sinergi dalam menerapkan digitalisasi tata kelola Koperasi di era industri
4.0, diharapkan juga dapat menjawab tantangan lain di depan yang patut disikapi yaitu
bagaimana koperasi dapat meraih dan memikat kaum millennial untuk bergabung dan
terlibat guna menjaga kesinambungan Kopdit Tunas Merdeka.
Kami mohon maaf yang sebesar-besarnya apabila dalam penyusunan Laporan
Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas ini masih terdapat banyak kekurangan dan
kesalahan serta belum dapat mengakomodasi harapan dan keinginan semua anggota.
Untuk itu kami selalu terbuka untuk menerima masukan, kritik, dan saran yang bersifat
membangun untuk memperbaiki dan menyempurnakan kinerja dan laporan kami, di masa
mendatang.
Terima kasih kami sampaikan kepada rekan-rekan Pengurus, Pengawas,
Karyawan dan Anggota selaku pemilik (owner) sekaligus pengguna jasa (user) koperasi
atas kehadiran dan kerjasamanya, sehingga Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2021
dapat terselenggara sesuai dengan yang direncanakan dan diharapkan.
Bandung, 20 Februari 2022
Pengurus KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
Drs. Yakobus Nana Janadi
Ketua
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
ii
DAFTAR ISI
Hal
KATA PENGANTAR
...............................
i
DAFTAR ISI
...............................
iii
...............................
1
...............................
2
...............................
4
...............................
9
...............................
21
...............................
32
Susunan Acara Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2021
Tata Tertib Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2021
Risalah Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2020
Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Kopdit Tunas
Merdeka Tahun Buku 2021 Dan Program Kerja Pengurus
Tahun Buku 2022
Pola Kebijakan Pengurus Tahun Buku 2022
Laporan Pertanggungjawaban Pengawas KSP Kopdit
Tunas Merdeka Tahun Buku 2021 Dan Program Kerja
Pengawas Tahun Buku 2022
...............................
Lampiran-lampiran
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
iii
SUSUNAN ACARA
RAPAT ANGGOTA TAHUNAN KE-47
KOPERASI SIMPAN PINJAM “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
TAHUN BUKU 2021
1. PEMBUKAAN
1.1 Doa
1.2 Lagu “ INDONESIA RAYA “
1.3 Lagu “ HYMNE CREDIT UNION“
2. LAPORAN KETUA PANITIA PENYELENGGARA RAT TAHUN BUKU 2021
3. SIDANG KE – I (Sambutan-sambutan):
3.1 Ketua Pengurus Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
3.2 Koordinator Kampus Santa Angela
3.3 Ketua Pusat Koperasi Kredit - Jawa Barat
3.4 Kepala Dinas Koperasi dan UMKM Kota Bandung
3.5 Kepala Dinas Koperasi UMKM Prov. Jawa Barat
3.6 Pembacaan SK pengurus tentang pengangkatan pimpinan dan sekretaris sidang
3.7 Penyerahan mandat dari ketua pengurus kepada pimpinan sidang
4. SIDANG KE – II (Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas tahun buku 2021):
4.1 Pengesahan Tata Tertib Sidang Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas Tahun Buku
2021
4.2 Pembacaan dan Pengesahan Risalah Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2020
4.3 Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Tahun Buku 2021, Program Kerja
dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun Buku 2022
4.4 Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Pengawas Tahun Buku 2021 dan Program
Kerja Pengawas Tahun Buku 2022
4.5 Pandangan Umum (tanya-jawab)
4.6 Pengesahan Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas Tahun Buku 2021 serta
Program Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun Buku 2022
4.7 Pembacaan Keputusan Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2021
4.8 Penandatanganan Berita Acara dan Notulensi Rapat Angota Tahunan
5. PENUTUP
5.1 Doa
5.2 Doorprize
5.3 Pengumuman mengenai pembagian SHU (BJA)
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
1
TATA TERTIB
RAPAT ANGGOTA TAHUNAN KE-47
KOPERASI SIMPAN PINJAM “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
TAHUN BUKU 2021
1. TEMA:
Sinergi Pengurus, Pengawas, Karyawan dan Anggota
Menerapkan Digitalisasi Tata Kelola Koperasi
dalam
2. WAKTU DAN TEMPAT
Hari, tanggal
: Minggu, 20 Februari 2022
W a k t u
: Pukul 10.00 s/d 13.00
Te mp at
: Aula Lt. 3 Kampus Santa Angela,
Jln. Merdeka No. 24 – Bandung
Metode
: Online melalui media Zoom Meeting
3. STATUS DAN FUNGSI
3.1 Status:
Rapat Anggota adalah forum kekuasaan tertinggi dalam gerakan koperasi
3.2 Fungsi:
3.2.1 Memperhatikan dan memahami Perundang-undangan yang berlaku dan Keputusan
Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2021.
3.2.2 Membahas dan menilai Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas
tahun buku 2021, Program Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja
tahun buku 2022.
3.2.3 Memperhatikan saran dan usulan para pembicara pada Rapat Anggota Tahunan
tahun buku 2021 sebagai masukan.
3.2.4 Mengesahkan:
3.2.4.1 Risalah Rapat Anggota Tahunan tahun buku 2020.
3.2.4.2 Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas tahun buku 2021.
3.2.4.3 Program Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja tahun buku 2022.
3.2.4.4 Berita Acara.
4. PESERTA
4.1 Pengurus dan Pengawas
4.2 Anggota
4.3 Perwakilan dari Yayasan Widya Bhakti (Koordinator Kampus St. Angela)
4.4 Perwakilan dari Dinas Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah Kota Bandung.
4.5 Perwakilan dari Dinas Koperasi Usaha Kecil dan Menengah Provinsi Jawa Barat.
4.6 Perwakilan dari PUSKOPDIT Jawa Barat.
5. HAK BICARA DAN HAK SUARA
5.1
Peserta nomor: 4.1 dan 4.2 mempunyai hak bicara dan hak suara.
5.2
Peserta nomor: 4.3, 4.4, 4.5, dan 4.6 hanya mempunyai hak bicara.
6. LAPORAN
6.1 Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas tahun buku 2021 disampaikan oleh
Pengurus dan Pengawas.
6.2 Program Kerja dan Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja tahun buku 2022
disampaikan oleh Pengurus.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
2
7. PANDANGAN UMUM
7.1 Pandangan umum dibuka dengan dua termin, dengan perincian masing-masing termin
maksimal 3 (tiga) orang pembicara dengan batas waktu bicara masing-masing 1 (satu)
menit.
7.2 Isi pembicaraan adalah penilaian, saran atau usulan terhadap Laporan Pertanggungjawaban
Pengurus dan Pengawas tahun buku 2021, serta Rencana Kerja dan Rencana Anggaran
Pendapatan dan Belanja tahun buku 2022.
7.3 Pembicara diharapkan langsung mengungkapkan pokok persoalan dan tidak mengulang
pembicaraan yang sama.
7.4 Pimpinan Sidang berhak untuk mengingatkan dan atau menghentikan pembicara yang
dianggap menyimpang dari pokok pembahasan.
7.5 Tanggapan/jawaban diberikan satu per satu oleh Pengurus dan Pengawas yang diatur oleh
Pimpinan Sidang, sesuai fungsi masing-masing.
8. PENJELASAN PENGURUS DAN PENGAWAS
Penjelasan atau jawaban Pengurus dan Pengawas atas pokok-pokok pembicaraan dalam
pandangan umum akan diberikan oleh Pengurus dan Pengawas secara bergantian sesuai dengan
fungsi dan relevansinya dengan pernyataan atau pembicaraan.
9. PENGESAHAN LAPORAN DAN RAPB
Laporan Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas tahun buku 2021 serta Program Kerja dan
Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja tahun buku 2022 yang telah diterima oleh 75%
anggota yang hadir dalam RAT dinyatakan sah dan ditandatangani oleh Pimpinan Sidang,
Sekretaris Sidang dan 2 (dua) orang perwakilan anggota.
10. PIMPINAN SIDANG
Pimpinan/Pengarah Sidang dipilih oleh Pengurus, disetujui dan disahkan dalam RAT serta
dibuatkan Surat Keputusan Penugasannya. Dalam hal/keadaan tertentu Pimpinan Sidang tidak
dapat melaksanakan tugasnya, maka Ketua Pengurus dapat mendelegasikan kepada anggota
Pengurus atau anggota koperasi yang ditunjuk.
11. KEPUTUSAN SIDANG
Keputusan Sidang merupakan hasil yang harus ditaati oleh seluruh Anggota, Pengurus, Pengawas,
dan Karyawan.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
3
Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
Bersama Menuju Sejahtera
Badan Hukum No. 6307/BH/DK-10/1. Tgl. 29-11-1975
PAD No.: 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019
PAD No. 02, tanggal 25 November 2019
NIK: 3273170040013 NPWP: 80.684.851.1-423.000
Email: kopdit.tunasmerdeka@gmail.com
Jl. Merdeka No. 24, Telp. 0224222585, 081222858050 Bandung - 40117
RISALAH RAT
KOPERASI SIMPAN PINJAM “KOPDIT TUNAS MERDEKA” TAHUN BUKU 2020
21 FEBRUARI 2021
“Penguatan Digitalisasi Tata Kelola Koperasi dalam Menjaga Ketahanan Ekonomi Anggota
Khususnya di Masa Pandemi.”
1. PEMBUKA
1.1. Dimulai pukul 11.00 WIB
1.2. Doa pembukaan dipimpin oleh Ibu Yustina Murwanti
1.3. Menyanyikan lagu ”Indonesia Raya” dan ” Mars CREDIT UNION” dipimpin oleh
Ibu Maria Regina Retnaningtyas, S.R., S.Pd.
1.4. Laporan Ketua Panitia Penyelenggara RAT 2020 oleh Bapak Drs. Oct. Dwianto
Wisnu Aji.
2. SIDANG KE – 1
Sambutan – sambutan:
2.1. Ketua Pengurus KSP ”Kopdit Tunas Merdeka” oleh Bapak Drs. Yakobus Nana Janadi
2.2. Koordinator Kampus Santa Angela : Sr. Caritas Sri Lestari, OSU.
2.3. Perwakilan Pengurus Pusat Koperasi Kredit Jawa Barat oleh Bapak Eustasius Parulian
Simangunsong
2.4. Kepala Dinas Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah Kota Bandung oleh :
Ibu Erna Abdillah, S.E.
2.5. Kepala Dinas Koperasi Usaha Mikro Kecil dan Menengah Provinsi Jawa Barat oleh :
Bpk. H. Dudin Budiman, S.E.
2.6. Pembacaan SK Pengurus tentang pengangkatan Pimpinan dan Sekretaris Sidang oleh
Bapak Matius Noveri, S.Pd.
2.7. Penyerahan mandat dari Ketua Pengurus kepada Pimpinan Sidang oleh Bapak Drs.
Yakobus Nana Janadi kepada Bapak Antonius Fajar Cahyadi, S.H.
3. SIDANG KE – 2
3.1. Pimpinan Sidang oleh Bapak Antonius Fajar Cahyadi, S.H.
1. Pengesahan Tata Tertib Sidang Pertanggungjawaban Pengurus dan Pengawas Tahun
Buku 2020 : 75% Angota RAT 2020 memilih Tata Tertib RAT 2020 untuk dibaca
sendiri tidak dibacakan dalam sidang RAT 2020.
2. Pembacaan dan Pengesahan Risalah Rapat Anggota Tahunan Tahun Buku 2019 : 90%
Angota RAT 2020 memilih Risalah RAT untuk dibaca sendiri tidak dibacakan dalam
sidang RAT 2020.
3.2. Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Pengurus Tahun Buku 2020 dan
Program Kerja Pengurus Tahun Buku 2021 oleh Bapak Drs. Yakobus Nana Janadi.
