AC010
财务会计的业务流程
mySAP ERP 财务
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课程版本: 62
课程持续时间: 5 天
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示例文本
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代码、表名和正文文本中嵌入的编程语言单独关
键字，如 SELECT 和 INCLUDE。
屏幕输出。这包括文件和目录的名称及其路径、
消息、变量和参数的名称以及程序源代码的各
节。
用户的输入。在系统中输入的这些字和字符与
文档中完全一致。
<>
可变用户输入。尖括号表示应使用适当的输入替
换括号中的单字和字符。
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目录
课程概述 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vii
课程目的 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vii
课程目标 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . vii
单元 1： 导航 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1
导航 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
单元 2： 总帐会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31
财务报表的组织结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
总帐主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
会计交易 — 总帐中的处理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
单元 3： 应付帐 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
供应商主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89
应付帐中的日常会计事务 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
与物料管理进行集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131
应付帐结算操作 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 143
单元 4： 应收帐 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165
客户主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
应收帐中的日常会计交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
与销售订单管理相集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
信用管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
应收帐结算操作 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
167
179
210
225
237
单元 5： 资产会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 257
资产会计中的主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 258
资产会计中的标准会计交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 271
资产会计结算步骤 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 288
单元 6： 银行会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 303
银行会计中的主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304
银行会计中的业务交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314
单元 7： 准备财务报表 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 343
总帐中的财务结算 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 344
销售成本会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 364
新总分类帐（新总帐） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373
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目录
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附录 1： 会计提示
. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 387
术语 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 399
索引 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 423
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课程概述
本课程涵盖了 SAP 系统中财务会计的基本结构和流程。完成本课程的学
习后，您将能够使用“财务会计”中的基本功能。本课程中所学的知识还
可以帮助您成为项目实施团队中更具生产力的成员。
目标读者
本课程适用于以下读者:
•
FI 项目团队的成员和 mySAP ERP Financials 的用户
课程前提条件
所需知识
•
基本会计原则知识
推荐知识
•
SAPFIN（mySAP ERP Financials 解决方案概览）
课程目的
本课程将传授以下内容:
•
•
•
了解 SAP 系统中财务会计的最基本结构和流程
执行财务会计的基本功能
为项目团队做重要决策提供支持
课程目标
完成本教材后，您将能够:
•
•
•
阐述财务会计中多种应用程序的角色
阐述财务会计组件之间的关系
执行财务会计应用程序组件中的典型会计交易
SAP 软件组件信息
本教材的信息适用于以下 SAP 软件组件和版本:
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课程概述
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单元 1
导航
单元概述
在本单元中，您将学习在 SAP 系统中进行导航。还会学习个性化和帮助
选项的相关知识，这些内容有助于您更好地使用 SAP 系统。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
登录到任意 SAP 系统
导航基本路径并个性化 SAP 系统
搜索信息并使用 SAP 系统中的不同帮助方法获得帮助
单元目录
课程： 导航
练习 1：
练习 2：
练习 3：
练习 4：
2006/Q2
..........................................2
登录到 SAP 系统 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
导航菜单和使用帮助功能 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15
使用菜单栏创建收藏夹 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21
在收藏夹列表中创建网站链接 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
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单元 1： 导航
课程：
AC010
导航
课程概述
在本课程中，我们将解释和演示如何登录到 SAP 系统。本课程的参与者
将会熟悉系统的布局和导航。我们还将详述根据用户需求和/或偏好对系
统进行个性化的部分可用选项。最后，我们会介绍 SAP 提供的各类在线
帮助，并逐步了解如何搜索信息。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
登录到任意 SAP 系统
导航基本路径并个性化 SAP 系统
搜索信息并使用 SAP 系统中的不同帮助方法获得帮助
业务示例
为了有效地使用 SAP 系统，新用户需要自己熟悉 SAP 系统中的屏幕和
导航，并根据自己的业务需求定义个人设置。
登录过程
第一次登录前，您的系统管理员将向您提供初始密码。在登录过程中，您
应该新建一个私人密码。每次登录均要使用自己的密码。在您的公司中，
这些流程可能有所不同。有关更多信息，请联系您的系统管理员。
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课程： 导航
图表 1： 登录到 SAP 系统
SAP 登录图标出现在任务栏（连同 SAP 版本编号一起）和系统托盘（即
桌面的右下角）中。
在字段中输入数据后，按 Tab 光标将移至下一字段的开始处。然而，
如果在字段中输入了可能的最大字符数，则不必按 Tab 。示例： 集团
字段中最多可输入三个字符。如果在 集团 字段中输入 001，则光标会
自动移至下一个字段的开始处。
如果存在针对整个系统的消息，则会出现“系统消息”对话框。读取消息
后，可选择 继续 （或者 回车 ）来关闭该对话框。
布局、导航和个性化
若不清楚事务代码，可使用菜单查找特定的事务。菜单是根据您在 SAP
系统中所执行的任务组织而成的。
菜单为下拉菜单；这表示在选中某菜单项时，会显示进一步选项。有时并
非全部可用菜单都能显示在菜单栏的某一行中。在这种情况下，它们将自
动换到下一行。下拉原则相同。
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单元 1： 导航
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图表 2： 一般屏幕布局
收藏夹列表和基于角色的用户菜单
在 SAP 轻松访问中，您可以创建包含以下内容的收藏夹列表：
•
•
•
•
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事务
文件
Web 地址
到其他应用程序的链接等。
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课程： 导航
图表 3： 导航树
基于角色的用户菜单是业务情景中使用的活动集合。用户可通过用户菜单
访问事务、报表或者基于 Web 的应用程序。用户也可以更改已分配角色
的某些方面，例如，他们可以创建自己的收藏夹列表。
向用户分配角色时，分配的不仅仅是菜单，还分配了访问信息所需的权
限。这样，系统便可以确保业务数据始终受到保护。权限参数文件是根
据包含在角色中的活动而生成的。这样，SAP 系统中每个用户的权限
都仅限于这些活动。
在 mySAP Enterprise Portal 中，用户可使用 Web 浏览器查看和执行
所需的任务及活动。也可以在此处分配角色。
系统管理员可以根据每个用户的个人需求，通过添加或者删除菜单条
目来定制用户菜单。
会话
您可以随时打开会话。进行此操作时，已打开会话的任何数据都不会丢
失。最多可以创建六个会话 。每个会话彼此独立。例如，关闭第一个会
话时，其他会话仍会保持打开状态。
打开过多会话会降低系统性能。因此，您的系统管理员可能会将可创建的
会话数限制在六个以内。只要保持 SAP 系统的登录状态，就可以在会话
间移动，而不会丢失任何数据。在不同会话间变更类似于打电话时将某人
保持在另一条电话线。您可以随时继续对话。
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单元 1： 导航
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图表 4： 会话
要在会话间进行移动，请单击要使用的会话所在窗口的任意部分（或者
使用 Alt + Tab ）。
通过在屏幕的所有其他窗口前移动，您选择的窗口会成为活动窗口。
如果打开了多个会话，可将不使用的会话最小化。如果稍后需要使用这些
会话，可从状态栏中选择对应的标识进行还原。
使用完某会话后，最好结束该会话。每个会话都会占用系统资源。这将影
响 SAP 系统响应指令的时间。结束某会话前，请保存要保留的数据。
状态栏
状态栏可以提供有关 SAP 系统以及所处理事务或者任务的一般信息。在
状态栏左侧，显示的是系统消息。状态栏的右侧包含三个字段。一个字段
包含与服务器有关的信息，另外两个字段包含有关状态的信息。
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课程： 导航
图表 5： 状态栏
•
在状态栏的最左侧：
–
–
•
•
识别错误消息
识别其它系统消息
要隐藏（或者显示）状态字段，请选择左侧（或者右侧）的图标。
要显示以下系统信息，请在第一个状态字段选择：
–
–
–
–
–
–
系统
集团
用户
程序
事务
响应时间
第二个状态字段显示您所连接的服务器。第三个状态字段指定数据输入模
式。通过选择此字段，可在插入 (INS) 和覆盖 (OVR) 模式间转换。
帮助功能
SAP 系统提供了全面的在线帮助。您可在系统的任何屏幕中显示帮助。
您始终可使用“帮助”菜单或者相关图标请求帮助。“帮助”菜单包含
以下选项：
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单元 1： 导航
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应用程序帮助
显示当前应用程序的全面帮助。在初始屏幕中选择此菜单选项，会显
示有关 mySAP ERP 入门的帮助。
SAP 库
在此处可找到所有在线文档。
术语表
可搜索术语定义。
版本注释
显示描述 mySAP ERP 版本间功能变化的注释。