3.3. Penyampaian Laporan Pertanggungjawaban Pengawas Tahun Buku 2020 dan
Program Kerja Pengawas Tahun Buku 2021 oleh Bapak Yakobus Wariko.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
4
4. PANDANGAN UMUM/TANYA JAWAB
4.1. TERMIN KE – 1:
1. Bapak Drs. Sudardi Ary Sunarto:
 Halaman 8 di buku laporan RAT, ada data yang menyebutkan Pengurus
mengadakan Rapat Khusus sebanyak 5x, mohon penjelasannya dari
pengurus.
 Halaman 17 di buku laporan RAT, ada data insentif pengurus dibayarkan
bulanan sementara yang lain tahunan, apa positif dan negatifnya
 Analisa pearls ada pengurangan
TANGGAPAN/JAWABAN BPK. YAKOBUS NANA JANADI] :
 Halaman 8: Di tahun 2020 ada rapat khusus sebanyak 5x untuk membahas
masalah penanggulangan/mengatasi kredit macet anggota
Ada beberapa persyaratan yang harus dilakukan untuk beberapa program
kerja.
 Halaman 17: Mengenai insentif pengurus yang dibayarkan bulanan,
sebenarnya tidak ada plus atau minusnya, mau diterimakan secara tahunan
atau bulanan sama saja, jika satu tahun penuh maka seolah-olah mendapat
banyak dan hanya melanjutkan pola yang sudah diterapkan oleh pengurus
periode sebelumnya
 Untuk analisa pearls ada di halaman lampiran yaitu target pencapaian yang
harus dicapai oleh koperasi jika tercapai maka menjadi hal positif akan tetapi
kalau tidak tercapai maka hasilnya minus
- Contoh di dana perlindungan minimal harus nya 35 % dan kita hanya
punya 19 % dan anggota yang memiliki pinjaman 12 bulan maka harus
ada cadangan 100%
 Kelemahan pertumbuhan anggota mengalami penurunan dan tidak sesuai
target sasaran
4.2. TERMIN KE – 2 :
1. Sinta Permata Sari
Untuk peminjaman rumah waktu acc dan pelunasannya berapa lama
Jawab Bpk. Drs. Yakobus Nana Janadi:
Plafon pinjaman tanah/rumah max. Rp. 250.000.000,00. Jangka waktu max.
10 tahun, proses peminjaman dan ACC pencairan, langsung bicara dengan
Pengurus secara negoisasi dalam proses wawancara.
2. Raymondus
Usulan:
Tentang keanggotaan koperasi apakah ada pengelolaan secara khusus.
Halaman 12 masih tertulis @koperasi_tunas_merdeka seharusnya
@Kopdit_Tunas_Merdeka, WA koperasi kalau bisa diubah ke WA Bisnis dan
penggunaan google form untuk masukkan atau saran dan ditampung dengan
media email, karena semua anggota tidak paham dengan media online
3. Damianus Aman Sitanggang
 APHT kebijakannya seperti apa?
 Kelalaian pinjaman anggota tentang kredit nunggak apa tindakan yang
jelas nya dari koperasi/kebijakan yang tepat nya seperti apa?
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
5
Jawaban Bapak Yakobus Nana Janadi:
 APHT: Dibicarakan secara khusus dalam rapat pengurus diterapkan untuk
peminjam secara negosiasi dengan kesepakatan yang sudah disepakati antara
peminjam dan koperasi
 Tindakan: mengeksekusi anggota yang kredit macet: kebijakan yang tidak
merugikan anggota dan koperasi akan dipanggil secara khusus dan bertemu
secara khusus dengan anggota baik secara langsung datang ke rumahnya atau
diminta datang ke kantor koperasi.
5. PENANDATANGANAN BERITA ACARA RAT
5.1. Berita Acara Penyelenggaraan RAT Tahun Buku 2020 ditandatangani oleh:
1. Pimpinan Sidang
:
Bapak Antonius Fajar Cahyadi, S.H.
2. Saksi I
:
Bapak Sajit
3. Saksi II
:
Ibu Teti Supriatin
6. PENUTUP
6.1. RAT Tahun Buku 2020 ditutup pada Pukul 14.30 WIB.
6.2. Doa Penutup oleh Bpk. Matius Noveri, S.Pd.
6.3. Doorprize
6.4. Pembagian SHU Tahun Buku 2020, diambil oleh masing-masing anggota ke Kantor
Pelayanan Koperasi, setiap hari : Senin – Sabtu, jam kerja, pukul 08.00 – 15.00 WIB.
Bandung, 21 Februari 2021
Panitia RAT Tahun Buku 2020,
Pimpinan Sidang,
Sekretaris Sidang,
Antonius Fajar Cahyadi, S.H.
Yustina Murwanti
Mengetahui,
Drs. Yakobus Nana Janadi
Ketua KSP “Kopdit Tunas Merdeka”
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
6
Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
Bersama Menuju Sejahtera
Badan Hukum No. 6307/BH/DK-10/1. Tgl. 29-11-1975
PAD No.: 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019
PAD No. 02, tanggal 25 November 2019
NIK: 3273170040013 NPWP: 80.684.851.1-423.000
Email: kopdit.tunasmerdeka@gmail.com
Jl. Merdeka No. 24, Telp. 0224222585, 081222858050 Bandung - 40117
LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENGURUS
KOPERASI SIMPAN PINJAM KOPDIT TUNAS MERDEKA TAHUN BUKU 2021
A. Susunan Kepengurusan Tahun Buku 2021
Susunan Kepengurusan KSP “Kopdit Tunas Merdeka” untuk tahun buku 2021 tidak
mengalami perubahan dan merupakan tahun ketiga dari Kepengurusan masa bakti 20192023.
1. Pengurus:
Ketua
: Drs. Yakobus Nana Janadi
Wakil Ketua : Drs. Octavianus Dwianto Wisnu Aji
Sekretaris I
: Matius Noveri, S.Pd.
Sekretaris II
: Antonius Jajang Sutarman
Bendahara
: Agustinus Hariyanto, S.Pd.
2. Pengawas:
Ketua
: Yakobus Wariko, A.Md.
Anggota
: Maria Regina Retnaningtyas, S.R., S.Pd.
Anggota
: Risal Yason Kraong, S.Kom.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
7
STRUKTUR ORGANISASI KSP KOPDIT TUNAS MERDEKA
RAT
DEWAN PENGURUS
DEWAN PENGAWAS
KETUA
WAKIL KETUA
BENDAHARA
KETUA
ANGGOTA
ANGGOTA
Drs. Yakobus
Nana Janadi
Drs.
Octavianus D.
Wisnu Aji
Agustinus
Hariyanto,
S.Pd.
Yakobus
Wariko,
A.Md.
Maria Regina,
R.S.R, S.Pd.
Risal Yason
Kraong,
S.Kom.
SEKRETARIS
1
SEKRETARIS
2
Matius
Noveri, S.Pd
Antonius
Jajang S.
KOORDINATOR
KARYAWAN
Fransiskus Sarmin
AKUNTANSI
Yohanes
Setjosukirdjo
KARYAWAN
TELLER 1
TELLER 2
Nunik Herawati
Anik Kurniawati
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
8
IT
Yulius Srisusanto
B. LAPORAN PROGRAM KERJA PENGURUS TAHUN BUKU 2021 DAN PERENCANAAN PROGRAM TAHUN 2022
I.
Administrasi dan Umum
No.
1.
2.
3.
4.
Rencana Kegiatan Tahun 2021
Menata dan merapikan administrasi masingmasing bagian
Merawat dan meningkatkan fungsi sarana dan
prasarana
- Pembelian printer passbook
- Pembelian mesin hitung uang
- Pengadaan meja kantor
-
Rapat rutin pengurus dan manajemen 8x
Rapat Gabungan 4x
Rapat Koordinasi 4x
Rapat Kerja 1x
RAT 1x
Rapat Khusus 2x
Realisasi
Terealisasi 100% file-file tertata
dengan rapi
Terealisasi 100%, sehingga sarana dan
prasarana lebih berfungsi dengan baik
Terealisasi
- Penambahan laptop 2 buah
Terealisasi
- Rapat Rutin, 8x
(10 Feb, 17 Maret, 10 Mei, 15
Juni, 18 Agust, 14 Sept, 15 Nov, 8
Des)
- Rapat Gabungan, 4x
(21 Jan, 14 April, 17 Juli, 13 Okt)
- Rapat Koordinasi, 2x
(7 Jan, 21 Jan, 25 Feb)
- Rapat Kerja TB 2021, 1x
(13-15 Jan 2021)
- Rapat Kerja TB 2022, 1x
(28-30 Desember 2021)
- RAT (1 x) (21 Februari 2021)
- Rapat Khusus Teralisasi (11x)
Rencana Tahun 2022
Menata dan merapikan administrasi
masing-masing bagian
Merawat, meningkatkan fungsi, dan
menambah sarana dan prasarana
- Mengajukan penggunaan SIKOPDIT
Online
- PC dan monitor
- Pembelian printer passbook
- UP Grade 3 PC lama (SSD dan RAM)
Acuan waktu kegiatan
Sepanjang tahun 2022
-
-
-
Rapat rutin pengurus dan manajemen
8x
Rapat Gabungan 4x
-
Rapat Koordinasi 4x
-
-
Rapat Kerja 1x
RAT 1x
Rapat Khusus 5x
-
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
9
Sepanjang tahun 2022
- Januari 2022
- Januari 2022
- Februari 2022
- April 2022
-
Setiap bulan di
minggu ke-2
Setiap 3 bulan di
minggu ke-2
Menjelang RAT
2021
Desember 2021
Februari
Insidentil
No.
Rencana Kegiatan Tahun 2021
Realisasi
31 Maret (Pembuatan Persus),
8 Mei (Lanjutan Pembuatan
Persus)
12 Juni (Tax Planning),
1 Okt (Penentuan Kriteria
Manajer),
21 Okt (Uji Kompetensi Calon
Manajer)
22 Oktober (Pemaparan Portal
Web)
25 Okt (Penentuan Manajer
terpilih)
26 Okt (MOU dengan Manajer
terpilih)
27 Okt (Lanjutan Tax Planning)
Rencana Tahun 2022
Acuan waktu kegiatan
30 Okt (Pelaksanaan Sosialisasi Tax
Planning)
18 Nov (Pelatihan Input Data Web)
Sudah terpilih manajer melalui
seleksi yang dilakukan oleh panitia
pemilihan manajer. Manajer
terpilih yaitu Bapak Yulius
Srisusanto, S.T.
5.
Pengajuan penambahan ruang kantor
pelayanan dengan menyewa ke Yayasan
Widya Bhakti
-
Tidak terealisasi, karena tidak
diizinkan oleh Ketua Kampus.
Pembukaan Kantor Cabang Baru
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
10
-
Sept 2021
No.
Rencana Kegiatan Tahun 2021
Mengikuti Pelatihan kesekretariatan
disesuaikan program Puskopdit
Realisasi
Terealisasi, mengikuti program dari
Dinas Koperasi Kota Bandung
Rencana Tahun 2022
Mengikuti Pelatihan dari Puskopdit atau
Dinas Koperasi
Acuan waktu kegiatan
Sepanjang Tahun 2022
7.
Audit tahun buku 2020 oleh Puskopdit Jabar
untuk mengontrol kesehatan koperasi
Terealisasi 21- 28 Oktober 2021
dengan score 82,61 kategori “sehat”
Audit tahun buku 2021 – 2022 oleh
Puskopdit Jabar untuk mengontrol
kesehatan koperasi
Oktober 2022
8.
-
-
Peninjauan kembali
1) Renstra
2) SOM dan SOP
3) Persus
Maret - Mei 2022
6.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
11
II.
Unit Pendidikan
No.
1.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
In House Training (IHT) pengenalan dasar
Kopdit Tunas Merdeka untuk Calon
Anggota Baru

Target 4 kali



2.
3.
Pembuatan Web Kopdit Tunas Merdeka:
 Menjalin komunikasi dengan anggota
melalui sarana teknologi informasi
 Mempermudah penyampaian informasi
program layanan koperasi kepada anggota
Pelatihan/Spesialiasi Puskopdit:
1) Manajer/Kepala Cabang
2) Uji Kompetensi Manajer
3) Kepemimpinan
4) Perpajakan
Target minimal 4 orang peserta
Terealisasi 3 kali :
21 Maret 2021 sebanyak 29
calon anggota
18 Juli 2021 sebanyak 10 calon
anggota
16 Oktober 2021 sebanyak 16
calon anggota
Terealisasi di bulan Oktober 2021
Terealisasi:
1) 3 orang 16 – 21 Juni 2021
2) 2 orang 21 – 23 Juni 2021
3) 2 orang 28 – 30 September 2021
4) 3 orang 29 – 31 Oktober 2021
In House Training (IHT) pengenalan dasar
Kopdit Tunas Merdeka untuk Calon
Anggota Baru
Setiap 3 bulan
Target 4 kali
1) Pelatihan Pengisian Web Kopdit Tunas
Merdeka
2) Launching Web Kopdit Tunas
Merdeka
3) Pemanfaatan Web Kopdit Tunas
Merdeka
Pelatihan/Spesialiasi Puskopdit:
1) Renstra
2) Manajemen Keuangan
3) Training of Trainer (ToT)
4) CU Loan Officer Competency Course
(CULOCC)
5) Manajemen Kepengawasan
Target minimal 10 orang peserta
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
12
Acuan waktu
kegiatan
Rencana Tahun 2022
1) Januari 2022
2) Februari 2022
3) Sepanjang tahun
1)
2)
3)
4)
Mei 2022
Juni 2022
Juli 2022
Agustus 2022
5) September 2022
No.
4.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
Survey kepuasan anggota/pelanggan secara
manual dan online,
 Anggota merasakan adanya peningkatan
pelayanan
 Terjadinya penambahan program dan
produk Koperasi
Terealisasi bulan Juni 2021, angket
secara online melalui google form
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
Lokasi KSP Kopdit Tunas Merdeka
mudah dijangkau. (95,1%)
Kantor pelayanan dan fasilitas KSP
Kopdit Tunas Merdeka memadai.
(93,3%)
Kantor pelayanan KSP Kopdit Tunas
Merdeka bersih dan nyaman. (93,1%)
Pengurus dan Karyawan KSP Kopdit
Tunas Merdeka mampu melayani
anggota dengan cepat. (98,0%)
Pengetahuan koperasi seluruh
pengurus KSP Kopdit Tunas
Merdeka sudah memadai. (90,2%)
Pengurus dan Karyawan KSP Kopdit
Tunas Merdeka memperhatikan
permasalahan simpan pinjam setiap
anggota. (91,2%)
Pengurus dan Karyawan KSP Kopdit
Tunas Merdeka mampu mencarikan
solusi terhadap masalah simpan
pinjam anggota. (92,1%)
Pengurus dan Karyawan KSP Kopdit
Tunas Merdeka lancar dalam
berkomunikasi dengan anggota.
(99,0%)
Rencana Tahun 2022
Survey kepuasan anggota/pelanggan
secara manual dan online,
 Anggota merasakan adanya peningkatan
pelayanan
 Terjadinya penambahan program dan
produk Koperasi
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
13
Acuan waktu
kegiatan
Juni 2022
No.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
9)
10)
11)
12)
13)
14)
15)
16)
17)
Pengurus dan KSP Kopdit Tunas
Merdeka memberikan jaminan
kerahasiaan data anggota. (94,1%)
Pengurus dan Karyawan KSP Kopdit
Tunas Merdeka dapat dipercaya.
(95,1%)
Suku bunga simpanan yang
diterapkan KSP Kopdit Tunas
Merdeka sudah sesuai dengan
harapan anggota. (75,5%)
Suku bunga pinjaman yang
diterapkan KSP Kopdit Tunas
Merdeka terjangkau oleh anggota.
(83,3%)
Prosedur administrasi pinjaman KSP
Kopdit Tunas Merdeka mudah
dipenuhi anggota. (93,1%)
Anggota merasa puas terhadap
pelayanan jasa yang diberikan KSP
Kopdit Tunas Merdeka. (97,1%)
Anggota terbantu dengan adanya
KSP Kopdit Tunas Merdeka. (98,0%)
Pengetahuan dan wawasan anggota
tentang koperasi simpan pinjam
sudah memadai. (73,5%)
Pelayanan Pendidikan dan Pelatihan
terhadap para anggota sudah
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
14
Rencana Tahun 2022
Acuan waktu
kegiatan
No.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
Rencana Tahun 2022
Acuan waktu
kegiatan
memadai (IHT, Kewirausahaan,
Pelatihan Puskopdit dll.) (74,7%)
5.
Forum Konsultasi Pengurus
Target 1 orang peserta
Tidak terealisasi, (Puskopdit tidak
menyelenggarakan karena terkendala
situasi pandemi)
Forum Konsultasi Pengurus
Target 1 orang peserta
September 2022
6.
Forum Konsultasi Pengawas
Forum Konsultasi Pengawas
Oktober 2022
Target 1 orang peserta
Tidak terealisasi, (Puskopdit tidak
menyelenggarakan karena terkendala
situasi pandemi)
-
-
Forum Konsultasi Manajer
7.
Target 1 orang peserta
Juni dan November
2022
Target 1 orang peserta
8.
Meningkatkan jumlah anggota
Bekerja sama dengan instansi/lembaga
Target 100 anggota baru
Tidak terealisasi
Sepanjang tahun 2021,
Jumlah anggota yang masuk menjadi
anggota baru di Kopdit Tunas Merdeka
sebanyak 69 orang.
Meningkatkan jumlah anggota
Target 100 anggota baru
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
15
Sepanjang 2022
III. Unit Perkreditan
No.
1.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
Pelayanan Prima:
1) Melayani seluruh anggota penabung
maupun peminjam dengan baik sesuai
prinsip 5S, cepat, tepat, aman dan jujur
sehingga memberikan rasa kepercayaan dan
kepuasan dari anggota.
2) Kepastian disetujui atau tidaknya
permohonan pinjaman
3) Layanan jemput tabungan dan angsuran.
4) Pengadaan mesin hitung uang yang baru dan
lebih besar untuk kecepatan dan keamanan
layanan setoran & tarikan uang tunai
Terealisasi 100% sepanjang tahun
2021
- Terealisasi, setiap anggota penabung
dan peminjam berhasil dilayani
dengan baik.
- Anggota dengan cepat mendapat
kepastian disetujui/tidak disetujui
permohonan pinjamannya, jika
diperlukan saat itu juga di-ACC.
- Telah tersedia fasilitas group WA
untuk memfasilitasi komunikasi
dengan anggota.
- Mesin hitung uang belum
direalisasikan (tidak mendesak)
Target tercapai 87,2% sebanyak 436
anggota peminjam
Pelayanan Prima:
1) Melayani seluruh anggota penabung
maupun peminjam dengan baik sesuai
prinsip 5S, cepat, tepat, aman dan jujur
sehingga memberikan rasa kepercayaan
dan kepuasan dari anggota.
2) Kepastian disetujui atau tidaknya
permohonan pinjaman
3) Layanan jemput tabungan dan angsuran.
4) Target 500 anggota peminjam
Sepanjang tahun 2022
Terealisasi 100% sepanjang tahun
2021 dari 448 anggota yang
mengajukan pinjaman. 436 anggota
dikabulkan.
Teralisasi 73,56% sepanjang tahun
2021,
Dari target pencairan pinjaman
Rp12.500.000.000,00 tercapai
Rp9.194.456.413,00
Survey dan wawancara terhadap anggota
peminjam
Sepanjang tahun 2022
Menyalurkan Dana Pinjaman,
Target Rp10.000.000.000,00
Proses pengajuan dapat dilakukan dengan
datang langsung ke kantor pelayanan
Sepanjang tahun 2022
Target 500 anggota peminjam
2.
Survey dan wawancara terhadap anggota
peminjam
3.
Menyalurkan Dana Pinjaman,
Target Rp12.500.000.000,00
Proses pengajuan dapat dilakukan dengan datang
langsung ke kantor pelayanan
Rencana Program 2022
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
16
Acuan waktu kegiatan
No.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
4.
Menangani kredit bermasalah/macet:
1) Panggilan/Teguran Lisan/tertulis
2) Kunjungan pendekatan anggota
3) Tawaran Solusi
4) Perjanjian ulang/Reschedule
5) Monitoring/pendampingan/eksekusi Jaminan
Target 50 orang.
5.
Program Kredit Kepemilikan Barang/Kendaraan/ Terealisasi 66% dari target 50 orang
Bekerjasama dengan: (Suplier/Dealer) yang aman anggota tercapai 33 orang anggota.
dan terpercaya.
Target 50 orang anggota
6.
Program Simpanan Masa depan:
(peruntukkan: Multiguna)
Target 25 orang anggota
Penanganan sudah dilakukan sesuai
prosedur, dari target 50 anggota yang
dikunjungi dan diajak bicara perihal
kelalaian baru tertangani 108 orang
(216%) anggota (LUNAS &
Reschedulle) terkendala kondisi
pandemi.
Rencana Program 2022
Menangani kredit bermasalah/macet:
1) Panggilan/Teguran Lisan/tertulis
2) Kunjungan pendekatan anggota
3) Tawaran Solusi
4) Perjanjian ulang/Reschedule
5) Monitoring/pendampingan/eksekusi
Jaminan
Target 50 orang.
Program kredit untuk modal dan pengembangan
usaha.
Target 50 orang anggota
Terealisasi 12% dari target 25 orang Program Simpanan Masa Depan melanjutkan
tercapai
3 orang anggota penabung, program yang sudah berjalan tetapi tidak
Total penabung simpanan masa depan membuka simpanan baru:
yang masih aktif tinggal 9 orang.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
17
Acuan waktu kegiatan
Sepanjang tahun 2022
Sepanjang tahun 2022
IV.
Unit Keuangan
No.
1.
2.
3.
Rencana Kegiatan 2021
Menjaga Likuiditas Uang Kas untuk
memenuhi transaksi harian:
- Kas Induk max.
Rp30.000.000,00
- Bank max. Rp100.000.000,00
Realisasi
Terealisasi 100%
Rencana Program 2022
Menjaga Likuiditas Uang Kas untuk memenuhi
transaksi harian:
- Kas Induk max. Rp30.000.000,00
- Bank max. Rp150.000.000,00
1) Mengatur Simpanan Dana:
- Di Bank
- Di Puskopdit Jabar (Deposito/Simkhus)
2) Memeriksa fisik Uang dan mencocokannya
dengan Laporan Harian
3) Mengatur Penyetoran Uang baik ke Bank maupun
ke Puskopdit Jabar
1) Mengatur Simpanan Dana:
- Di Bank
- Di Puskopdit Jabar
(Deposito/Simkhus)
2) Memeriksa fisik Uang dan
mencocokannya dengan Laporan
Harian
3) Mengatur Penyetoran Uang baik ke
Bank maupun ke Puskopdit Jabar
4) Tutup rekenening atas nama Clara
Karniah/Sarmin karena sudah ada
rekening lembaga
Membuat atau menyusun Laporan
Keuangan dan instrumen lainnya secara
berkala termasuk laporan kewajiban
Perpajakan.
Penyusunan RAPB disesuaikan dengan
kebutuhan dan peredaran pinjaman serta
target SHU yang akan dicapai.
- Target SHU sebesar
Rp1.165.649.149,00
Acuan waktu kegiatan
Sepanjang tahun 2022
Terealisasi 100%
Penyusunan RAPB terealisasi
100%.