SAP Service Marketplace
支持访问 SAP Service Marketplace
创建支持消息
您可以直接从 SAP 系统创建问题消息。
设置
可选择帮助设置。
图表 6： 获得帮助
使用 F1 获取有关字段、菜单、功能和消息的帮助。F1 还会提供相关字
段的技术信息，例如包括可用来向字段分配值的参数标识。
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课程： 导航
使用 F4 获取有关输入值的信息。还可以使用字段右侧的按钮直接访问
F4 帮助。如果输入字段标记了含复选标记的小图标，那么只能输入允
许的值来继续使用该应用程序。
图表 7： 屏幕字段的帮助：使用 F1 和 F4
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单元 1： 导航
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课程： 导航
练习 1： 登录到 SAP 系统
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
了解创建登录条目的基础
•
登录到 SAP 系统
业务示例
在使用 SAP 系统管理业务的公司，作为其中一名员工，您需要访问 SAP
系统来进行日常业务交易。
任务：
在此练习中，您将首先创建登录条目以识别要访问的系统。然后，使用相
应的集团、用户标识和密码访问系统。
1。 在 SAP GUI 登录屏幕中创建条目。要进行此操作，请使用讲师提
供的信息。
字段
值
描述
AC010
集团
应用程序服务器
SAP 路由器字符串
系统编号
2。 现在登录条目已创建。使用此条目，便可访问通过所提供信息识别
的 SAP 系统。
字段
值
用户
AC010–##
密码
<>
集团
<由讲师提供>
语言
<>
新密码
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单元 1： 导航
AC010
解答 1： 登录到 SAP 系统
任务：
在此练习中，您将首先创建登录条目以识别要访问的系统。然后，使用相
应的集团、用户标识和密码访问系统。
1。 在 SAP GUI 登录屏幕中创建条目。要进行此操作，请使用讲师提
供的信息。
字段
值
描述
AC010
集团
应用程序服务器
SAP 路由器字符串
系统编号
a） 从桌面找到 SAP Logon 程序。有多种方式可以找到该程序，并
可将其放置于桌面上的多个位置。这些变量取决于 GUI 软件的
安装方式。如无法找到应用程序，请咨询您的技术支持。
b） 选择 新建 。
c） 输入 描述： AC010
d） 输入 应用程序服务器： < >
e） 输入 SAP 路由器字符串： < >
f） 选择 R/3 作为 SAP 系统 。
g） 输入 系统编号： < >
h） 选择 确定 。
2。 现在登录条目已创建。使用此条目，便可访问通过所提供信息识别
的 SAP 系统。
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AC010
课程： 导航
字段
值
用户
AC010–##
密码
<>
集团
<由讲师提供>
语言
<>
新密码
a） 选择您在以上练习步骤创建的条目。
b） 选择 登录 。
c） 输入 集团： < >。
d） 输入 密码： < >。
e） 输入 语言： < >。
f） 选择 输入 。
注意: 系统可能会要求您更改密码。在这种情况下，请执
行以下步骤。如果系统未要求更改，请跳过解答步骤 J。
注意: 显示密码更改对话框。
g） 输入 新密码： < >。
h） 输入 重复密码： < >。
i） 选择 输入 。
j） 读取可能显示的系统消息并一直按“输入”，直到进入“SAP
轻松访问”屏幕。
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单元 1： 导航
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课程： 导航
练习 2： 导航菜单和使用帮助功能
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
找到 SAP 轻松访问菜单中的特定文件夹
•
导航 SAP 轻松访问菜单来查找特定事务
•
使用 F1 和 F4 帮助的基本功能
业务示例
作为使用 SAP 系统的新用户，您需要在 SAP 系统中找到特定事务。系统
中的帮助功能将支持您的日常工作。
任务：
在本练习中，您要通过导航 SAP 轻松访问菜单查找各种事务。随后您
将熟悉 F1 和 F4 帮助。
1。 通过访问以下菜单路径所找到的功能名称是什么？与这些菜单调用相
应的事务代码是什么？ SAP 轻松访问菜单：会计 → 财务会计 →
应收帐 → 主记录
事务
事务名称
事务代码
事务
事务
事务
事务
事务
2。 在“SAP 轻松访问”菜单的 过帐 文件夹（路径为： 会计 → 财务
会计 → 总帐 ）有哪些事务的名称？
事务
事务名称
事务代码
事务
事务
事务
事务
事务
继续到下一页
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单元 1： 导航
AC010
事务
事务
事务
事务
3。 使用“应收帐”字段的 F1 帮助回答以下问题：“应收帐”字段的
用途是什么？
要查找“应收帐”字段，请在 SAP 轻松访问菜单中选择 会计 → 财
务会计 → 应收帐 → 主记录 → 显示 。
4。 使用“应收帐”的 F4 帮助查找名称为“Becker ##”的客户编号。
提示:
16
•
## = 您的组编号
•
Becker 和 ## 以空格隔开。
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课程： 导航
解答 2： 导航菜单和使用帮助功能
任务：
在本练习中，您要通过导航 SAP 轻松访问菜单查找各种事务。随后您
将熟悉 F1 和 F4 帮助。
1。 通过访问以下菜单路径所找到的功能名称是什么？与这些菜单调用相
应的事务代码是什么？ SAP 轻松访问菜单：会计 → 财务会计 →
应收帐 → 主记录
事务
事务名称
事务代码
事务
事务
事务
事务
事务
a） 选择 附加 → 设置 。
在“显示技术名称”字段中设置复选标记，并选择
入”。事务代码将显示在 SAP 轻松访问菜单中。
“输
b） 选择
SAP 菜单 （“SAP 菜单”文件夹左侧的三角形）。
c） 选择
会计 （“会计”文件夹左侧的三角形）。
d） 选择
财务会计 （“财务会计”文件夹左侧的三角形）。
e） 选择
应收帐 （“应收帐”文件夹左侧的三角形）。
f） 选择
主记录 （“主记录”文件夹左侧的三角形）。
g） 记录您的结果：
事务
事务名称
事务代码
事务
创建
FD01
事务
更改
FD02
事务
显示
FD03
事务
锁定/解锁
FD05
事务
设置删除标记
FD06
继续到下一页
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单元 1： 导航
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2。 在“SAP 轻松访问”菜单的 过帐 文件夹（路径为： 会计 → 财务
会计 → 总帐 ）有哪些事务的名称？
事务
事务名称
事务代码
事务
事务
事务
事务
事务
事务
事务
事务
事务
a） 选择
会计 （“会计”文件夹左侧的三角形）。
b） 选择
财务会计 （“财务会计”文件夹左侧的三角形）。
c） 选择
总帐 （“总帐”文件夹左侧的三角形）。
d） 选择
过帐 （“过帐”文件夹左侧的三角形）。
e） 记录您的结果：
事务
事务名称
事务代码
事务
输入总帐科目凭证
FB50
事务
一般过帐
F-02
事务
编辑或预制总帐凭证
FV50
事务
一般凭证预制
F-65
事务
带清算过帐
F-04
事务
收款
F-06
事务
付款
F-07
事务
现金日记帐过帐
FBCJ
事务
评估外币
F-05
3。 使用“应收帐”字段的 F1 帮助回答以下问题：“应收帐”字段的
用途是什么？
继续到下一页
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课程： 导航
要查找“应收帐”字段，请在 SAP 轻松访问菜单中选择 会计 → 财
务会计 → 应收帐 → 主记录 → 显示 。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐→ 主记录 → 显示 。
b）
将光标移动到“应收帐”输入字段。
c） 按“F1”键。
答案：客户科目编号。SAP 系统中识别客户的唯一代码。
d） 使用
关闭 F1 帮助。停留在该事务中以进行下一子任务。
4。 使用“应收帐”的 F4 帮助查找名称为“Becker ##”的客户编号。
提示:
•
## = 您的组编号
•
Becker 和 ## 以空格隔开。
a） 按“F4”键。
b） 在“一般客户”标签页的“名称”字段中输入 Becker ## 并选
“输入”。
择
c） 客户“Becker ##”的科目编号是Customer ##。
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单元 1： 导航
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AC010
课程： 导航
练习 3： 使用菜单栏创建收藏夹
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
导航到您要另存到收藏夹的事务
•
使用菜单栏创建和存储收藏夹事务
业务示例
每个 SAP 用户都有需要频繁访问的特定事务、文件或者网站。
任务：
在本练习中，您要将一系列事务创建到收藏夹。这样它们便会在 SAP 轻
松访问的导航区显示为收藏夹。
1。 为“客户”中的 过帐收款 事务创建收藏夹。这是事务代码 F-28.
2。 为“销售与分销”中的 显示客户（集中） 事务创建收藏夹。这是事
务代码 XD03.
3。 为“客户”中的 过帐发票 事务创建收藏夹。这是事务代码 FB70.
2006/Q2
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21
单元 1： 导航
AC010
解答 3： 使用菜单栏创建收藏夹
任务：
在本练习中，您要将一系列事务创建到收藏夹。这样它们便会在 SAP 轻
松访问的导航区显示为收藏夹。
1。 为“客户”中的 过帐收款 事务创建收藏夹。这是事务代码 F-28.
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 凭证输入 。
b） 选择 收款 。
c） 选择 收藏夹 → 添加 。
注意: 本菜单路径位于窗口的顶端。
2。 为“销售与分销”中的 显示客户（集中） 事务创建收藏夹。这是事
务代码 XD03.
a） 选择 后勤 → 销售与分销 → 主数据 → 业务伙伴 → 客户
→ 显示 。
b） 选择 完成 。
c） 选择 收藏夹 → 添加 。
注意: 本菜单路径位于窗口的顶端。
3。 为“客户”中的 过帐发票 事务创建收藏夹。这是事务代码 FB70.
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 凭证输入 → 发票 。
b） 选择发票。
c） 选择 收藏夹 → 添加 。
注意: 本菜单路径位于窗口的顶端。
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AC010
课程： 导航
练习 4： 在收藏夹列表中创建网站链接
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
了解如何将网站创建到收藏夹
业务示例
作为工作职责的一部分，您需要定期访问网站。您希望能够将网站存储
到收藏夹以便从 SAP 系统中进行快速访问。
任务：
您要在 SAP 系统的导航区将三个网站创建和另存到收藏夹。
1。 将网站 www.sap.com 的链接创建到收藏夹。
2。 将网站 help.sap.com 另存为收藏夹链接。
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单元 1： 导航
AC010
解答 4： 在收藏夹列表中创建网站链接
任务：
您要在 SAP 系统的导航区将三个网站创建和另存到收藏夹。
1。 将网站 www.sap.com 的链接创建到收藏夹。
a） 选择 收藏夹 → 添加其他对象 。
b） 选择 Web 地址或者文件 。
c） 选择 输入 。
d） 输入 文本： sap。
e） 输入 Web 地址或者文件： http://www.sap.com。
f） 选择 输入 。
2。 将网站 help.sap.com 另存为收藏夹链接。
a） 选择 收藏夹 → 添加其他对象 。
b） 选择 Web 地址或者文件 。
c） 选择 输入 。
d） 在 文本 字段中输入 SAP Help Portal。
e） 在 Web 地址或者文件 字段中输入 help.sap.com。
f） 选择 输入 。
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AC010
课程： 导航
课程摘要
您现在应该能够:
•
登录到任意 SAP 系统
•
导航基本路径并个性化 SAP 系统
•
搜索信息并使用 SAP 系统中的不同帮助方法获得帮助
2006/Q2
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单元摘要
AC010
单元摘要
您现在应该能够:
•
登录到任意 SAP 系统
•
导航基本路径并个性化 SAP 系统
•
搜索信息并使用 SAP 系统中的不同帮助方法获得帮助
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2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
始终只能打开一个会话。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2.
以下哪项不是登录 SAP 系统所需信息的一部分？
请选择正确答案(多选)。
□
A 输入特定集团编号
□
B 输入用户标识
□
C 输入密码
□
D 定制设置
3.
什么菜单是所有 SAP 屏幕中的标准菜单？
请选择正确答案(多选)。
□
A 系统
□
B 帮助
□
C A 和 B 都是
□
D 上述选项都不是
4.
以下哪项提供了有关 SAP 系统和所处理事务或任务的一般信息？
请选择正确答案(多选)。
□
A 状态栏
□
B 菜单路径
□
C 角色栏
□
D 上述选项都不是
5.
在 SAP 轻松访问菜单中，可创建包含以下内容的收藏夹列表：
请选择正确答案(多选)。
□
A Web 地址
□
B 事务
□
C 文件
□
D 上述选项都是
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知识测验
AC010
6.