Pencapaian SHU terealisasi
sebesar
Rp1.556.177.051,00 atau
133,5%.
1) Membuat atau menyusun Laporan Keuangan dan
instrumen lainnya secara berkala termasuk
laporan kewajiban Perpajakan.
2) Membuat Laporan Harian
Penyusunan RAPB disesuaikan dengan kebutuhan dan
peredaran pinjaman serta target SHU yang akan
dicapai.
- Target SHU sebesar Rp1.037.859.926,00 yang
haya terdiri dari 75% BJA dan 25% Cadangan
Umum
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
18
Sepanjang tahun 2022
Awal Tahun 2022
Sepanjang tahun 2022
No.
Rencana Kegiatan 2021
Realisasi
- Target Simpanan Akhir Tahun
Titipan simpanan akhir tahun
Anggota sebesar Rp827.627.089,00 anggota sebesar
Rp699.482.692,00 atau 84,52%.
Jika digabungkan Simpati Ahun
dengan SHU total mencapai
113,16%.
Maka kelebihan target tahun ini
sebesar 13,16%.
Rencana Program 2022
Acuan waktu kegiatan
Bandung, 10 Januari 2022
Pengurus,
Drs. Yakobus Nana Janadi
Ketua
Drs. Octavianus Dwianto Wisnu Aji
Wakil Ketua
Matius Noveri, S.Pd.
Sekretaris 1
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
19
Antonius Jajang Sutarman
Sekretaris 2
Agustinus Hariyanto, S.Pd.
Bendahara
D. POLA KEBIJAKAN PENGURUS KOPERASI SIMPAN PINJAM “KOPDIT TUNAS MERDEKA” TAHUN BUKU 2022
I.
Administrasi dan Umum
NO.
1.
SUB-BIDANG
1.1 Administrasi
1.2 Umum
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
1.1.1 Tertib Administrasi
 Semua transaksi yang terjadi dan kegiatan yang dilaksanakan didukung dengan bukti/dokumen yang sah, dicatat dan
disimpan dalam arsip, baik hardcopy maupun digital.
 Setiap kegiatan yang dilakukan dan job-description setiap bidang/bagian dituangkan dalam SOP (Standard Operational
Procedure).
 Semua asset koperasi dipastikan tercatat dalam Buku Daftar Inventaris.
 Permohonan sarana dan prasarana oleh masing-masing bidang/bagian diajukan secara tertulis kepada Ketua pada awal
tahun buku.
 Pengangkatan dan pemberhentian karyawan, penasehat dan pelindung koperasi dengan Surat Keputusan Pengurus
ditandatangani oleh Ketua, setelah diputuskan oleh Rapat Gabungan.
1.2.1 Pembagian Sisa Hasil Usaha.
 Jumlah bagian SHU (BJS dan BJP) yang menjadi hak anggota pada tahun berjalan tidak akan dibagikan/dibayarkan
seluruhnya, tetapi akan dikurangi/diperhitungkan dengan jumlah Simpanan Wajib, Utang Bunga, dan Denda yang
belum disetor.
 Anggota yang mengundurkan diri/dikeluarkan sebagai anggota selama tahun buku berjalan tidak berhak menerima
bagian SHU.
 Kelebihan dari target SHU yang tercapai, ditentukan 50% masuk ke dana risiko, 30% dibagikan ke anggota, 15% untuk
karyawan, pengurus, dan pengawas, serta 5% untuk manajer.
 Prosentase pembagian SHU ditetapkan sebagai berikut:
a. BJA yang dibagikan (75%)
b. Dana Cadangan Umum (25%)
Sedangkan dana-dana bagian dari SHU lainnya yaitu: Dana Kesejahteraan Karyawan, Dana Pendidikan dan Pelatihan,
Dana Cadangan Risiko, dan Dana Solidaritas Puskopdit menjadi komponen biaya.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
20
KETERANGAN
NO.
SUB-BIDANG
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
KETERANGAN
1.2.2 Tingkat Suku Bunga:
 Tingkat suku bunga sewaktu-waktu dapat mengalami perubahan dengan mempertimbangkan faktor – faktor terkait
(acuan suku bunga Bank Indonesia, suku bunga Puskopdit, suku bunga Lembaga Keuangan pada umumnya.
1.2.3 Mengurus kewajiban untuk membayar pajak yang dibebankan kepada:
 Lembaga/Kopdit Tunas Merdeka:
Berupa pajak atas SHU yang harus dibayarkan dan dilaporkan setiap bulan.
 Anggota/individu:
 berupa pajak atas bunga simpanan bagi anggota yang mendapatkan bunga simpanan di atas Rp240.000,00 per
bulan dan dibayarkan per bulan.
 berupa pajak atas BJS dan BJA (SHU pribadi) dilaporkan dan dibayarkan setahun sekali.
II.
Unit Pendidikan
NO.
2.
SUB-BIDANG
2.1. Kepengurusan
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
2.1.1 Pengurus dan Pengawas wajib mengikuti Pendidikan dan Pelatihan Lanjutan/Spesialisasi serta sertifikasi yang sesuai
bidang tugas dan tanggungjawabnya.
2.1.2 Pengurus dan Pengawas wajib memberikan informasi yang lengkap dan benar kepada anggota dan calon anggota
hal-hal yang berkaitan dengan koperasi.
2.1.3 Pengurus dan Pengawas wajib membuat administrasi tentang kegiatan yang dilakukan dan
melaporkan kepada Rapat Rutin atau Rapat Gabungan.
2.1.4 Balas Jasa Pengurus dan Pengawas langsung dipotong sebesar Rp150.000,00 dimasukkan ke dalam Simpanan Wajib
Swakarsa yang bersangkutan.
2.2. Keanggotaan
2.2.1 Syarat-syarat Anggota:
 Warga Negara Indonesia, dewasa.
 Mengisi formulir pendaftaran.
 Wajib mengikuti Pengenalan Dasar perkoperasian yang diselenggarakan oleh KSP Kopdit Tunas
Merdeka.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
21
KETERANGAN
NO.
SUB-BIDANG
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
 Wajib membayar:
a. Uang Pangkal Rp150.000,00 (termasuk dana pengenalan dasar kopdit)
b. Simpanan Pokok Rp200.000,00
c. Simpanan Wajib Rp100.000,00
 Bersedia mentaati dan menjalankan AD dan ART, Pola Kebijakan Pengurus dan Keputusan Rapat
Anggota Tahunan (RAT).
2.2.2 Hak dan Kewajiban Anggota:
 Memilih dan dipilih sebagai Pengurus dan Pengawas.
Untuk periode kepengurusan yang sedang berjalan, personalia Pengurus dan Pengawas diambil/dipilih dari
anggota yang berasal dari lingkungan Sekolah Santa Angela, hal ini dimaksudkan untuk memudahkan
koordinasi dan pelayanan kepada anggota.
 Memberikan suara dalam Rapat Anggota Tahunan (RAT).
 Memperoleh kesempatan mengembangkan diri melalui Pendidikan dan Pelatihan perkoperasian.
 Memperoleh fasilitas pinjaman sesuai dengan peraturan yang berlaku di koperasi.
 Memperoleh pelayanan dan informasi tentang koperasi.
 Membayar/menyetor Simpanan Wajib (SW) secara teratur dan tepat waktu, setiap bulan.
- Jika anggota tidak memenuhi kewajiban Simpanan Wajib sampai dengan 6 bulan dalam satu tahun, maka
akan dipotongkan secara langsung dari SHU yang diterima pada tahun berjalan.
- Jika anggota tidak memenuhi kewajiban Simpanan Wajib lebih dari 6 bulan dalam satu tahun, maka
anggota bersangkutan tidak akan mendapatkan SHU dan status keanggotaan akan ditinjau ulang sesuai
prosedur yang berlaku (AD/ART Pasal 24 ayat 7).
 Mengangsur pinjaman beserta bunganya secara teratur dan tepat waktu, sesuai perjanjian.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
22
KETERANGAN
dibayar 1x waktu
masuk.
dibayar 1x waktu
masuk.
Pilihan tetap, wajib
dibayar per bulan.
III.
Unit Simpan Pinjam
NO.
SUB-BIDANG
3
3.1 SIMPANAN
MODAL
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
3.1.1 SIMPANAN POKOK:
 Dibayar sekali pada saat masuk sebagai anggota.
 Tidak dapat diambil selama yang bersangkutan masih berstatus sebagai anggota.
 Besarnya Rp200.000,00
 Mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA) yang besarnya tergantung jumlah Sisa Hasil Usaha (SHU), dibayarkan
sekali dalam satu tahun, yaitu pada saat RAT.
3.1.2 SIMPANAN WAJIB:
 Wajib dibayar setiap bulan.
 Tidak dapat diambil selama yang bersangkutan masih berstatus sebagai anggota.
 Besarnya Rp100.000,00
 Mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA) yang besarnya tergantung jumlah Sisa Hasil Usaha (SHU), dibayarkan
sekali dalam satu tahun, yaitu pada saat RAT.
3.1.3 SIMPANAN SWAKARSA (SS)
 Tidak Wajib dibayar setiap bulan
 Hanya untuk mempercepat penambahan simpanan modal angota
 Tidak dapat diambil selama yang bersangkutan masih berstatus sebagai anggota.
 Mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA) yang besarnya tergantung jumlah Sisa Hasil Usaha (SHU), dibayarkan
sekali dalam satu tahun, yaitu pada saat RAT.
3.1.4 SIMPANAN KAPITALISASI:
 Ditetapkan sebesar 2% dari pinjaman sebesar Rp5.000.000,00 sampai Rp. 65.000.000,00.
 Ditetapkan sebesar 2,5% dari pinjaman sebesar Rp65.000.000,00 sampai Rp. 250.000.000,00
 Tidak dapat diambil selama yang bersangkutan masih berstatus sebagai anggota.
 Mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA) yang besarnya tergantung jumlah Sisa Hasil Usaha (SHU), dibayarkan
sekali dalam satu tahun, yaitu pada saat RAT.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
23
KETERANGAN
NO.
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
SUB-BIDANG
Catatan:
1. Jumlah Simpanan Modal (SP, SW, SS dan SKA) digunakan sebagai dasar perhitungan jumlah pinjaman yang
dapat diberikan kepada anggota peminjam.
2. Jumlah Simpanan Modal (SP, SW, SS dan SKA) digunakan sebagai dasar perhitungan jumlah Santunan Duka
Anggota (SDA) apabila anggota yang bersangkutan meninggal dunia.
3.2 SIMPANAN
NON-MODAL
3.2.1.
SIMPANAN KHUSUS (SIMKHUS):
(termasuk Simpanan Hari Raya, Ziarah, Umroh dan Hari Tua)
 Pada saat pembukaan akan dibebani biaya admnistrasi penggantian buku sebesar Rp10.000,00
 Simpanan khusus awal minimal Rp100.000,00 dan jumlah minimal setoran berikutnya Rp50.000,00.
 Mendapatkan bunga simpanan sebesar 0,15% sebulan atau 1,8% setahun. Bunga dihitung harian dan dibayarkan
setiap akhir bulan langsung dimasukkan ke simpanan khusus.
 Tidak mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA).
 Penyimpanan dan penarikan dapat dilakukan kapan saja dengan saldo minimal Rp50.000,00
 Bunga diatas Rp240.000,00 akan dikenakan pajak atas bunga sebesar 10% final.
 Pada saat penutupan simpanan khusus dibebani biaya administrasi penutupan sebesar Rp10.000,00
 Tidak dapat dipergunakan sebagai dasar perhitungan dan jaminan untuk mendapatkan pinjaman.