28
列出 SAP 系统所提供在线帮助中的三种。
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AC010
知识测验
答案
1。 始终只能打开一个会话。
答案: 错误
最多可以创建六个会话 。每个会话彼此独立。
2。 以下哪项不是登录 SAP 系统所需信息的一部分？
答案: D
登录到 SAP 系统之后，才能对设置进行定制。
3。 什么菜单是所有 SAP 屏幕中的标准菜单？
答案: C
系统 菜单包含影响整个系统的功能，例如，“创建会话”、“用户参
数文件”和“退出登录”功能。帮助 菜单提供各种形式的在线帮助。
4。 以下哪项提供了有关 SAP 系统和所处理事务或任务的一般信息？
答案: A
“状态栏”包含系统消息信息以及诸如集团、用户、事务代码和响应
时间等系统信息。
5。 在 SAP 轻松访问菜单中，可创建包含以下内容的收藏夹列表：
答案: D
收藏夹可由 Web 链接、标准和客户事务代码以及与其他文件（如
Word 文档或 PowerPoint 文件）的链接组成。
2006/Q2
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知识测验
AC010
6。 列出 SAP 系统所提供在线帮助中的三种。
答案: SAP 库、术语表、版本注释、SAP Service Marketplace、创
建支持消息、设置、F1 和 F4 应用程序等帮助形式。
应用程序帮助
显示当前应用程序的全面帮助。在初始屏幕中选择此菜单选
项，会显示有关 mySAP ERP 入门的帮助。
SAP 库
可在此处找到所有在线文档。
术语表
支持术语定义搜索
版本注释
显示描述 mySAP ERP 版本间功能变化的注释。
SAP Service Marketplace
支持访问 SAP Service Marketplace
反馈
可从 SAP 应用程序直接创建支持消息
设置
可选择帮助设置。
F1
提供字段相关信息的字段级别帮助。
F4
字段级别帮助，可提供字段值清单，或者在清单十分庞大的
情况下，提供信息搜索选项。
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2006/Q2
单元 2
总帐会计
单元概述
我们将从总帐开始学习财务会计。
我们首先学习财务会计中关键的组织元素。然后学习总帐主记录，以及如
何使用“开始”和 复杂 凭证输入屏幕创建过帐。
在本单元中所学到的大多数概念都同样适用于本课程的其他单元。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
描述公司代码和业务范围的目的
描述将公司代码分配到成本控制范围的多种选项
显示科目表
显示总帐科目目录
创建总帐科目
描述对帐科目的特殊角色
维护财务报表版本
使用“开始”交易屏幕和传统复杂过帐屏幕执行总帐过帐
解释会计凭证的结构
查询总帐科目
运行资产负债表
查看成本要素
单元目录
课程： 财务报表的组织结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
练习 5： 财务报表的组织结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
课程： 总帐主记录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
练习 6： 总帐科目主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
课程： 会计交易 — 总帐中的处理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63
练习 7： 总帐中的会计交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
课程：
AC010
财务报表的组织结构
课程概述
组织结构遍布 SAP 系统的所有重要功能区域。财务会计中最重要的组织
元素是公司代码和业务范围。本课程会分别加以介绍。成本控制应用程序
最重要的组织元素为成本控制范围。下面我们来学习将一个或多个公司代
码分配到成本控制范围的各种选项。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
描述公司代码和业务范围的目的
描述将公司代码分配到成本控制范围的多种选项
业务示例
IDES 在全球设有 9 家公司。各公司必须满足其所在国家的报表要求，
因而，均要以公司代码来表示。
IDES 麾下数家公司的经营项目涉猎极广。各公司负责着三个完全不同
的业务段，在 SAP ERP 中由业务范围来表示。
公司代码
公司代码是独立的会计实体（是可为其编制自主式完整科目集的最小
组织元素）。示例：公司集团内的公司。公司代码是 4 个字符组成的
唯一代码，可为字母数字形式。
图表 8： 公司代码
总帐处于公司代码级别，可用来为公司代码创建法律要求的资产负债表
和损益表。
mySAP ERP 每笔基于财务的交易均要指定一个公司代码。公司代码既可以
手动输入，也可以从其他数据元素派生。
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2006/Q2
AC010
课程： 财务报表的组织结构
IDES International
IDES 经营范围遍及全球，在北美、欧洲和亚洲均设有子公司。每个分
支机构（公司代码）便是一个法律实体，需依法提供国家特定法规所要
求的财务记录。
图表 9： IDES International
IDES 公司代码
在 SAP ERP 系统，IDES 的所有分支机构均设为公司代码，并通过 4 个字
符的代码来唯一识别。 每个公司代码均具有本币。IDES AG 的本币为
EUR。以外币过帐的金额会自动转换成本币。
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单元 2： 总帐会计
AC010
图表 10： IDES 公司代码
业务范围
图表 11： 业务范围
在 SAP 系统中，集团所运营的业务段或分支可设为业务范围。例如，业
务范围会为段报表提供额外的评估级别。业务范围的使用是可选项。
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2006/Q2
AC010
课程： 财务报表的组织结构
IDES 业务范围
业务范围通常是独立于公司代码的。可以从任意公司代码向其过帐。只要
配置中开启了 业务范围 字段，在向科目进行过帐时，该字段便会作为附加
科目分配显示出来。 过帐期间，可对该字段进行所需的输入。
图表 12： IDES 业务范围
在该图的下方，可以看到 IDES 集团的三个业务范围。若特定业务范围
内未激活某些公司代码，则可以使用验证，阻止从指定公司代码向此
业务范围过帐。
在本课程中，我们将使用附加业务范围来完成练习（BA##，此处 ## 代表
学员组编号）。这样，在向同一个科目过帐时，我们就可以将各个学员组
的工作区分开来。在下一课程中，我们创建过帐时会看到 业务范围 字段。
成本控制范围
成本控制范围是成本控制应用程序中至关重要的组织元素。 后者用于内
部会计。成本控制范围指的是可管理和分配成本与收入的自主式组织结
构。它代表单独的成本会计单位。
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
AC010
图表 13： 成本控制范围
可为一个或多个成本控制范围分配一个以上的公司代码。这样，就能够在
所分配的公司代码间实现跨公司代码的成本核算。然而，只有所分配的
公司代码全部使用相同的运营科目表和会计日历年度时，才能向同一成
本控制范围分配多个公司代码。
IDES 成本控制范围
IDES 组使用 5 个成本控制范围：
•
•
•
•
•
36
1000
2200
2000
5000
6000
德国、英国、葡萄牙和西班牙
法国
美国和加拿大
日本
墨西哥
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2006/Q2
AC010
课程： 财务报表的组织结构
图表 14： IDES 成本控制范围
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
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AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 财务报表的组织结构
练习 5： 财务报表的组织结构
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
确定公司代码 1000 所分配的控制范围
业务示例
要使用成本控制模块，必须将公司代码分配到成本控制范围。
任务： 公司代码 1000 的成本控制范围
确定要向其分配公司代码 1000 的成本控制范围。
1。 通过检测总帐 (G/L) 科目的 公司代码信息 标签，确定要向其分配公
司代码 1000 的成本控制范围。
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单元 2： 总帐会计
AC010
解答 5： 财务报表的组织结构
任务： 公司代码 1000 的成本控制范围
确定要向其分配公司代码 1000 的成本控制范围。
1。 通过检测总帐 (G/L) 科目的 公司代码信息 标签，确定要向其分配公
司代码 1000 的成本控制范围。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目编号
113100
公司代码
1000
b） 选择 显示 （眼镜）。
c） 选择 信息 标签。
d） 将公司代码 1000 分配到控制范围 1000，CO 欧洲。
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2006/Q2
AC010
课程： 财务报表的组织结构
课程摘要
您现在应该能够:
•
描述公司代码和业务范围的目的
•
描述将公司代码分配到成本控制范围的多种选项
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单元 2： 总帐会计
课程：
AC010
总帐主记录
课程概述
在本课程中，我们将详细了解总帐 (G/L) 科目。另外，我们还将讨论需
要将公司代码分配至多个科目表的原因。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
•
•
显示科目表
显示总帐科目目录
创建总帐科目
描述对帐科目的特殊角色
维护财务报表版本
业务示例
要对公司代码执行过帐，必须将该公司代码分配到运营科目表。科目表
是可向其过帐一个或多个公司代码的总帐科目的清单。要向总帐科目执
行过帐，除了仅存在一次且适用于所有公司代码的科目表段外，公司代
码还必须创建自身特定的总帐科目主记录段。
IDES AG 决定通过企业基金来增加资本。IDES AG 需要为该权益增长
新建总帐科目。
科目表
每个总帐都是根据科目表建立的。所有总帐科目的定义均以有序形式包
含在科目表内。定义主要由科目编号、科目名称和总帐科目类型组成，
其中总帐科目类型指的是，科目是损益表类型科目，还是资产负债表
类型科目。
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
图表 15： 科目表
在 SAP 系统中，可以定义无限个科目表。标准系统中包括大量国家特定
的科目表。
图表 16： 科目表分配
必须为每个公司代码均指定一个总帐的科目表。此科目表在配置中分配到
公司代码，作为其运营科目表。
科目表可以由多个公司代码共同使用（参见图表）。这意味着这些公
司代码的总帐具有相同的结构。
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单元 2： 总帐会计
AC010
公司代码的设置
使用公司代码中的科目前，要在科目表级别维护科目定义。然后，创建公
司代码特定的设置，这些设置仅在该公司代码中有效。公司代码特定设置
的示例为定义科目货币。公司代码 1000 中的大多数科目都使用欧元，而
公司代码 3000 的大部分科目则使用美元。如果公司代码的本币为科目
货币，那么可以使用任意货币向该科目过帐。
图表 17： 公司代码特定设置
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
图表 18： 总帐主记录（中心视图）
总帐科目主记录的中心视图显示科目表数据和公司代码特定数据。
科目组用于组织和管理大量总帐科目。只要创建新总帐科目，就必须为
其指定科目组。
图表 19： 总帐科目的科目组
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
AC010
科目组相同的科目通常具有类似的业务功能。例如，在一般情况下，可以
设立一个现金科目的科目组，一个费用科目的科目组、一个收入科目的科
目组和其他资产负债表科目的科目组。为科目组分配编号范围。通过这些
编号范围，可以控制现金科目、费用科目等所允许的科目编号。
另外，科目组还可控制总帐科目公司代码段的出现。也就是说，科目组
控制着哪些字段是数据输入的必填字段，哪些字段是数据输入的可选字
段，以及哪些字段根本不在公司代码段中显示。
图表 20： 对帐科目
对帐科目实时连接明细分类帐与总帐科目。 这表示，过帐到明细分类帐
的同时也会过帐到总帐科目中相应的对帐科目。
通过对帐科目与总帐连接的明细分类帐是应付帐、应收帐和资产分类帐。
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
图表 21： 交易额
交易额描述借方或贷方科目所有过帐的总计。 SAP 系统中会始终为每
个科目保存一个借方交易额和一个贷方交易额。使用这些交易额可计
算公司代码的财务报表。
如果总帐科目在其主记录中标记了 行项目显示 ，那么用户可从科目余额
下溯到行项目，再下溯到凭证。
如果使用业务范围，则每个业务范围也会保存交易额（参见图表）。如
果为业务范围创建了财务报表，则使用该特定业务范围的交易额为财务
报表提供信息。
财务报表版本
保存总帐科目,以便提供创建资产负债表和损益表所需的信息。这些报表
必须满足国家特定的要求。例如，IDES 需要依据 HGB（德国标准）为
公司代码 1000（德国）创建财务报表，依据 US-GAAP 为公司代码 3000
（美国）创建财务报表。
要满足各种报告要求，必须在 SAP 系统内创建不同的财务报表版本。
在这些财务报表版本中，应明确定义哪些科目要出现在财务报表的哪些
行项目中。SAP 系统包含许多财务报表版本。
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单元 2： 总帐会计
AC010
图表 22： 财务报表版本
运行财务报表报告时，选择包含报告结构明细的财务报表版本。
图表 23： IDES — 运营科目表
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
IDES 公司代码使用下列科目表：
•
•
•
•
公司代码
公司代码
公司代码
公司代码
1000、2000、2100、2300 和 6000 使用 INT。
3000 和 4000 使用 CAUS。
2200 使用 CAFR。
5000 使用 CAJP。
对于 IDES 董事会来说，属于相同成本控制范围的欧洲公司代码（德
国、英国、葡萄牙和西班牙）尤为重要，因为这些公司代码之间经常会
发生大量业务活动。 因此，这 4 个公司代码必须全部分配到同一运营
科目表 (INT)。
然而，在某些国家，必须使用国家特定科目表向本国机关提交其财务报
表。为了使外部报表能够包含个别国家使用的科目编号，因此为那三个
公司代码创建了国家特定科目表。这些国家特定科目表符合各个国家的
法定要求。
在主记录的公司代码段中，每个总帐科目都必须分配到公司代码国家特定
科目表中的一个科目。这要使用 备选科目编号 字段来完成。
科目表组
由于并非 IDES 集团的所有公司代码都使用相同的运营科目表，因而使
用了集团科目表 CONS 以便进行合并。在配置中，将运营科目表分配到
此集团科目表。
一旦运营表分配到了集团表， 集团科目编号 字段便会成为主记录科
目表段的必填字段。
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单元 2： 总帐会计
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AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
练习 6： 总帐科目主数据
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
显示几种总帐科目的公司代码设置
•
运行科目表报表
•
创建总帐科目目录
•
创建总帐科目
•
编辑财务报表版本
业务示例
IDES 集团包含各种独立结算的组织。SAP 系统中将这些组织设置为公司
代码。每个公司代码都有其自身的总帐。
在总帐中，几乎不执行日常事务。大多数日常事务都在明细分类帐中完
成，例如，应收帐和应付帐。下列练习可以帮助您加深对总帐会计主记
录的理解。
为了学习如何创建日记帐分录，下一课您将过帐 IDES Germany 的资本
增加额。因此，本课您要新建一个总帐科目，然后在下一课向该科目
进行过帐。
任务 1： 显示科目表
显示科目表报表，然后显示该表中科目 113100 的明细。
1。 显示科目表 INT。
2。 显示表内科目 113100 的明细。
本总帐科目在维护语言中的长定义是什么？
3。 此总帐科目的科目组是什么？
4。 检查是否可以将此科目的名称翻译成其他语言，以及是否可以创
建用来搜索此科目的关键字。
5。 是否可以将其他信息添加到总帐科目？
6。 科目定义包含某些控制参数。例如，可在此处定义科目是损益表科
目，还是资产负债表科目。科目 113100 是什么类型的科目？
继续到下一页
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
AC010
任务 2： 查看公司代码特定设置
要提供公司代码特定的设置，必须为总帐科目创建公司代码数据。如果不
对总帐科目进行公司代码特定设置，就无法在该公司代码中向科目过帐。
1。 查看公司代码 1000 和 2000 中总帐科目 113100 的公司代码设置。
公司代码 1000 和公司代码 2000 的科目货币是什么?