 Setiap anggota hanya diperbolehkan memiliki satu simpanan khusus, saldo maksimal simpanan khusus sesuai
dengan ketentuan sebagai berikut:
Simpanan Modal
Saldo Maksimal Simkhus
≤ Rp19.999.999,00
Rp100.000.000,00
Rp20.000.000,00 – Rp24.999.999,00
Rp200.000.000,00
Rp25.000.000,00 – Rp34.999.999,00
Rp300.000.000,00
Rp35.000.000,00 – Rp49.999.999,00
Rp500.000.000,00
≥ Rp50.000.000,00
Rp1.000.000.000,00
3.2.2. SIMPANAN PELAJAR (SIMPEL):
 Simpanan khusus untuk pelajar dan pramuka (anggota luar biasa).
 Pada saat pembukaan akan dibebani biaya admnistrasi penggantian buku sebesar Rp10.000,00
 Setoran awal minimal Rp50.000,00, selanjutnya setoran minimal kelipatan Rp1.000,00
 Selama 3 (tiga) bulan pertama simpanan tidak boleh diambil.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
24
KETERANGAN
NO.
SUB-BIDANG
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
 Mendapatkan bunga simpanan sebesar 0,12% sebulan atau 1,44% setahun dari saldo akhir setiap bulan. Bunga
dihitung harian dan dibayarkan setiap akhir bulan langsung dimasukkan ke simpanan pelajar ( Simpel).
 Simpanan dapat diambil setiap saat dengan saldo minimal sebesar Rp10.000,00
 Pada saat penutupan simpanan pelajar (Simpel) dibebani biaya administrasi penutupan sebesar Rp10.000,00
 Tidak mendapatkan Balas Jasa Anggota (BJA).
3.2.3. SIMPANAN BERJANGKA (SBJ) :
 Penyimpan adalah anggota koperasi dan sudah memiliki Simpanan Khusus (Simkhus).
 Pada saat pembukaan dan perpanjangan dibebani biaya administrasi sebesar Rp15.000,00
 Besar Simpanan Berjangka (SBJ) minimal Rp2.500.000,00
 Maksimal saldo Simpanan Berjangka (SBJ) adalah 5 kali dari Simpanan Modal (SP, SW, SS & SK)
 Jangka waktu Simpanan Berjangka (SBJ): 3 bulan, 6 bulan dan 12 bulan.
 Bunga Simpanan Berjangka (SBJ) tergantung jangka waktu yang dipilih:
a. Untuk SBJ 3 bulan, mendapatkan bunga sebesar 0,2 % sebulan (2,4 % p.a.).
b. Untuk SBJ 6 bulan, mendapatkan bunga sebesar 0,275 % sebulan (3,3 % p.a.).
c. Untuk SBJ 12 bulan, mendapatkan bunga sebesar 0,35% sebulan (4,2 % p.a.).
 Bunga SBJ yang sudah menjadi hak anggota langsung dimasukkan ke dalam simpanan khusus (Simkhus) anggota
tersebut.
 Pendapatan atas bunga SBJ yang melebihi Rp240.000,00 akan dikenakan pajak sesuai aturan perpajakan yang
berlaku.
 Selama jangka waktu Simpanan Berjangka (SBJ) (yang dipilih) simpanan tidak dapat diambil.
 Jika simpanan diambil/dicairkan sebelum jatuh tempo, maka bunga simpanan terakhir dibatalkan.
 Kepada penyimpan akan diterbitkan Sertifikat SBJ.
 Pada saat jatuh tempo dikenakan biaya administrasi sebesar 0,1% dari jumlah simpanan SBJ.
Catatan: pada saat anggota mengundurkan diri atau dikeluarkan oleh Pengurus dari keanggotaan koperasi, maka
seluruh simpanan (baik simpanan modal maupun non-modal) akan dikembalikan kepada yang bersangkutan,
setelah dikurangi biaya penutupan sebesar
Rp25.000,00 dan anggota yang bersangkutan tidak berhak
menerima bagian Sisa Hasil Usaha (BJS dan BJA) untuk tahun yang bersangkutan.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
25
KETERANGAN
NO.
SUB-BIDANG
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
3.3. PINJAMAN 3.3.1. PINJAMAN BIASA:
1.
Dipastikan Pemohon telah menjadi anggota koperasi minimal 6 (enam) bulan dan telah mengikuti Pengenalan
ANGGOTA
Dasar Koperasi yang diselenggarakan Kopdit setiap 3 bulan sekali.
2.
Besarnya Pinjaman maksimal diberikan 3X jumlah simpanan modal yang sudah mengendap selama 3 bulan
dan kurang dari Rp20.000.000,00.
3.
Pinjaman Pertama hanya boleh diajukan sebesar 3 x besar simpanan modal (SW,SS dan SK) dan :
a) Maksimal Pinjaman sebesar Rp10.000.000,00.
b) Pinjaman selanjutnya dilihat dari jumlah simpanan modal yang telah mengendap selama 3 bulan.
4.
Suku bunga pinjaman sebesar 1,36% menurun per bulan dari saldo pinjaman.
5.
Biaya penyisihan risiko pinjaman sebesar 1% dari jumlah pinjaman.
6.
Pinjaman ≥ Rp5.000.000,00 (lima juta rupiah) akan disisihkan sebesar 2% sebagai Simpanan Kapitalisasi
yang akan menambah Simpanan Modal Anggota yang bersangkutan.
7.
Anggota harus benar-benar Aktif dalam melaksanakan kewajibannya di Koperasi.
8.
Jangka waktu pinjaman maksimal selama 20 bulan.
9.
Keterlambatan Pembayaran angsuran setiap bulannya akan dikenakan denda 2% dari besar angsuran (pokok +
bunga berjalan).
10. Biaya jasa administrasi Rp10.000,00
3.3.2. PINJAMAN BESAR:
1. Pemohon telah menjadi anggota Koperasi minimal 12 bulan.
2. Besarnya Pinjaman maksimal diberikan 3X jumlah simpanan modal yang sudah mengendap selama 3 bulan.
3. Besar Pinjaman Rp20.000.000,00 sampai Rp65.000.000,00.
4. Suku Bunga pinjaman sebesar 1,36% menurun per bulan dari saldo Pinjaman.
5. Biaya penyisihan risiko pinjaman sebesar 1,5% dari jumlah pinjaman.
6. Pinjaman disisihkan sebesar 2% sebagai Simpanan Kapitalisasi yang akan menambah Simpanan modal anggota
yang bersangkutan.
7. Wajib menyerahkan jaminan/agunan (baik berupa barang bergerak maupun tidak bergerak) dengan nilai
jual/pasar minimal 125% dari besarnya pinjaman.
8. Bersedia menanggung biaya Notaris (APHT) dihadapan Notaris yang ditunjuk/ditentukan oleh Koperasi.
9. Keterlambatan pembayaran angsuran akan dikenakan denda sebesar 2% dari besar angsuran (pokok + bunga
berjalan).
10.Biaya jasa administrasi Rp10.000,00
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
26
KETERANGAN
NO.
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
SUB-BIDANG
3.3.3.
PINJAMAN DARURAT:
1. Pinjaman Darurat hanya diperuntukkan untuk hal-hal yang sangat darurat.
2. Telah menjadi anggota koperasi minimal 6 (enam) bulan.
3. Besarnya pinjaman maksimal adalah Rp6.000.000,00
4. Suku bunga pinjaman sebesar 1,36% menurun per bulan dari saldo Pinjaman
5. Biaya penyisihan risiko pinjaman sebesar 1% dari jumlah pinjaman.
6. Pinjaman ≥ Rp5.000.000,00 (lima juta rupiah) akan disisihkan sebesar 2% sebagai Simpanan Kapitalisasi
yang akan menambah Simpanan Modal Anggota yang bersangkutan.
7. Jangka waktu pinjaman maksimal 6 bulan.
8. Keterlambatan pembayaran angsuran akan dikenakan denda sebesar 2% dari besar angsuran (pokok + bunga
berjalan).
9. Biaya jasa administrasi Rp10.000,00.
3.3.4.
PINJAMAN NEGOSIASI:
1. Telah menjadi anggota koperasi minimal 36 (tiga puluh enam) bulan, dengan status kepegawaian sebagai
karyawan tetap di instansi tempat kerjanya.
2. Tidak memiliki pinjaman biasa, besar dan darurat di Koperasi Kredit Tunas Merdeka, dan tidak memiliki
pinjaman di tempat lain.
3. Pinjaman diberikan untuk:
4. Membeli tanah atau rumah,
5. Membangun atau merenovasi rumah,
6. Membeli mobil,
7. Modal Usaha
8. Besarnya pinjaman di atas Rp65.000.000,00 sampai dengan Rp250.000.000,00.
9. Besarnya simpanan modal (simpanan pokok, wajib, wajib swakarsa, dan kapitalisasi) minimal sebesar 20% dari
jumlah pinjaman (5x jumlah simpanan modal)
10. Suku bunga pinjaman sebesar 1,36% menurun per bulan dari saldo Pinjaman.
11. Jangka waktu pinjaman maksimal untuk tanah/rumah 120 bulan (10 tahun) dan selain pinjaman tanah/rumah
maksimal 60 bulan (5 tahun).
12. Biaya penyisihan risiko pinjaman sebesar 1,5% dari jumlah pinjaman.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
27
KETERANGAN
NO.
SUB-BIDANG
13.
14.
15.
16.
17.
18.
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
Pinjaman disisihkan sebesar 2,5% sebagai Simpanan Kapitalisasi yang akan menambah Simpanan Modal
Anggota yang bersangkutan.
Biaya jasa administrasi Rp10.000,00.
Menyerahkan jaminan/agunan (baik berupa barang bergerak maupun tidak bergerak) dengan nilai jual/pasar
minimal 125% dari besarnya pinjaman.
Untuk Anggota yang bekerja di lingkungan Yayasan Widya Bhakti yang akan mengajukan permohonan
pinjaman Negosiasi wajib membuat dan menandatangani Surat Pernyataan bermaterai yang berisikan kesediaan
untuk dipotong gaji (jika mengalami masalah dalam pembayaran/mengangsur).
Bersedia menanggung biaya Notaris (APHT atau fiducia) dihadapan Notaris yang ditunjuk/ditentukan oleh
Koperasi Kredit Tunas Merdeka.
Keterlambatan pembayaran angsuran akan dikenakan denda sebesar 2% dari besar angsuran (pokok + bunga
berjalan).
Apabila ada Anggota yang memerlukan pinjaman modal kerja diatas Rp250.000.000 maka akan diatur dalam
peraturan khusus dengan besarnya pinjaman dan suku bunga berdasarkan hasil negosiasi antara anggota peminjam
dengan pengurus dan disesuaikan dengan peraturan yang berlaku di Koperasi.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
28
KETERANGAN
IV.
Keuangan
NO.
SUB-BIDANG
4
4.1. Likuiditas Dana
4.2 Penyetoran dan
Penarikan Uang
Tunai Kepada
Pihak Ketiga.
4.3 Menerbitkan
Laporan Keuangan
Dan Instrument
lain.
4.4 Investasi di
Instrumen Investasi
Milik Negara (ORI)
KEBIJAKAN – KEBIJAKAN
 Menyediakan dana yang cukup untuk menjaga likuiditas atas transaksi keuangan sehari-hari.
 Melakukan perhitungan fisik jumlah dana yang tersedia di kas maupun surat-surat berharga pada saat tutup buku harian.
 Mencocokkan jumlah dana yang tersedia di kas sesuai dengan catatan manual maupun komputer/Sikopdit
 Penarikan uang tunai dalam jumlah besar (>Rp50.000.000,00) wajib diberitahukan oleh anggota/penarik kepada
bendahara paling tidak satu hari sebelumnya.
 Pengeluaran uang tunai untuk membayar berbagai keperluan harus seijin dan sepengetahuan bendahara.
 Bendahara mendelegasikan penyetoran maupun penarikan dana tunai, cek dan giro maupun transfer kepada pihak ketiga
(Bank, Puskopdit, dll) kepada karyawan yang diberi tugas.