任务 3： 识别对帐科目
识别明细帐科目的对帐科目。
1。 查看公司代码 1000 中总帐科目 160000 的公司代码特定设置。此科
目是否为对帐科目？如果是，那么用于哪个明细分类帐？为同一公司
代码中的科目 140000 和 2000 也确定这一点。
2。 是否可对这些科目执行总帐科目过帐？
任务 4： 显示总帐科目清单
显示公司代码的总帐科目清单。
1。 创建公司代码 3000 (IDES USA) 的总帐科目清单。这是否提示您此
公司代码使用哪个运营科目表？
2。 科目表清单和总帐科目清单之间有什么区别？
任务 5： 确定科目 160000 在财务报表版本 INT 中的位置
资产负债表和损益表报表可使用不同版本来运行，这些版本被称作财务
报表版本。某些版本可能十分详细，如审计员版本，而某些版本可能十
分概括，如董事会版本。要使科目能够显示在资产负债表或损益表中的
适当位置，该科目必须包含在运行资产负债表/损益表时所使用的财务
报表版本中。如果该科目不在所用财务报表版本内，则会显示在损益
表底部的 未分配科目 类别之下。
1。 运行公司代码 1000 的资产负债表/损益表时，我们要使用的财务报
表版本是 INT，与科目表同名。请注意科目160000 在财务报表版
本 INT 中的位置。注意其财务报表项目名称以及财务报表版本层次
结构中所有在它之上的项目。
任务 6： 创建总帐科目
对于计划的资本增加额，IDES Germany（公司代码 1000）需要新的总帐
科目。
1。 检查科目表
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 总帐主记录
总公司负责分配科目编号和维护 IDES 集团的科目表。根据新要
求，总公司应该已在科目表 INT 中创建了总帐科目 700##。检查此
科目是否已创建。
注意: ## 是集团编号。
任务 7： 维护公司代码特定设置
为总帐科目 700## 创建公司代码段。
1。 在对公司代码 1000 中的科目 700## 进行过帐之前，需要创建公
司代码特定设置。该科目的结构应该与科目 70 000 类似。因此，
可使用此科目作为参考。
请确保公司代码 1000 中的科目使用的是 EUR 货币，行项目显示已
激活，已输入排序码 001，并且已移除备选科目编号。
保存该科目并停留在总帐主记录屏幕，以便执行下一任务。
任务 8： 编辑财务报表版本
在财务报表版本 INT 中输入新总帐科目 700##，以便能够在运行资产负
债表时显示为正确的资产负债表项目。
1。 必须在财务报表版本 INT 中输入新科目。将其输入到同一财务报表
项目中输作为参考科目 70 000。
2006/Q2
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单元 2： 总帐会计
AC010
解答 6： 总帐科目主数据
任务 1： 显示科目表
显示科目表报表，然后显示该表中科目 113100 的明细。
1。 显示科目表 INT。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
主数据 → 科目表 → SAP 最小变式 。
字段名称
值
科目表
INT
b） 选择
执行 来运行报表。
2。 显示表内科目 113100 的明细。
本总帐科目在维护语言中的长定义是什么？
a） 下溯到科目 113100。
提示: 使用
查找 功能来查找该科目。
在“查找”字段中输入科目编号 113100。
在对话框中，选择
查找 。
将光标放在以黄色突出显示的科目 113100 上。这样，
便可在科目表清单中定位科目 113100。
选中 选择 (F2) 。
应该显示下列信息：
总帐科目长文本 Deutsche Bank
3。 此总帐科目的科目组是什么？
a） 科目组：
(CASH)
4。 检查是否可以将此科目的名称翻译成其他语言，以及是否可以创
建用来搜索此科目的关键字。
a） 选择关键字/翻译 标签。可在此处翻译科目名称并按语言输入关
键字，以搜索该科目。
5。 是否可以将其他信息添加到总帐科目？
a） 是。选择 信息 标签。可出于各种目的在此输入总帐科目文本。
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课程： 总帐主记录
6。 科目定义包含某些控制参数。例如，可在此处定义科目是损益表科
目，还是资产负债表科目。科目 113100 是什么类型的科目？
a） 选择 类型/描述 标签。该科目标记为资产负债表科目。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 查看公司代码特定设置
要提供公司代码特定的设置，必须为总帐科目创建公司代码数据。如果不
对总帐科目进行公司代码特定设置，就无法在该公司代码中向科目过帐。
1。 查看公司代码 1000 和 2000 中总帐科目 113100 的公司代码设置。
公司代码 1000 和公司代码 2000 的科目货币是什么?
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
113100
公司代码
1000
b） 选择
显示 。
科目货币为 EUR。
c） 仍是在同一屏幕。输入下列数据。
字段名称
值
总帐科目
113100
公司代码
2000
d） 选择 显示 图标。
科目货币为 GBP。
e） 停留在此屏幕，以便执行下一任务。
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单元 2： 总帐会计
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任务 3： 识别对帐科目
识别明细帐科目的对帐科目。
1。 查看公司代码 1000 中总帐科目 160000 的公司代码特定设置。此科
目是否为对帐科目？如果是，那么用于哪个明细分类帐？为同一公司
代码中的科目 140000 和 2000 也确定这一点。
a） 如果在上个任务中返回到了 SAP 轻松访问 菜单，请选择 会
计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 → 单个处
理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
160000
公司代码
1000
b） 选择 显示 图标。
科目类型的对帐科目 字段在公司代码中科目控制 范围中的控制
数据 标签中。此字段中输入的值为 Vendors。因此，此科目
为应付帐的对帐科目。
c） 重复上述步骤，确定科目 140000 和 2000 是否为对帐科目。
科目 140000：客户的清算科目。
科目 2000：资产的清算科目。
2。 是否可对这些科目执行总帐科目过帐？
a） 不可以。不能在总帐中直接对清算科目执行过帐。只能通过明
细帐间接过帐。在应收帐、应付帐和资产会计单元，我们将学
习更多有关如何向对帐科目执行过帐的知识。
b） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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课程： 总帐主记录
任务 4： 显示总帐科目清单
显示公司代码的总帐科目清单。
1。 创建公司代码 3000 (IDES USA) 的总帐科目清单。这是否提示您此
公司代码使用哪个运营科目表？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
主数据 → 科目表 → SAP 最小变式 。
字段名称
值
公司代码
3000
b） 选择
执行 来运行报表。
c） 是。科目表的名称显示在抬头数据的第三行：CAUS = 美国科目表
d） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 科目表清单和总帐科目清单之间有什么区别？
a） 科目表清单包含为其创建了科目表段的科目。科目表段包含适
用于所有公司代码的科目的一般信息。
总帐科目清单列出了为某个公司代码创建了特定设置的科目。
对于每个总帐科目，均会首先显示取决于科目表的数据，然
后显示公司代码相关的数据。
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单元 2： 总帐会计
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任务 5： 确定科目 160000 在财务报表版本 INT 中的位置
资产负债表和损益表报表可使用不同版本来运行，这些版本被称作财务
报表版本。某些版本可能十分详细，如审计员版本，而某些版本可能十
分概括，如董事会版本。要使科目能够显示在资产负债表或损益表中的
适当位置，该科目必须包含在运行资产负债表/损益表时所使用的财务
报表版本中。如果该科目不在所用财务报表版本内，则会显示在损益
表底部的 未分配科目 类别之下。
1。 运行公司代码 1000 的资产负债表/损益表时，我们要使用的财务报
表版本是 INT，与科目表同名。请注意科目160000 在财务报表版
本 INT 中的位置。注意其财务报表项目名称以及财务报表版本层次
结构中所有在它之上的项目。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
160000
公司代码
1000
b） 选择 显示 图标。
c） 选择 编辑财务报表版本 。
字段名称
值
财务报表版本
INT
d） 选中 选择 （回车）。
e） 在财务版本中查找科目 160000，方法如下：
负债 → 应付帐款 → 供应商科目（第三方）→ 余期至多为
一年 。
f） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 6： 创建总帐科目
对于计划的资本增加额，IDES Germany（公司代码 1000）需要新的总帐
科目。
1。 检查科目表
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总公司负责分配科目编号和维护 IDES 集团的科目表。根据新要
求，总公司应该已在科目表 INT 中创建了总帐科目 700##。检查此
科目是否已创建。
注意: ## 是集团编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
700##
科目表
INT
b） 选择 显示 图标。
该科目应存在。
c） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
任务 7： 维护公司代码特定设置
为总帐科目 700## 创建公司代码段。
1。 在对公司代码 1000 中的科目 700## 进行过帐之前，需要创建公
司代码特定设置。该科目的结构应该与科目 70 000 类似。因此，
可使用此科目作为参考。
请确保公司代码 1000 中的科目使用的是 EUR 货币，行项目显示已
激活，已输入排序码 001，并且已移除备选科目编号。
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单元 2： 总帐会计
AC010
保存该科目并停留在总帐主记录屏幕，以便执行下一任务。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
700##
公司代码
1000
b） 在菜单栏中，选择 总帐科目 → 通过参考创建 。
c） 填充下列数据。
字段名称
值
总帐科目
70000
公司代码
1000
d） 选择 输入 。
e） 检查缺省输入项是否正确，然后移除 控制数据 标签中的备选科
目编号。
f） 选择 保存 。
g） 停留在此屏幕以继续执行任务 8。
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课程： 总帐主记录
任务 8： 编辑财务报表版本
在财务报表版本 INT 中输入新总帐科目 700##，以便能够在运行资产负
债表时显示为正确的资产负债表项目。
1。 必须在财务报表版本 INT 中输入新科目。将其输入到同一财务报表
项目中输作为参考科目 70 000。
a） 若已退出上一屏幕，请选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记
录 → 总帐科目 → 单个处理 → 在公司代码中 。
填充下列数据。
字段名称
值
总帐科目
700##
公司代码
1000
b） 选择 更改 。
c） 选择 编辑财务报表版本 。
d） 在 选择财务报表版本 对话框中输入下列内容。
字段名称
值
财务报表版本
INT
e） 单击 选择 。
如果您确实停留在上一练习屏幕，那么，财务报表应该会自动
展开，向您显示参考科目 70 000 在财务报表版本中的位置。如
果要再次调用该屏幕，那么财务报表版本便不会在科目 70 000
处自动打开。在这种情况下，请执行下列步骤。
f） 单击资产负债表项目前面的文件夹图标，下溯到负债 → 权益资
本 → 认购资本 资产负债表项目。
g） 选择 认购资本 ，然后选中屏幕顶部的 分配科目 。在 从科目到科
目 的行中插入间隔 700## to 700##。选择 D & C（表示借方和贷
方余额）。如果看不到可输入科目的空闲行，请使用对话框右
下方的 下一页 图标来插入一个空行。 不要在现有科目中进行
输入，因为这样您的科目会将该科目替换掉！
h） 选择 继续 （回车）。
i） 选择
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保存 。
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单元 2： 总帐会计
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
显示科目表
•
显示总帐科目目录
•
创建总帐科目
•
描述对帐科目的特殊角色
•
维护财务报表版本
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课程：
课程： 会计交易 — 总帐中的处理
会计交易 — 总帐中的处理
课程概述
在本课程中，我们将学习如何使用“开始”屏幕和传统复杂过帐屏幕来创
建总帐过帐。首先，分析财务凭证的结构。然后，通过分析已过帐科目
的交易和运行资产负债表来检查过帐的影响。我们还将了解如何使用成
本要素来集成外部和内部会计。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
•
•
使用“开始”交易屏幕和传统复杂过帐屏幕执行总帐过帐
解释会计凭证的结构
查询总帐科目
运行资产负债表
查看成本要素
业务示例
创建大量日记帐分录是会计日常工作的一部分。在 SAP 软件中，会计可
以使用单个条目“开始”屏幕进行大多数过帐。在某些情况下，还可使用
传统的复杂屏幕。在这两种方法中，总帐科目过帐均会在损益表报表中自
动列出。查询已过帐科目时，还可显示各自的过帐。
IDES 决定通过企业基金来增加资本。在向我们上一课所创建的新权益科
目进行新总帐过帐时，将会反映此业务交易。
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单元 2： 总帐会计
AC010
图表 24： 总帐科目过帐
从 R/3 版本 4.6 开始，便可以使用单一屏幕事务来轻松创建和过帐总帐
科目凭证。输入屏幕分为以下区域：
工作模板
此处，可选择屏幕变式、科目分配模板或暂存凭证作为参考。暂存
凭证是用户保存而未过帐的凭证，用户可在以后完成并过帐该暂存
凭证。
要返回总帐凭证输入表的原始行布局，可右键单击屏幕并选择 重
置屏幕变式 。
抬头数据
抬头数据适用于整个凭证，例如过帐日期和凭证类型。某些抬头数据
仅可为显示格式，或者通过编辑选项对客户隐藏。
行项目信息
在此处输入凭证的行项目。
信息区域
在此处，可使用指示灯图标显示借方和贷方余额。
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
图表 25： 总帐凭证输入开始屏幕
图表 26： 标准/复杂过帐
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单元 2： 总帐会计
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复杂过帐或一般过帐对应的是更为困难的原有标准过帐交易 FB01。
1。 在初始屏幕中，可输入凭证抬头数据。另外，为第一个行项目输入
过帐代码和科目。过帐代码可为系统提供有关科目类型（总帐科
目、客户、供应商、资产和物料）的信息，并且会影响到下一屏要
显示的行项目输入屏幕的布局。行项目输入屏幕布局的关键驱动因
素是向其进行过帐的科目的字段状态组。我们在总帐主记录的公司
代码段中看到了字段状态组。
2。 通过此信息（过帐代码和要向其过帐的科目的字段状态组），可设置
第一个行项目的详细输入屏幕。选择 确认 后，会前进到下一屏，其
中包含第一个行项目的 金额 字段和 附加科目分配 字段。例如，业
务范围、文本和成本中心等。
3。 在第二屏的底部，可为过帐的第二个行项目输入过帐代码和科目。选
择 确认 后，会前进到第三屏，其中包含第二个行项目的 金额 字段和
附加科目分配 字段。对过帐中的所有行项目继续执行相同流程。
4。 要从“财务会计”向“管理会计”传递信息，要向其过帐的费用科目
必须存在成本要素。新建了总帐科目后，初级成本要素会自动创建。
仅损益科目存在成本/收入要素。可从总帐主记录转到成本要素。
图表 27： 总帐凭证输入复杂过帐第一屏
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
图表 28： 总帐凭证输入复杂过帐第二屏
图表 29： 重要的标准凭证类型
凭证类型可用于轻松区分和定制各种会计凭证。每个凭证都会分配到凭
证抬头中输入的凭证类型。凭证编号由分配给一个或者多个凭证类型
的凭证编号范围来提供。
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单元 2： 总帐会计
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对总帐科目过帐而言，凭证类型 SA 最为常用，尽管也可能使用其他凭证
类型，例如，应计/递延凭证和评估凭证等。
图表 30： 过帐代码
每个行项目仅包含一个过帐代码。 作为一种工具，过帐代码可用于内部
控制，是复杂过帐屏幕中输入的，目的是告诉系统：
•
•
要哪种科目类型过帐
行项目是贷方过帐还是借方过帐
在“开始”交易中，无需再输入过帐代码。 取而代之的是，借方代表
过帐代码 40，贷方代表过帐代码 50。这些过帐代码出现在凭证中，并
且其控制功能仍然相关。
图表 31： 标准过帐代码
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
在 SAP 系统中，存在着大量的标准过帐代码。每个过帐代码都用于向一
种科目类型过帐借方或者贷方。
对于总帐中的过帐而言，仅需要两个过帐代码：
•
•
40 40，用于借项
50 用于贷项
图表 32： 科目信息
可通过余额显示和行项目显示来显示科目数据。行项目显示仅可用于已在
主记录中激活了相应 功能 的总帐科目。
余额显示是某科目所保存交易额的概览。可从余额下溯到组成该余额
的一系列项目。
从此行项目清单，可下溯到包含此行项目的凭证。通过选择 凭证概览 ，该
处可显示整个交易。
如果此 mySAP ERP 凭证存在原始凭证，并且该凭证已进行了光学归档，
那么还可以显示其原始凭证。
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单元 2： 总帐会计
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
练习 7： 总帐中的会计交易
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
使用开始和复杂屏幕过帐总帐科目凭证
•
完成科目查询
•
运行资产负债表
•
了解成本要素的角色并查看总帐主记录的一个成本要素
业务示例
IDES 刚刚通过企业基金增加了 200,000 欧元的资本。您必须创建总帐
过帐来反映此业务事件。
任务 1： 过帐资本增加额
将 200,000 欧元的资本增加额过帐到科目 700##。使用科目 78200 和准
备金转帐来抵销行项目。
使用 包含业务范围 屏幕变式。将交易过帐到业务范围 BA##。
输入短文本
##。
1。 使用“开始”屏幕输入资本增加额。
2。 显示凭证。 PK 列及其条目 40 和 50 的意义是什么？
任务 2： 查询科目
要确定过帐是否已真正完成无误，请仅为您的业务范围检查科目 78200
的余额并下溯到凭证。
1。 显示余额。
检查公司代码 1000 和业务范围 BA## 的交易额及科目 78200 的
余额。
为什么您只能看到一个 200,000 欧元的余额？是否所有的组都向此
科目进行借方过帐？其他组的过帐情况如何？
2。 要查看所有组在上次练习期间过帐到此科目的全部金额，应该怎
么做？
3。 仅为您的业务范围 BA## 显示科目 78200 的行项目。
在余额显示中，双击当前期间的金额来显示您业务范围中过帐到此科
目的所有行项目。
选择各种行 布局 以查看行项目清单中的附加信息。
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单元 2： 总帐会计
AC010
4。 显示凭证。
通过在行项目显示中进行下溯，转到凭证显示。
任务 3： 创建复杂过帐
按照任务 1 的操作,使用 一般过帐 交易来过帐相同的会计交易（资本增加
额）。使用凭证类型 SA。
1。 使用总帐过帐复杂屏幕为您的业务范围 BA## 借记科目 78200 并
贷记科目 700##。
任务 4： 显示科目余额
为显示所有总帐科目余额的清单，SAP 提供了标准的报表。运行这些
报表之一。
1。 创建总帐科目余额清单报表。
启动当前过帐期间和公司代码 1000 的总帐科目余额清单。查找科目
78200 的余额。您业务范围 BA## 中的余额是多少？
任务 5： 运行资产负债表
运行资产负债表查看是否对新科目 700## 的过帐显示于已分配资产负债
表项目下。
1。 使用财务报表版本 INT，为您的科目运行资产负债表。如果您的过帐
显示在资产负债表末端的 未分配科目 中，则您必须更改财务报表版
本以将新科目包括在内。运行当前过帐期间和公司代码 1000 的资产
负债表。使用财务报表版本 INT 和 传统清单 视图。
任务 6： 查看成本要素
查看费用科目的成本要素。要对控制中的对象进行过帐（如成本中心和/