 Penarikan dana tunai dari Puskopdit disertai dengan surat permohonan penarikan yang ditandatangani oleh ketua atau
bendahara.
 Setiap awal bulan, Bendahara dibantu Ketua dan Karyawan/Staf Keuangan wajib menerbitkan laporan keuangan antara
lain: LKSB, Jurnal dan Buku Besar Harian, Jurnal Memorial, Laporan Arus Kas, Laporan Penggunaan Dana, Laporan
Neraca dan SHU, Analisa Pearls, dll.
 Mendistribusikan laporan keuangan kepada pihak-pihak yang berkepentingan dan memiliki otoritas untuk melakukan
analisa dalam rangka mengambil langkah-langkah dan kebijakan yang menyangkut kegiatan operasional dan usaha
koperasi.
Investasi hanya akan dilakukan:
 Jika seluruh kebutuhan pinjaman anggota sudah terpenuhi
 Jika sudah dibuat peraturan khusus tentang investasi
 Hanya pada instrumen yang profil risikonya paling kecil dan kerugian dijamin sepenuhnya oleh negara
 Jangka waktu investasi paling lama 3 tahun
KETERANGAN
Bandung, 31 Desember 2021
Pengurus,
Drs. Yakobus Nana Janadi
Ketua
Drs. Octavianus Dwianto Wisnu Aji
Wakil Ketua
Matius Noveri, S.Pd.
Sekretaris 1
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
29
Antonius Jajang Sutarman
Sekretaris 2
Agustinus Hariyanto, S.Pd.
Bendahara
Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
Bersama Menuju Sejahtera
Badan Hukum No. 6307/BH/DK-10/1. Tgl. 29-11-1975
PAD No.: 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019
PAD No. 02, tanggal 25 November 2019
NIK: 3273170040013 NPWP: 80.684.851.1-423.000
Email: kopdit.tunasmerdeka@gmail.com
Jl. Merdeka No. 24, Telp. 0224222585, 081222858050 Bandung - 40117
LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN PENGAWAS
KOPERASI SIMPAN PINJAM ”KOPDIT TUNAS MERDEKA” TAHUN BUKU 2021
A. Pendahuluan
Kami panjatkan puji dan syukur kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas segala rahmat yang
diberikanNya, sehingga kami dapat menyusun dan menyampaikan laporan pertanggungjawaban
dalam Rapat Anggota Tahunan, Tahun Buku 2021. Laporan ini, merupakan hasil pengawasan dan
pencermatan terhadap kegiatan dan program kerja serta pola kebijakan Pengurus KSP Kopdit Tunas
Merdeka Tahun Buku 2021.
Peran pengawas dalam Koperasi mempunya andil yang cukup besar sebagai kepanjangan tangan
dari Anggota, untuk memastikan terselenggaranya pengelolaan dan terlaksananya kebijakan sesuai
dengan per Undang-undangan dan selalu berada pada rel aturan yang disepakati dan ditetapkan.
Komunikasi yang tepat dengan Pengurus serta informasi yang sesuai kepada Anggota perlu selalu
terjaga untuk keseimbangan organisasi.
Kami menyadari, mungkin masih ada banyak kelemahan dalam menjalankan fungsi Kepengawasan,
namun kami tetap berusaha untuk melaksanakan tugas sebaik-baiknya dengan selalu berusaha
memberikan
saran,
masukan,
hingga
rekomendasi
perbaikan
kepada
pengurus
serta
menginformasikan kepada Anggota. Kami juga membuka ruang seluas-luasnya dalam menerima
masukan atau keluhan dari Anggota melalui media komunikasi yang telah dibuat.
Data-data yang dilaporkan adalah hasil pengamatan dan pemeriksaan langsung dengan berpedoman
pada prinsip-prinsip perkoperasian serta sistem akuntansi Koperasi Kredit yang berlaku. Secara garis
besar laporan menyangkut pelaksanaan kegiatan dari aspek : hukum, organisasi, usaha keuangan,
permodalan, manajemen, dan pendidikan KSP Kopdit Tunas Merdeka.
Semoga laporan ini dapat menjadi acuan dan bahan untuk koreksi serta perbaikan Kinerja KSP
Kopdit Tunas Merdeka pada masa yang akan datang, sehingga cita-cita gerakan dan motto
“Bersama Menuju Sejahtera”, dapat diwujudkan sesuai dengan visi dan misinya.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
30
B. Dasar Hukum
1) UU No.25 tahun 1992 :
a. Bab VI pasal 21 Perangkat Organisasi Koperasi terdiri dari Rapat Anggota, Pengurus dan
Pengawas
b. Bab VI pasal 38 ayat (2) Pengawas bertanggung jawab kepada Rapat Anggota
c. Bab VI pasal 39 ayat (1) dan (2) Tugas dan wewenang Pengawas
2) Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga KSP Kopdit Tunas Merdeka Bab IV bagian
ketiga paragaf dua tentang tugas, kewajiban, hak dan wewenang pengawas.
C. Personel Pengawas
Adapun susunan Pengawas KSP Kopdit Tunas Merdeka tahun 2021 adalah sebagai berikut :
Ketua
: Yakobus Wariko, A.Md.
Anggota
: Maria Regina R.S.R., S.Pd.
Anggota
: Risal Yason Kraong, S.Kom
D. Kegiatan Pengawasan dan Pengamatan
Berpedoman pada program kegiatan pengawas pada tahun buku 2021, Pengawas
Melakukan kegiatan sebagai berikut :
1. Melakukan rapat Pengawas sebanyak 4 kali
2. Mengikuti rapat gabungan pengurus pengawas sebanyak 4 kali
3. Melaksanakan rapat kerja 1 kali
4. Melakukan pemeriksaan keuangan sebanyak 10 kali
5. Melakukan pemeriksaan administrasi kelembagaan (internal audit) sebanyak 1 kali
6. Melakukan pemeriksaan Laporan Tahunan 1 kali
Berikut ini adalah hasil kegiatan pengawasan dan pengamatan mencakup : Aspek
Hukum, Organisasi & Manajemen, Usaha Keuangan, Permodalan, dan Pendidikan
1. Aspek Hukum
Temuan :
a. KSP “Kopdit Tunas Merdeka”, telah memiliki kelengkapan legalitas seperti:
1) Badan Hukum
: No. 6307/BH/DK-10/1 Tanggal 29 November 1975
2) Akta Pendirian
: 8 Juli 1975
3) NIK
: 3273170040013 (berlaku s.d. 29 November 2023)
4) NIB
: 9120110250896 Tanggal 09 Desember 2019
5) Izin Usaha SP
: 9120110250896 Terbit 04 Februari 2020
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
31
b. Dalam menjalankan kegiatan operasional telah dilengkapi dengan aturan-aturan yang
tertuang di dalam:
1) Anggaran Dasar
: PAD no. 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019.
2) Anggaran Rumah Tangga
3) Buku Standar Oprasional Prosedur
4) Buku Standar Oprasional Manajemen
5) Peraturan Khusus
6) Surat perjanjian sewa kantor
c. KSP Kopdit Tunas Merdeka juga sebagai wajib pajak dengan NPWP 80.684.851.1- 423.000
telah melaksanakan kewajibannya dengan memungut dan membayar pajak pasal:
1) PPh Pasal 21
2) PPh Pasal 23 atas bunga simpanan anggota
3) PP 23 Th 2018, Pajak Penghasilan atas usaha yang diterima atau diperoleh wajib pajak
yang memiliki peredaran bruto tertentu.
d. Surat perjanjian pinjaman kepada anggota telah dibuat dan diberi materai untuk nominal
pinjaman Rp5.000.000,00 atau lebih.
e. Pola Kebijakan dan RAPB untuk Tahun Buku 2021 sebagai dasar pengelolaan Koperasi.
f.
Buku peraturan
karyawan yang berisi aturan-aturan tertulis yang mengatur tentang
karyawan dan petunjuk pelaksanaan peraturan karyawan serta pedoman kenaikan golongan
dan gaji.
g. Sertifikat Kepesertaan Daperma (Dana Perlindungan Bersama) No.1437 sejak Juni 2014,
untuk jenis perlindungan Pinjaman Anggota dan Santunan Duka Anggota.
h. Pola Kebijakan Pengurus menyangkut kewenangan, tugas dan tanggung jawab.
i.
Buku keanggotaan Puskopdit Jawa Barat dengan nomor anggota no. 6
Kesimpulan :
Dalam menjalankan kegiatan operasional KSP Kopdit Tunas Merdeka didukung denga legalitas
yang lengkap dan juga setiap kegiatantelah dibuatkan dasar atau aturan-aturan yang tertuang di
dalam AD/ART, SOM, SOP dan Persus. Manajemen dan Pengurus telah berupaya melengkapi
aspek legal dan semakin tertata dengan rapi.
Saran dan Masukan
Mohon untuk perizinan yang memiliki masa berlaku untuk terus dipantau agar tidak terlewat
perpanjangannya seperti NIK.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
32
2. Aspek Organisasi dan Manajemen
Temuan :
a. Kantor di Jl. Merdeka No. 24 Kelurahan Babakan Ciamis, Kecamatan Sumur Bandung
dalam status menyewa ke Yayasan Widya Bhakti.
b. Melaksanakan Rapat Anggota Tahunan 2020 secara online pada tanggal 21 Februari 2021.
c. Pimpinan rapat dan sekretaris rapat dari unsur anggota.
d. Memiliki susunan pengurus, pengawas dan karyawan dengan susunan sebagai berikut:
Pengurus
Ketua
: Drs. Yakobus Nana Janadi
Wakil Ketua
: Drs.Octavianus Dwianto Wisnu Aji
Sekretaris I
: Matius Noveri, S.Pd.
Sekretaris II
: Antonius Jajang Sutarman
Bendahara
: Agustinus Hariyanto, S.Pd.
Pengawas
Ketua
: Yakobus Wariko, A.Md.
Anggota
: Maria Regina R.S.R., S.Pd.
: Risal Yason K. S.Kom.
Administrasi
Kepala Karyawan
: Fransiskus Sarmin
Keuangan
: Yohanes Setjosukirdjo
IT dan Lapangan
: Yulius Sri Susanto
Teller 1
: Nunik Herawati
Teller 2
: Anik Kurniawati
e. Kepala karyawan memiliki Sertifikat Kompetensi nomor 64140.1346.6.0001101.2020
dalam bidang Koperasi Jasa Keuangan dengan kualifikasi menajer / kepala cabang KJK
yang dikeluarkan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perkoperasian Indonesia.
f.
Masa bakti pengurus dan pengawas KSP Kopdit Tunas Merdeka selama 5 tahun.
g. Jumlah anggota sampai 31 Desember 2021 adalah 940 orang anggota, terdiri dari 387
Pria dan 553 Wanita.
h. Dari awal bulan Januari sampai dengan bulan Desember 2021 jumlah anggota yang masuk
sebanyak 69.
i.
Melakukan rapat rutin Pengurus setiap bulan, Gabungan Pengurus-Pengawas pertiga
bulan, dan Manajemen untuk mengevaluasi, melaporkan dan menindaklanjuti
permasalahan-permasalahan yang muncul.
j.
Pengurus, Pengawas dan Karyawan menjalankan tugas dan fungsinya sesuai SOP dan
SOM.
k. Melakukan koordinasi dan kerja sama antara Primer dan Puskopdit Jabar.
l.
Pengurus telah melaksanakan sosialisasi Tax Plan tahun 2022, New Daperma, dan Simpati
Ahun pada tanggal 30 Oktober 2021.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
33
m. Pengurus telah melaksanakan Raker pada tanggal 28 – 30 Desember 2021, di kantor
Koperasi Jl. Merdeka no 24 Bandung.
n. Program perencanaan jangka pendek dan jangka panjang telah dibuat serta melakukan
penataan aspek organisasi, manajemen, pendidikan dan keuangan untuk tahun 2021.
o. Pelaksanaan RAT tahun buku 2021 telah direncanakan dan akan dilaksanakan pada hari
Minggu, 20 Februari 2022 secara online menggunakan aplikasi zoom.
p. Terbentuknya panitia pemilihan manajer dengan Surat Keputusan (SK) Nomor :
03/KOPDIT.TM/SK/IX/2021, melalui proses seleksi telah diputuskan manajer terpilih
atas nama Yulius Srisusanto, S.T.
Kesimpulan :
Manajemen dan Pengurus KSP Kopdit Tunas Merdeka telah malaksanakan mekanisme
perkoperasian sesuai dengan AD/ART dengan melaksanakan RAT setiap tahunnya, untuk
pimpinan rapat serta sekretaris berasal dari unsur anggota dan telah dibuatkan berita
acaranya.
Saran dan Masukan :
1) Koordinasi, komunikasi dan kerja sama antar Pengurus, Pengawas dan
karyawan serta
antar lembaga perlu terus ditingkatkan.
2) Manajer dapat membuat strategi yang mampu memajukan KSP Kopdit Tunas Merdeka.
3. Aspek Usaha Keuangan
Temuan :
a. Asset sampai dengan Desember 2021 Rp 36.410.548.659,00
b. Likuiditas baik (ideal antara 15%-20% dari total asset), jumlah uang dalam kas per 31 Desember
2021 sebesar Rp 76.711.611,00
c. Penggunaan Sikopdit memperlancar dan lebih memaksimalkan kinerja pengelolaan keuangan.
d. Koperasi memiliki rekening BCA atas nama lembaga kopdit Tunas Merdeka
e. Suku bunga pinjaman yang berlaku di Kopdit Tunas Merdeka yaitu 1,36% menurun dan
negosiasi berdasarkan jenis pinjaman.
f.
Pinjaman yang diberikan kepada anggota sebesar Rp9.194.456.413,00
dari target yang
direncanakan sebesar Rp12.500.000.000,00.
g. Total pinjaman yang beredar sebesar Rp17.404.846.813,00 menurun 9,07% dari pinjaman tahun
lalu sebesar Rp17.975.113.932,00
h. Peminjaman masih bersifat konsumtif, masih berkisar untuk keperluan keluarga dan kebutuhan
lain seperti membeli kendaraan, laptop/komputer, biaya pendidikan, renovasi rumah.
i.
Anggota tidak melakukan kewajibannya secara rutin dalam bentuk membayar simpanan wajib
dan sukarela, sehingga mempengaruhi pendapatan dan aset Koperasi.
j.
Kelalaian
pinjaman
atau
pinjaman
bermasalah
per
31
Desember
Rp2.911.676.900,00 atau 16,73% dari total pinjaman beredar dengan rincian :
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
34
2021 sebesar
1) Kelalaian pinjaman <12 bulan sebesar Rp 2.531.427.900,00
2) Kelalaian pinjaman >12 bulan sebesar Rp 380.249.000,00
k. SHU yang ditargetkan sebesar Rp1.165.649.149,00 target
simpanan akhir tahun
Rp827.627.089,00. SHU yang terealisasi sebesar Rp1.556.177.051,00. Simpanan akhir tahun
yang terealisasi sebesar Rp699.482.692,00. kekurangan pencapaian simpati ahun ditutup dari
kelebihan SHU sehingga secara keseluruhan ketercapaian SHU ditambah simpati ahun sebesar
113,16%.
l.
Memiliki investasi berupa tanah di Cipariuk.
m. Memiliki asset berupa tanah dan gedung di jl. Dirgantara 12A Kelurahan Gempol Sari, Bandung
Kulon a.n. Ambrosius Salnadi.
Kesimpulan :
KSP Kopdit Tunas Merdeka telah melakukan pengelolaan keuangan sejalan dengan prinsip-prinsip
keuangan yang berlaku, meskipun demikian masih ada permasalahan yang serius yang berdampak
pada profitabilitas yang kurang optimal yaitu kelalaian pinjaman yang masih tinggi.
Berdasarkan analisa PEARLS (Protection, Effective Financial Structure, Asset
Quality, Rates of return and cost, Liquiditas, Sign of Growth ) dapat diambil kesimpulan bahwa KSP
Kopdit Tunas Merdeka dilihat dari Perlindungan terhadap harta (asset) diukur dari kecukupan
cadangan resiko terhadap jumlah kelalaian piutang belum cukup melindungi.
Dilihat dari Struktur Keuangan Efektif, KSP Kopdit Tunas Merdeka
masih belum mampu
memaksimalkan modal, terutama untuk pinjaman yang produktif. Kualitas Asset baik, terjadi
kenaikan 2,03%, yaitu Rp725.807.122,00.
Rasio kelalaian pinjaman tahun buku 2020 yaitu 21,34% tahun 2021 yaitu 16,73% dari total
pinjaman yang beredar Rp17.404.846.813,00.
Dilihat dari sisi pertumbuhan, KSP Kopdit Tunas Merdeka mengalami peningkatan terutama asset
sejumlah Rp725.807.122,00
serta SHU Rp1.556.177.051,00 dan simpati Ahun sejumlah
Rp699.482.692,00 sehingga total jumlah SHU + Simpati Ahun Rp2.255.659.743,00.
Saran dan Masukan :
1. Pinjaman besar dan negosiasi perlu diseleksi dan dibatasi. Perlu dilakukan analisa kredit yang
benar dan akurat sebelum permohonan kredit dikabulkan.
2. Perlu dilakukan adanya monitoring pasca pinjaman, untuk mengetahui apakah pinjaman berdaya
guna atau malah memberatkan.
3. Perlu dilakukan penagihan, pemanggilan dan penanganan yang serius untuk mendapatkan solusi
mengenai pembayaran angsuran dan bunga yang menunggak.
4. Perlu ditingkatkan jenis pinjaman yang bersifat produktif/usaha agar modal dapat terserap
sehingga pendapatan oprasional terus meningkat, dengan tetap memperhatikan regulasi yang
berlaku.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
35
5. Perlu ditingkatkan jenis pelayanan simpanan bagi anggota seperti Simpanan Hari Raya,
Simpanan Haji/Umroh/Ziarah.
6. Perlu dibuat kebijakan mengenai pemenuhan kewajiban sebagai anggota koperasi berupa
simpanan wajib dan simpanan swakarsa. Pengurus diharapkan untuk lebih berani mengeksekusi
kebijakan yang telah dibuat.
7. Investasi kantor di Jl. Dirgantara No. 12A, Gempol Sari Bandung Kulon, mohon pengurus
segera mengganti sertifikat kepemilikan kantor menjadi atas nama lembaga agar tidak menjadi
beban bagi yang bersangkutan.
4. Aspek Permodalan :
Permodalan keuangan KSP Kopdit Tunas Merdeka dapat dilihat dari tabel perkembangan 4 (empat)
tahun terakhir di bawah ini :
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
URAIAN
Simpanan
Pokok
Simpanan
Wajib
Simpanan
Swakarsa
Anggota
Simpanan
Kapitalisasi
Anggota
Simpanan
Khusus
Anggota
Simpanan
Kesehatan
Anggota
Simpanan
SIGUNA
Simpanan
SIMPEL 1
Simpanan
SIMPEL 2
Piutang
Anggota
Sisa Hasil
Usaha
Total Asset
2018
Rp
156.575.000,00
2019
Rp
185.010.000,00
2020
Rp
184.650.000,00
2021
Rp
183.400.000,00
Rp 3.504.340.100,00
Rp 3.878.740.100,00
Rp 4.150.585.600,00
Rp 4.402.539.100,00
Rp 6.570.875.013,00
Rp 7.269.521.100,00
Rp 7.902.313.011,00
Rp 8.213.024.092,00
Rp
855.492.000,00
Rp 1.007.367.000,00
Rp 1.137.029.000,00
Rp 1.213.927.500,00
Rp 10.228.016.854,00
Rp 9.683.566.151,00
Rp 11.003.102.976,00
Rp 9.982.918.454,00
Rp 1.435.904.409,00
Rp 1.494.809.756,00
Rp 1.308.620.121,00
Rp 1.326.778.110,00
Rp
139.594.800,00
Rp
Rp
Rp
Rp
819.200,00
167.928.400,00
78.031.300,00
98.305.200,00
Ditutup
Ditutup
Ditutup
Rp 1.675.974.111,00
Rp 1.676.542.340,00
Rp 1.583.867.520,00
Rp 1.424.192.120,00
Rp 16.389.920.848,00
Rp 17.975.113.932,00
Rp 19.140.003.550,00
Rp 17.404.846.813,00
Rp 1.335.138.112,00
Rp
873.873.480,00
Rp 1.070.618.491,00
Rp 1.556.177.051,00
Rp29.310.223.200,00
Rp32.902.376.270,00
Rp35.684.741.537,00
Rp36.410.548.659,00
Temuan :
a. Total asset KSP Kopdit Tunas Merdeka pada 31 Desember 2021 sebesar Rp36.410.548.659,00
b. Asset Koperasi naik sebesar Rp725.807.122,00 dari tahun lalu.
c. Anggota yang aktif menyimpan simpanan wajib sebanyak 918 orang anggota dari 940 total
anggota atau 97,65% anggota aktif.
d. Simpanan saham dan simpanan non saham mengalami kenaikan jika dibandingkan dengan tahun
lalu
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
36
Kesimpulan :
Modal KSP Kopdit Tunas Merdeka, mengalami pertumbuhan dengan naiknya jumlah asset,
simpanan saham dan non saham anggota jika dibandingkan dengan tahun lalu. Tetapi masih
ditemukan anggota yang tidak melakukan kewajibannya secara rutin.
Saran dan masukan :
1. Mohon pengurus/karyawan mengingatkan para anggota agar mentaati ketentuan tantang
kewajibannya terkait simpanan wajib dan simpanan sukarela dengan menabung secara rutin dan
sesuai aturan agar modal sendiri semakin kuat.
2. Mohon agar pengelolaan modal dilakukan semakin baik dan prima agar anggota mendapat
manfaat dalam meningkatkan dan memberdayakan kehidupan ekonominya.
5. Aspek Pendidikan
Temuan :
a. KSP Kopdit Tunas Merdeka telah memiliki program pendidikan dan pelatihan untuk Pengurus,
Pengawas, Karyawan dan Anggota, dengan mengikutsertakan secara berkala untuk program
pelatihan yang diselenggarakan oleh Puskopdit Jabar.
b. Menyelenggarakan secara berkala program pendidikan pengenalan koperasi bagi para calon
anggota.
Kesimpulan :
Telah mengikutsertakan pengurus, pengawas dan karyawan untuk mengikuti pelatihan dan
pengembangan diri yang diadakan oleh Puskopdit dan instansi lainnya dan telah mengadakan
pengenalan dasar bagi calon anggota baru secara berkala namun belum bisa malakukan program
pendidikan dan pelatihan kewirausahaan bagi anggota yang sesuai dengan minat anggota.
Saran dan Masukan
1. KSP Kopdit Tunas Merdeka
perlu meningkatkan penyelenggarakan pendidikan dan
pengenalan dasar koperasi dan mengharuskan anggota baru untuk mengikutinya sebagai
syarat untuk mendapatkan hak-haknya sebagai anggota koperasi .
2. KSP Kopdit Tunas Merdeka
perlu menyelenggarakan pelatihan/workshop/ seminar
kewirausahaan yang berhubungan dengan upaya pemberdayaan ekonomi para anggotanya.
3. Perlu dilakukan pemetaan anggota berdasarkan profesi, mata pencaharian, usia atau yang
lainnya sesuai kebutuhan untuk memberikan pelayanan yang maksimal kepada para
anggota.