或内部订单），必须创建成本要素。在新建损益科目时，SAP 系统中可生
成初级成本要素。 显示总帐科目 475000 的成本要素。
1。 集中显示科目 475000。
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
解答 7： 总帐中的会计交易
任务 1： 过帐资本增加额
将 200,000 欧元的资本增加额过帐到科目 700##。使用科目 78200 和准
备金转帐来抵销行项目。
使用 包含业务范围 屏幕变式。将交易过帐到业务范围 BA##。
输入短文本
##。
1。 使用“开始”屏幕输入资本增加额。
a） 选择会计 → 财务会计 → 总帐 → 过帐 → 输入总帐科目凭证。
b） 如果出现公司代码对话框，则输入公司代码 1000。
注意: 如果不需要输入公司代码，则公司代码已在上次
过帐中确定。通过在总帐凭证输入屏幕中选择 编辑 →
更改公司代码 ，可更改抬头中的公司代码。
c） 公司代码对话框：
字段名称
值
公司代码
1000
d） 选择 继续 （输入）。
e） 抬头数据：
字段名称
值
凭证日期
<>
过帐日期
<>
短文本
##
f） 选择 输入 。
g） 如果左侧未显示任何分录变式，则选择 树打开 按钮。
打开 项目的屏幕变式 文件夹。选择 Z_WITH BUSINESS AREA 分
录变式。选择 树关闭 按钮。
1. 行项目
字段名称
值
总帐科目
700##
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单元 2： 总帐会计
AC010
字段名称
值
D/C
以凭证货币计的金额
200000
业务范围
BA##
2. 行项目
字段名称
值
总帐科目
78200
D/C
以凭证货币计的金额
200000
业务范围
BA##
h） 选择 凭证 → 过帐 或者交易代码命令右侧的
（过帐 ）图标。
2。 显示凭证。 PK 列及其条目 40 和 50 的意义是什么？
a）
提示: 如果要显示已过帐的上一凭证，请从上述过帐屏
幕选择以下内容： 凭证 → 显示 。或者遵照以下 A 步骤
中给定的完整菜单路径。
选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 凭证 → 显示 。在缺省
情况下，您过帐的最后一个凭证应存在于 凭证编号 字段中。
选择 输入 查看凭证。
b） PK：过帐代码（指明行项目是借方还是贷方）
40：总帐中借方过帐的过帐代码。
50：总帐中贷方过帐的过帐代码。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 查询科目
要确定过帐是否已真正完成无误，请仅为您的业务范围检查科目 78200
的余额并下溯到凭证。
1。 显示余额。
检查公司代码 1000 和业务范围 BA## 的交易额及科目 78200 的
余额。
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课程： 会计交易 — 总帐中的处理
为什么您只能看到一个 200,000 欧元的余额？是否所有的组都向此
科目进行借方过帐？其他组的过帐情况如何？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
总帐科目
78200
公司代码
1000
会计年度
<>
业务范围
BA##
b） 选择 执行 (F8) 。
您可以看到 200,000 欧元的余额，这是因为您已经将选择限
制为自己的业务范围，BA##。而所有其他的组都过帐到了不同
的业务范围。由于交易额是按业务范围保留的，因此您仅可查
看自己的业务范围科目余额。
2。 要查看所有组在上次练习期间过帐到此科目的全部金额，应该怎
么做？
a） 要查看所有业务范围的总计余额，必须重新运行报表，将 业务
范围 字段保留为空白。
3。 仅为您的业务范围 BA## 显示科目 78200 的行项目。
在余额显示中，双击当前期间的金额来显示您业务范围中过帐到此科
目的所有行项目。
选择各种行 布局 以查看行项目清单中的附加信息。
a） 双击当前期间的余额。
b） 在行项目清单中，选择位于屏幕正上方的
选择不同的布局。
选择布局 图标来
c） 选择 标准 行布局。
4。 显示凭证。
通过在行项目显示中进行下溯，转到凭证显示。
a） 双击业务范围为 BA## 的行项目以显示此行项目的详细视图。
b） 选择
凭证概览 图标来调用凭证显示。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 2： 总帐会计
AC010
任务 3： 创建复杂过帐
按照任务 1 的操作,使用 一般过帐 交易来过帐相同的会计交易（资本增加
额）。使用凭证类型 SA。
1。 使用总帐过帐复杂屏幕为您的业务范围 BA## 借记科目 78200 并
贷记科目 700##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 过帐→ 一般过帐 。
字段名称
值
凭证日期
<>
凭证类型
SA
公司代码
1000
过帐日期
<>
期间
货币
第一个行项目
过帐代码
40
科目
78200
b） 选择 输入 。
字段名称
值
金额
200.000
业务范围
BA##
下一个行项目
过帐代码
50
科目
700##
c） 选择 输入 。
字段名称
值
金额
200,000
业务范围
BA##
d） 在菜单栏中，选择 凭证 → 过帐 或者
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 会计交易 — 总帐中的处理
（过帐）图标。
e） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
任务 4： 显示科目余额
为显示所有总帐科目余额的清单，SAP 提供了标准的报表。运行这些
报表之一。
1。 创建总帐科目余额清单报表。
启动当前过帐期间和公司代码 1000 的总帐科目余额清单。查找科目
78200 的余额。您业务范围 BA## 中的余额是多少？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
科目余额 → 一般 → 总帐科目余额 → SAP 最短变式 。
字段名称
值
公司代码
1000
会计年度
<>
报表期间
< >
业务范围分配
b） 选择 执行 。
c） 在清单中滚动至科目 78200 或者使用双筒望远镜图标查找。
业务范围 BA## 的余额是 400,000。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 2： 总帐会计
AC010
任务 5： 运行资产负债表
运行资产负债表查看是否对新科目 700## 的过帐显示于已分配资产负债
表项目下。
1。 使用财务报表版本 INT，为您的科目运行资产负债表。如果您的过帐
显示在资产负债表末端的 未分配科目 中，则您必须更改财务报表版
本以将新科目包括在内。运行当前过帐期间和公司代码 1000 的资产
负债表。使用财务报表版本 INT 和 传统清单 视图。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
资产负债表/损益表/现金流 → 一般 → 实际/实际比较 →
资产负债表/损益表 。
字段名称
值
总帐科目
700##
公司代码
1000
财务报表版本
INT
报表年度
<>
报表期间
< >
比较年度
<>
比较期间
< >
b） 选择 清单输出 下的 传统清单 。
c） 选择 执行 。
d） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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AC010
课程： 会计交易 — 总帐中的处理
任务 6： 查看成本要素
查看费用科目的成本要素。要对控制中的对象进行过帐（如成本中心和/
或内部订单），必须创建成本要素。在新建损益科目时，SAP 系统中可生
成初级成本要素。 显示总帐科目 475000 的成本要素。
1。 集中显示科目 475000。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 → 单
个处理 → 集中 。
字段名称
值
总帐科目
475000
公司代码
1000
b） 选择 显示 图标。
c） 选择 编辑成本要素 。
现在显示科目 475000 的成本要素。注意成本要素的编号与总帐
科目相同。“1 = 初级成本”定义为成本要素类别。请不要对此
成本要素进行任何改动；仅查看即可。
d） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 2： 总帐会计
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
使用“开始”交易屏幕和传统复杂过帐屏幕执行总帐过帐
•
解释会计凭证的结构
•
查询总帐科目
•
运行资产负债表
•
查看成本要素
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AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
描述公司代码和业务范围的目的
•
描述将公司代码分配到成本控制范围的多种选项
•
显示科目表
•
显示总帐科目目录
•
创建总帐科目
•
描述对帐科目的特殊角色
•
维护财务报表版本
•
使用“开始”交易屏幕和传统复杂过帐屏幕执行总帐过帐
•
解释会计凭证的结构
•
查询总帐科目
•
运行资产负债表
•
查看成本要素
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单元摘要
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AC010
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2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
在 SAP 系统中，公司（独立会计单位）由
填空完成句子。
2.
在 SAP 系统中，关键活动范围（作为示例）由
表示。
填空完成句子。
3.
可为一个成本控制范围分配一个以上的公司代码。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
4.
要进行过帐，必须向哪个科目表分配公司代码？
请选择正确答案(多选)。
□
A 集团
□
B 国家/地区
□
C 运营
□
D 上述选项都不是
□
E 上述选项都是
5.
总帐科目由哪两部分组成？显示这两部分的报表分别是什么？
6.
为
分配一个编号范围。这控制了总帐科目的公司代码
段在屏幕上的显示方式。
填空完成句子。
7.
可直接向对帐科目进行过帐。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
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表示。
83
知识测验
AC010
8.
决定着资产负债表和损益表报表的结
构。这就指定了科目与报表项目的对应关系。
填空完成句子。
9.
凭证由两部分组成：
填空完成句子。
和
10. 向总帐科目过帐有两个过帐代码可用：
用于贷方过帐。
填空完成句子。
。
用于借方过帐，
11. 对于所有总帐科目而言，均可从某科目余额下溯到构成该余额的行
项目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
12. 过帐代码仅允许过帐到一个科目类型。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
13. 过帐凭证时，会向该凭证分配编号。此编号来自分配到该凭证抬头中
的
的编号范围。
填空完成句子。
14. 在作为 FI 交易的一部分向费用科目过帐时，要将信息传递到控制模
块，要向其过帐的费用科目中必须存在
。
填空完成句子。
15. 在 FI 中过帐交易时，它会自动出现在资产负债表中。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
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AC010
知识测验
答案
1。 在 SAP 系统中，公司（独立会计单位）由公司代码表示。
答案: 公司代码
2。 在 SAP 系统中，关键活动范围（作为示例）由业务范围表示。
答案: 业务范围
3。 可为一个成本控制范围分配一个以上的公司代码。
答案: 正确
要实现这一点，公司代码必须具有相同的运营和会计年度变式。
4。 要进行过帐，必须向哪个科目表分配公司代码？
答案: C
必须要向运营科目表分配公司代码。另外，还可为国家科目表分配
公司代码。国家特定报告需要国家科目表。为实现合并，可将运
营科目表分配到集团科目表。
5。 总帐科目由哪两部分组成？显示这两部分的报表分别是什么？
答案: 这两部分是科目表段和公司代码段。科目表报表是为其创
建了科目表段的科目清单。总帐科目报表是还为其创建了公司代
码段的科目清单。
6。 为科目组分配一个编号范围。这控制了总帐科目的公司代码段在屏
幕上的显示方式。
答案: 科目组
7。 可直接向对帐科目进行过帐。
答案: 错误
只能通过明细帐科目向对帐科目进行过帐。
2006/Q2
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知识测验
AC010
8。 财务报表版本决定着资产负债表和损益表报表的结构。这就指定了
科目与报表项目的对应关系。
答案: 财务报表版本
9。 凭证由两部分组成：抬头和行项目。
答案: 抬头, 行项目
10。 向总帐科目过帐有两个过帐代码可用：40 用于借方过帐，50 用
于贷方过帐。
答案: 40, 50
11。 对于所有总帐科目而言，均可从某科目余额下溯到构成该余额的行
项目。
答案: 错误
这可用于在主记录中激活了 行项目显示 选项的总帐科目。
12。 过帐代码仅允许过帐到一个科目类型。
答案: 正确
过帐代码可为系统提供有关已向哪个科目进行了过帐的信息。总帐科
目、客户、供应商、资产或者物料。
13。 过帐凭证时，会向该凭证分配编号。此编号来自分配到该凭证抬
头中的凭证类型的编号范围。
答案: 凭证类型
14。 在作为 FI 交易的一部分向费用科目过帐时，要将信息传递到控制模
块，要向其过帐的费用科目中必须存在成本要素。
答案: 成本要素
15。 在 FI 中过帐交易时，它会自动出现在资产负债表中。
答案: 正确
必须将科目分配到运行资产负债表时所用财务报表版本的相应行项
目。否则，该过帐将出现在财务报表末端的 未分配科目 类别中。
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2006/Q2
单元 3
应付帐
单元概述
在本单元中，我们从供应商主记录开始学起。然后，了解在应付帐 (AP)
中执行的一些日常活动，如创建发票和贷项凭证，创建周期性凭证并执行
周期性凭证程序。我们还将学习处理付款的方法。接下来，我们将了解一
下物料管理的集成点以及可应用于物料管理的组织元素。最后，再简单
介绍介绍准备应付帐财务报表的必要结算活动，例如外币评估。本单元
中的很多概念也将同样适用于应收帐 (AR)。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
创建供应商清单
维护会计中的供应商主记录
描述科目组角色
过帐 FI 中的供应商发票和贷项凭证
创建周期性凭证并执行周期性分录程序
过帐手动付款并打印支票
运行自动付款程序
检查科目余额、行项目和凭证
描述物料管理中最重要的组织单位
描述和跟踪物料管理中的基本采购交易并描述它对财务会计的影响
打印余额确认
重估外币未清项
根据到期日重组应付帐
单元目录
课程： 供应商主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89
练习 8： 供应商主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 93
课程： 应付帐中的日常会计事务. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
练习 9： 应付帐期间的会计事务 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109
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单元 3： 应付帐
AC010
课程： 与物料管理进行集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 10： 与物料管理进行集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 应付帐结算操作 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 11： 应付帐结算程序 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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2008 SAP AG。保留所有权利。
131
137
143
149
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AC010
课程：
课程： 供应商主记录
供应商主记录
课程概述
在本课程中，我们将要回顾一下现有供应商主记录，并在 SAP 系统中
新建供应商主记录。我们还要研究科目组是如何控制供应商主记录的显
示和编号。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
创建供应商清单
维护会计中的供应商主记录
描述科目组角色
业务示例
外国员工将在下个月到达汉堡。IDES Germany 必须为其提供膳宿。通过本
地不动产经纪人的帮助，已经找到了公寓，并且 IDES 已经签定了租赁协
议。财务部需要代表房东创建应付帐 (AP) 主记录以创建和跟踪租赁付款。
图表 33： 财务会计中的供应商科目
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89
单元 3： 应付帐
AC010
如同总帐科目一样，供应商科目由两个范围组成：
•
•
为客户端级别的所有公司代码定义供应商科目。在此处保存常规
数据，如供应商名称和地址。
只有创建公司代码特定设置之后，才能过帐到公司代码科目。这些
设置只参考相关公司代码，并包括明细（如协定付款条件）或对帐
科目。
图表 34： 显示供应商主记录的初始屏幕
图表 35： 供应商科目组
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2006/Q2
AC010
课程： 供应商主记录
可以按照处理总帐科目的方法将供应商科目分为多个科目组，以便于更便
捷地进行组织和管理。但是，科目组控制供应商主记录所有范围的屏幕格
式，而不仅仅是与总帐科目组类似的公司代码数据。
科目组中的科目通常具有相似的特性。例如，国内供应商、国外供应商、
分支机构供应商和一次性供应商只具备一个科目组。
编号范围 被分配到科目组。这些编号范围通常是内部的，可以在保存供
应商主记录时为您分配编号。但是，某些编号范围是外部的。可以在创建
供应商主记录时通过外部编号范围手动填充供应商编号。
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单元 3： 应付帐
92
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 供应商主记录
练习 8： 供应商主数据
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
创建供应商清单
•
创建和维护供应商主记录
业务示例
在应付帐子分类帐中记录供应商的会计交易。将科目划分为科目组，以便
于可以更轻松地组织大量供应商。
任务 1： 创建供应商清单
希望系统通过列出这些记录创建现有供应商主数据概览。您对科目组
KRED 中的科目特别感兴趣。
1。 创建公司代码 1000 中所有供应商清单。
2。 创建特定科目组清单。
然后，在 KUNA 科目组中使用动态选择创建所有供应商清单。
任务 2： 创建供应商主记录
IDES Germany 期望将在德国工作一年的外国员工下个月可以到达。不动
产代理正在帮助 IDES 寻找员工公寓。已经签定租赁协议，但会计部门需
要创建房东主记录。使用该主记录收取每月租赁付款并进行监控。
1。 在公司代码 1000 中，创建房东主记录 LANDLORD##。该主记录属于
科目组 VEND。IDES 已经为每个科目组创建参考科目，以便尽可能便
捷、精确地输入主数据。科目组 VEND 的参考科目为 AGENCY00。
2。 在地址屏幕中，输入检索项 AC010 以及名称和地址信息。
在语言不是德语 (DE) 的情况下，接受从参考科目复制的除语言之
外的所有值作为缺省值。
任务 3： 维护供应商主记录
检查付款条款。根据租赁协议，始终以支票直接支付租金，而不存在现金
折扣。可以使用哪些付款条款 和付款方法？在供应商主记录中输入这
些付款条款及付款方式。
1。 房东希望接收用支票支付的租赁付款。定义适当的付款方式。
2。 保存主记录。
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单元 3： 应付帐
AC010
解答 8： 供应商主数据
任务 1： 创建供应商清单
希望系统通过列出这些记录创建现有供应商主数据概览。您对科目组
KRED 中的科目特别感兴趣。
1。 创建公司代码 1000 中所有供应商清单。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 信息系统 → 应付帐会计
报表 → 主数据 → 供应商清单 。
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择 执行 (F8) 。
c） 返回到供应商清单初始屏幕以进行下一个练习。
2。 创建特定科目组清单。
然后，在 KUNA 科目组中使用动态选择创建所有供应商清单。
a） 供应商清单初始屏幕：
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择屏幕左上方的
动态选择 图标。
c） 在屏幕左侧区域中，选择 科目组 和 已选择复制 （回收站左侧
的 图标）。这样，便可以复制 动态选择 区域右侧的字段。
字段名称
值
科目组
KRED
d） 选择 执行 (F8) 。显示公司代码 1000 中使用科目组 KRED 创
建的供应商清单。
e） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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AC010
课程： 供应商主记录
任务 2： 创建供应商主记录
IDES Germany 期望将在德国工作一年的外国员工下个月可以到达。不动
产代理正在帮助 IDES 寻找员工公寓。已经签定租赁协议，但会计部门需
要创建房东主记录。使用该主记录收取每月租赁付款并进行监控。
1。 在公司代码 1000 中，创建房东主记录 LANDLORD##。该主记录属于
科目组 VEND。IDES 已经为每个科目组创建参考科目，以便尽可能便
捷、精确地输入主数据。科目组 VEND 的参考科目为 AGENCY00。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 主记录 → 创建 。
字段名称
值
供应商
LANDLORD##
公司代码
1000
科目组
VEND
参考
供应商
AGENCY00
公司代码
1000
b） 选择 输入 或 下一屏 图标。
2。 在地址屏幕中，输入检索项 AC010 以及名称和地址信息。
继续到下一页
2006/Q2
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单元 3： 应付帐
AC010
在语言不是德语 (DE) 的情况下，接受从参考科目复制的除语言之
外的所有值作为缺省值。
a） 输入以下地址数据。
1. 屏幕 地址
字段名称
值
名称
<>
搜索项
AC010
其他街区地址字段
/
语言
选择 输入 。
b） 第二屏：控制
接受任何缺省值并保留其他字段为空白。
选择 输入 。
c） 第三屏：付款事务
保留所有字段空白。
选择 输入 。
d） 第四屏：会计信息会计
从参考供应商复制显示的数据。请勿更改此数据。
选择 输入 。
e） 第五屏：付款事务会计
从参考供应商复制显示的数据。请勿更改此数据。
选择 输入 。
f） 第六屏：信函会计
从参考供应商复制显示的数据。请勿更改数据。
g） 选择 保存 。
h） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 供应商主记录
任务 3： 维护供应商主记录
检查付款条款。根据租赁协议，始终以支票直接支付租金，而不存在现金
折扣。可以使用哪些付款条款 和付款方法？在供应商主记录中输入这
些付款条款及付款方式。
1。 房东希望接收用支票支付的租赁付款。定义适当的付款方式。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
供应商
LANDLORD##
公司代码
1000
公司代码数据：付款事务
b） 选择 输入 。
c） 付款条款：0001 或 ZB00
付款方式：确认已输入 C 和 S。
2。 保存主记录。
a） 选择 保存 。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP Easy Access 菜单。