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
37
4. Lakukan survey kepuasan pelanggan/anggota terhadap pelayanan koperasi/karyawan untuk
mengetahui sejauh mana tingkat pelayanan dan manfaat yang didapat oleh anggota selama
ini.
5. Media Koperasi online mohon dimanfaatkan secara maksimal sehingga anggota bisa
mendapatkan informasi mengenai perkembangan Koperasi dengan mudah.
6. Mengoptimalkan penggunaan media sosial dan website untuk sharing ilmu salah satunya
tentang literasi finansial.
E. Penutup
KSP Kopdit Tunas Merdeka pada tahun 2021, mampu membuktikan diri sebagai wadah usaha untuk
memperbaiki kehidupan ekonomi para anggotanya. Meski mengalami perkembangan dari sisi
regulasi, manajemen, pelayanan dan usaha, tetapi dari sisi pembinaan dan pemberdayaan ekonomi
para anggota masih sangat perlu ditingkatkan. Demikian juga dari sisi keuangan, KSP Kopdit Tunas
Merdeka dilihat dari perlindungan terhadap harta (asset) diukur dari kecukupan cadangan resiko
terhadap jumlah kelalaian pinjaman belum cukup melindungi. Dilihat dari Struktur Keuangan
Efektif, KSP Kopdit Tunas Merdeka masih belum mampu memaksimalkan modal, terutama untuk
pinjaman yang produktif. Modal kelembagaan, masih sangat kecil dibandingkan dengan total asset
yang dimiliki.
Hal ini akan menjadi tantangan bagi kita untuk memperbaiki dan meningkatkannya, terutama untuk
kinerja Pengurus, Pengawas maupun Karyawan KSP Kopdit Tunas Merdeka pada tahun –tahun
mendatang.
Dari temuan, rekomendasi dan saran-saran yang telah kami sampaikan di atas, semoga dapat
dijadikan sebagai bahan masukan dan pertimbangan Pengurus dalam membuat perencanaan dan
program kerja tahun buku 2022. Semoga KSP Kopdit Tunas Merdeka
akan mengalami
perkembangan yang semakin pesat, dengan pengelolaan dan optimalisasi sumber daya yang ada,
dengan melaksanakan 5 wajib yaitu Pendidikan, Silang Pinjam, Daperma, Solidaritas, Audit dan
menjalin kordinasi dan kerjasama yang baik antara Karyawan, Pengurus, Pengawas dan Puskopdit
Jawa Barat.
Demikianlah Laporan Pertanggungjawaban Pengawas yang dapat kami sampaikan kepada Sidang
RAT Tahun Buku 2021. Kami mohon maaf seandainya dalam laporan kami ini masih banyak
kekurangan dan jauh dari memuaskan.
Bandung, 10 Januari 2022
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
38
Koperasi Simpan Pinjam “Kopdit Tunas Merdeka”
Bersama Menuju Sejahtera
Badan Hukum No. 6307/BH/DK-10/1. Tgl. 29-11-1975
PAD No.: 001003/LAP-PAD/Dep.I/VI/2019, tanggal 28 Juni 2019
PAD No. 02, tanggal 25 November 2019
NIK: 3273170040013 NPWP: 80.684.851.1-423.000
Email: kopdit.tunasmerdeka@gmail.com
Jl. Merdeka No. 24, Telp. 0224222585, 081222858050 Bandung - 40117
PROGRAM KERJA
PENGAWAS KSP KOPDIT TUNAS MERDEKA
TAHUN BUKU 2022
TUJUAN KEPENGAWASAN
I.
Pengawas telah menyusun program kerja
yang mengacu pada hasil evaluasi
pelaksanaan kepengawasan selama Tahun Buku 2021. Kegiatan kepengawasan Tahun
Buku 2022 bertujuan:
1. Memberi masukan kepada pengurus, karyawan kearah keahlian dan ketrampilan,
2. Mencegah terjadinya penyelewengan,
3. Menilai hasil kerja dengan rencana yang sudah ditetapkan,
4. Memberikan umpan balik kepada pengurus,
5. Menganalisis, menilaian, memberikan rekomendasi, dan saran untuk pengembangan
koperasi.
II. SASARAN KEPENGAWASAN
NO.
I.
KEGIATAN
TUJUAN
INDIKATOR
BIAYA
(Rp)
TARGET
WAKTU
PELAKSANAAN
Peningkatan kompetensi pengawas
1
Sertifikasi
Pengawas
Pengawas
tersertifikasi
Kompetensi
Pengawas
meningkat
2
Mengikuti
kegiatan
pendidikan
kepengawasan
dalam jejaring
dan lembaga
lain
Menghasilk
an
Pengawas
profesional
(kompeten
dan
akuntabel)
Pengawas
melaksanakan
tugas secara
profesional
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
39
Lulus
1x
Menyesuaikan
program Dinas
Koperasi
Menyesuaikan
program
Puskopdit Jawa
Barat
NO.
II.
1
2
3
4
5
6
KEGIATAN
TUJUAN
INDIKATOR
BIAYA (Rp) TARGET
WAKTU
PELAKSANAAN
Melakukan pengawasan dan analisis program kerja Pengurus
Menganalisis
Program
Tahun
Buku 2022
Mengawasi
pelaksanaan
program
Tahun Buku
2022
Menganalisis
rencana
kegiatan
Administrasi
dan umum
Menganalisis
rencana
kegiatan
pendidikan
Menganalisis
rencana
kegiatan
perkreditan
Menganalisis
rencana
keuangan
Mengukur
ketercapaian
target yang
telah
ditetapkan.
Target
koperasi
yang telah
ditetapkan
tercapai
100%
Setiap 3
bulan
sekali
Minggu keempat bulan
(Februari,
Mei, Agustus,
dan
November)
III. Melakukan pemeriksaan
1
2
3
Pemeriksaan
bulanan
Pemeriksaan
tiga bulanan
Pemeriksaan
enam bulanan
+ internal
audit
Memeriksa
kegiatan
pelayanan
perkoperasian
berjalan
sesuai dengan
SOP
(ketentuan
yang berlaku)
Kegiatan
pelayanan
perkoperasia
n berjalan
sesuai
dengan SOP
(ketentuan
yang
berlaku)
10 x
dalam
setahun
4x
dalam
setahun
2x
dalam
tahun
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
40
Minggu keempat
dalam bulan
Minggu
keempat dalam
bulan
Minggu
keempat dalam
bulan Juni dan
Desember
IV.
NO.
1
2
Membuat laporan
KEGIATAN
TUJUAN
INDIKATOR
Penyusunan
Laporan triwulan Laporan
Pengawas
secara
berkala
Laporan
Anggota
pertanggungja mengetahui
waban dalam
perkembangan
buku
koperasi
RAT
BIAYA
(Rp)
Pengurus
menindaklanjuti
laporan
pengawas
TARGET
4x dalam
setahun
Dimilikinya buku
laporan
1x dalam
setahun
WAKTU
PELAKSANAAN
Bulan
(Februari, Mei,
Agustus, dan
November)
Desember
Tabel Rencana Kerja Pengawas Tahun 2022
No
KEGIATAN
1 A (Bulanan)
JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES
X
2 B (Tiga bulanan)
X
X
X
X
X
X
X
3 C (Enam bulanan)
X
X
X
X
X
X
X
X
X
4 D (Lap.Triwulan I,
II, III, IV)
5 E (Lap.RAT)
6 Rapat Koordinasi
pengawas
7 Rapat Gabungan
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Penjelasan Tabel Rencana Kerja Pengawas
A. Melakukan Pemeriksaan Bulanan:
1. Kas
2. Memeriksa Surat Permohonan Pinjaman dan Surat perjanjian Pinjaman serta dokumen
yang terkait.
3. Laporan Keuangan dan Statistik Bulanan (LKSB)
4. Mencatat Kejadian Penting
5. Program Pengurus
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
41
B. Pemeriksaan Tiga Bulanan:
1. Mengadakan pemeriksaan perkembangan usaha Kopdit termasuk produk-produk
spesifikasinya.
2. Membuat Perbandingan Rencana Kerja dengan Realisasinya.
3. Memeriksa Notulen Rapat Pengurus.
4. Melaksanakan Penilaian Manajemen
C. Pemeriksaan Enam Bulanan:
1. Surat Berharga
2. Buku Bank
3. Buku Inventaris
4. Sertifikat Deposito
5. Simpanan Pelajar
6. Buku Besar
7. Mengadakan pemeriksaan Inventaris.
8. Konfirmasi Saldo Simpanan dan Pinjaman Anggota.
9. Melakukan pemeriksaan Dana Program.
D. Membuat Laporan Triwulan I – IV :
1. Kegiatan Kopdit secara umum.
2. Kegiatan anggota dalam melaksanakan kewajiban.
3. Perkembangan Kopdit dari segi:
a) Jumlah anggota.
b) Simpanan saham dan simpanan non saham.
c) Pencairan Pinjaman.
d) Pinjaman beredar.
e) Pendapatan, biaya dan SHU.
f) Cadangan dan Aset.
E. Menyusun laporan Pertanggungjawaban dalam Buku RAT Tahun Buku 2022
F.
Rapat
RAPAT
KEGIATAN
WAKTU
Rapat Kooordinasi
Pengawas
Kooordinasi kegiatan
kepengawasan
Setiap bulan minggu ke IV
Rapat Koordinasi
Pengawas dan Pengurus

Setiap tiga bulan
Melaporkan hasil
pengawasan
Menyampaikan masukan dan
saran bagi pengembangan
kegiatan koperasi
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
42
III. PEMBAGIAN TUGAS
Untuk memperlancar tugas kepengawasan, perlu dilakukan pembagian kerja. Berikut ini
pembagian kerja untuk Tahun 2022 :
A. Ketua :
1. Memimpin rapat pengawas
2. Memimpin pelaksanaan kepengawasan dan pemeriksaan
3. Melakukan pemeriksaan surat permohonan dan perjanjian pinjaman
4. Melakukan pemeriksaan surat jaminan
5. Mencatat peristiwa - peristiwa penting
6. Melakukan pemeriksaan usaha-usaha koperasi
7. Membandingkan rencana kerja dan realisasi
8. Membuat analisa kesehatan
B. Anggota 1 :
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Membuat serta menyimpan berita acara asli dan lengkap mengenai segala
tindakan yang diambil pengawas
Memeriksa kartu simpanan dan pinjaman anggota
Memeriksa jurnal, Buku Besar dan LKSB
Mengevaluasi pelaksanan Program Kerja
Konfirmasi saldo simpanan dan pinjaman
Membuat dan menyimpan notulen rapat rutin pengawas dan temuan penting
Membuat laporan evaluasi pelaksanaan program pengurus dan temuan penting
untuk disampaikan kepada pengurus dan manajemen.
C. Anggota 2 :
1. Melakukan pemeriksaan kas, surat berharga, buku kas, buku bank dan buku
tabungan
2. Melakukan pemeriksaan inventaris
3. Membantu terlaksananya pekerjaan kepengawasan dan pemeriksaan
D. Kerja Tim
Berikut ini tugas yang dikerjakan bersama-sama ( Ketua, Anggota 1 dan 2)
1. Membuat Laporan Tri Wulan
2. Membuat Program Kerja Tahunan
3. Membuat Laporan Pertanggungjawaban Tahunan
Demikian Program Kerja Pengawas untuk Tahun 2022. Semoga program ini dapat
dilaksanakan dengan baik.
Bandung, 10 Januari 2022
Pengawas
Yakobus Wariko
Ketua
Maria Regina R.
Anggota 1
Risal Yason K.
Anggota 2
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
43
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
44
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
45
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
46
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
47
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
48
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
49
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
50
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
51
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
52
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
53
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
54
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
55
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
56
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
57
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
58
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
59
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
60
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
61
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
62
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
63
RAT Tahun Buku 2021 – KSP “KOPDIT TUNAS MERDEKA”
64