2006/Q2
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单元 3： 应付帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
创建供应商清单
•
维护会计中的供应商主记录
•
描述科目组角色
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 应付帐中的日常会计事务
应付帐中的日常会计事务
课程概述
在本课程中，我们将详细讨论应付帐 (AP) 的日常事务。同时还介绍 发
票 事务。了解如何设置周期性分录程序。最后，我们研究处理 mySAP
ERP 财务付款的多种方法。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
•
•
过帐 FI 中的供应商发票和贷项凭证
创建周期性凭证并执行周期性分录程序
过帐手动付款并打印支票
运行自动付款程序
检查科目余额、行项目和凭证
业务示例
外国员工将在下个月到达汉堡。IDES Germany 必须为其提供膳宿。通
过本地不动产经纪人的帮助，已经找到了公寓，并且 IDES 已经签定了
租赁协议。
不动产代理的佣金为 4,000 欧元。由于 IDES 经常使用此不动产代理
的服务，因此，已经存在主记录。直接将佣金发票发送到会计部门，但
必须进行过帐。
公寓的租金为每月 2,000 欧元。若要每月自动创建房东科目的未清项，会
计部门需要使用周期性分录程序。定期运行付款程序便可自动支付租金。
不动产代理急需资金，并要求 IDES 快速付款。因此，会计师创建 4,000
欧元的支票并过帐付款。
要查看是否正确过帐每笔交易，会计师在交易过后对科目进行检查。
发票/贷项凭证录入
使用单一屏事务可以轻松创建和过帐供应商发票或贷项凭证。在应付帐
中直接输入的该类型发票为混合发票，并无采购订单参考。应付帐输
入屏幕将分为以下区域：
工作模板
在此处，可以选择屏幕变式、科目分配模板或所持有的凭证作为
参考。
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单元 3： 应付帐
AC010
抬头和供应商数据
在此输入凭证抬头和供应商行项目数据。
总帐科目项目
在此处输入凭证的总帐行项目。
信息区域
在此处显示供应商的凭证余额和信息。
图表 36： 开始发票/贷项凭证录入
该事务还可用于以外币创建凭证。使用定义的汇率，将外币金额换算为
本币。
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AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
图表 37： 开始供应商发票屏幕
输入运营费用的费用项目时，您必须同时输入成本会计相关分配（如成本
中心或内部订单）。这表示在过帐项目时，在“管理会计和会计”中创建
了凭证。必须存在总帐科目的初级成本要素以实现该目的。“管理会计”
凭证将费用相关成本过帐到“管理会计”对象。
图表 38： 成本控制科目分配逻辑
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单元 3： 应付帐
AC010
在成本控制中，可以将成本和收入按实际过帐或统计过帐进行过帐：
•
•
可以使用其他成本控制对象结算实际过帐。
统计过帐只用于获取信息。
科目分配对象本身可以是实际对象也可以是统计对象。例如，创建内部订
单时可以将其定义为实际订单或统计订单。可以使用实际过帐执行实际订
单，使用统计过帐执行统计订单。成本中心对此来说是个例外。成本中心
也是实际对象，但是，您可以对其进行统计过帐或实际过帐。
要过帐成本控制中的成本，需要识别源凭证（例如，供应商发票）中的相
应实际成本控制科目分配对象。只可以将一个实际对象分配到源凭证中的
每个凭证项目。可以输入或从系统中派生其他统计对象。
周期性分录程序
可以将周期性分录程序用于定期重复的过帐，如租金付款以及费用和财
产税付款。使用该程序，自动生成必需凭证。
只有将周期性业务交易存储在系统中作为周期性分录原始凭证才可能实现
该操作。每个周期性分录原始凭证都包含首次过帐和最后过帐的日期，过
帐频率，以及下次计划过帐日期。
必须在指定期间内定期启动周期性分录程序。程序选择下次过帐日期在指
定期间内的所有周期性分录原始凭证，然后生成批输入会话。
运行批输入会话时，过帐符合原始凭证的会计凭证，并在原始周期性
分录凭证中更新下一过帐日期。
图表 39： 周期性分录程序
102
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2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
付款事务要素
所有付款事务包括按数字显示的要素。
可以使用付款程序手动或自动执行付款事务。
图表 40： 付款事务要素
标准系统包含尚未为每个国家单独定义的常见的付款方式和相应格式。
图表 41： 自动付款程序概览
2006/Q2
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单元 3： 应付帐
AC010
自动付款程序参数
图表 42： 参数
针对供应商和客户之间的国际付款事务开发了付款程序。该程序只可用于
收款和付款。但是，更普遍用于付款。
自动付款由多个步骤组成。
第一步是维护参数。 使用参数定义服务程序要包括在自动付款运行中
的科目和项目。
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2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
图表 43： 建议运行
付款程序的第二步是建议运行。建议运行期间，系统执行以下操作：
•
•
•
检查在参数中为到期项目指定的科目和凭证。
付款到期集团项目
选择相关的付款方式、开户行和合作伙伴银行
图表 44： 编辑建议
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105
单元 3： 应付帐
AC010
付款程序的第三步包括检查和编辑付款建议。可以忽略此步骤，但是建议
您在实际运行付款程序之前检查数据是否准确。
图表 45： 付款运行
付款程序的第四步是实际付款运行。
付款运行期间，系统执行以下操作：
•
•
•
106
过帐付款凭证
清算未清项
准备数据以打印付款媒介
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2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
图表 46： 打印付款媒介
付款运行的最后一步为打印。
在该步骤中生成付款媒介，这表示会发生以下情况之一：
•
•
•
打印付款媒介（如支票）。
生成电子数据接口 (EDI) 的 IDoc。
创建数据文件作为数据媒介交换的一部分。
针对多个国家和多种付款方式，系统使用的标准程序为付款媒介程序。在
该练习中，激活付款程序 RFFOD__S 以打印支票（德国）。在美国，使用
程序 RFFOUS_C。请注意，付款程序名称包含国家代码和付款方式代码。
可以跳过付款建议，并直接执行付款运行。这种情况下，在输入参数之
后直接过帐结转未清项的业务交易。同时，在运行付款程序之前，还可
以通过在 打印输出/数据媒介 标签中输入付款媒介程序的变式来合并
付款运行步骤和付款媒介步骤。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 3： 应付帐
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AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
练习 9： 应付帐期间的会计事务
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
过帐供应商发票
•
过帐手动付款并打印支票
•
创建周期性分录凭证并生成周期性分录
•
执行自动付款
业务示例
IDES 将 mySAP ERP 用作集成系统。因此，通常通过物料管理 (MM) 的发
票校验将未清供应商项目过帐到供应商科目。只有例外情况（如先前的租
赁业务情景）下，才在应付帐中直接过帐供应商发票。
任务 1： 输入供应商发票并检查过帐
不动产代理针对其服务开出 4,400 欧元的佣金发票。该发票包括 10% 的
进项税（税码 1l），即400 欧元。因为 IDES 经常使用该不动产代理的
服务，因此，已存在该代理的主记录。主记录编号为 Agency##。佣金
发票将前一天作为发票日期，且直接被发送到财务部，并未通过后勤发
票校验。发票的发票号为 1##。
1。 将发票过帐到成本中心：CC##。使用 含成本中心 分录变式。将总
帐科目 470000 用作抵销科目。在 参考 字段中输入发票号，然后
输入文本 ##。
记录会计凭证编号。
2。 使用余额显示检查是否在过帐凭证时为供应商科目创建了未清项。
识别凭证生成的未清项。
（凭证概览） 图标以查看整个凭证。尽管已输入两个项目
3。 选择
（供应商项目和费用项目），但是显示的凭证仍包含第三个项目。
项目排序方式是什么，以及如何生成项目？
4。 在供应商 Agency ## 主记录中定义的对帐科目是哪一个？
5。 检查是否已将佣金金额过帐到总帐中的对帐科目。要执行该操作，
请将余额显示限制到您的业务范围 BA##。
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单元 3： 应付帐
AC010
任务 2： 输入和跟踪供应商发票以及成本会计相关的
科目分配
除租赁业务情景发票（用于继续以下任务）之外，我们还接受公司汽车检
验的服务发票。在“车辆”成本中心中代表性地输入所有 IDES 车辆的持
续成本。同时，IDES 希望能够使用内部订单评估每款车辆的成本。
1。 我们收到公司汽车 (car##) 的 550 欧元的服务发票。在供应商编号
1016 下输入收款发票。
选择选项“计算税收”。使用税码 1l（进项税（培训）10%）。过帐
费用到科目 475000（车辆成本）。输入 car## 订单的成本。
2。 显示成本中心中车辆 (1220) 和内部订单 car## 的成本。
任务 3： 创建周期性分录
在我们的租赁业务情景中，租金为每月 2,000 欧元（进项税为 0%，税
码 0I），每月一号到期。租赁付款应该在下个月开始。租赁协议编号为
0815，有效期为一年，因为一年之后员工便会返回自己的国家。要确保记
住未清租赁项目的过帐和付款，应该自动生成未清项。
1。 为应付租金创建周期性分录凭证。凭证应该具有 KR 凭证类型。输入
0815 作为 参考 。已经为房东创建了供应商科目 LANDLORD##。将文本
编辑格式 RENT 用于项目文本。为科目 470000（占用成本）创建抵
销分录。将租金贷记到该科目。成本中心 CC## 的工作人员。
2。 必须一个月运行一次周期性分录程序，以便通过每月的周期性分录凭
证生成实际凭证。
启动周期性分录程序。
3。 为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
使用该变式，并使用三个已标识字段中的组编号替换 ##。输入下个
月第一天作为结算期间。
注意: 重要的是只可以将周期性分录凭证用于您的自有用户
AC010-##，这样，每个组便可以执行其自有的周期性分录。
4。 周期性分录程序生成必须处理的批输入会话，以过帐实际凭证。
通过系统在前台中处理批输入会话，您可以查看批输入处理是如何
工作的。批输入会话通常很庞大（具体取决于周期性分录凭证数）
并且可以在后台中处理。
警告: 只处理您自己创建的会话。
5。 检查批输入会话是否已生成应付租金的未清项。
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课程： 应付帐中的日常会计事务
任务 4： 过帐手动付款同时进行支票打印
不动产代理 Agency## 急需货币周转，因此要求会计部门尽快付款。
1。 将供应商主记录中的语言更改为您自己国家的语言。
2。 过帐手动付款同时进行支票打印。通过开户行 1000 付款。输入打印
机 LP01。通过系统计算付款金额。
使用付款方式 C（预先编码支票）和支票簿 1（在此，可以指定系
统中已存在的预先编码的支票簿）或使用付款方式 S（未预先编
码的支票）。
3。 记录付款凭证编号。
4。 检查是否付款已清算原始未清项，并记录计算和过帐的现金折扣数。
任务 5： 创建自动付款
IDES 让应付款部门每周运行一次付款程序。下月初通过付款程序自动支
付租金及所有其他未清供应商项目。
1。 创建自有付款运行。输入下个月第一天作为运行日期，并输入业
务范围 BA## 作为标识。
2。 维护付款运行参数，这样付款运行便可以在公司代码 1000 中选择在
下月一日之前为房东科目 LANDLORD## 输入的所有凭证。 可以按支
票（付款方式 S）支付该运行中的任何付款，并在下月一日进行过
帐。 您必须输入下一付款运行的过帐日期，这样，系统便可以决
定是在此付款运行中付款，还是等到下一付款运行。过帐日期之后
的一周内进行下一付款运行。
注意: IDES 通常使系统能够将所有供应商包括在付款运行
中，同时指定使用的所有付款方式。
提示: 为了进行测试，建议激活附加日志，以便轻松进行
错误跟踪。激活付款运行的附加日志。
3。 通过建议立即开始，系统便开始生成付款建议。IDES 通常计划系统
闲暇时（例如，夜间）在后台中处理付款建议。
保持更新状态，直至显示已创建付款建议的信息。
4。 执行实际付款运行之前，应付帐职员打印输出付款建议并检查付款。
这可以避免发生任何错误付款。如有必要，可以通过编辑例外清单，
从付款运行中移除项目或更改付款来编辑付款建议。
系统可以在屏幕上显示付款建议。
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单元 3： 应付帐
AC010
5。 需要在打印付款媒介和付款通知书之前定义打印程序变式。由于在
该付款运行中可以通过支票付款，因此，您只需为适当打印程序
RFFOD__S 选择变式。使用已设置的 Scheck 变式。
6。 正确检查和接受付款建议之后，开始实际付款运行，以过帐付款。通
过提早选定的打印程序变式，我们还可以在该步骤中打印支票。
通过设置为立即开始以开始付款运行。IDES 通常按照付款建议中的方
法计划付款运行，以便在系统闲暇时在后台中对其进行处理。选中 计
划付款 对话框中的创建付款媒介复选框以打印输出付款运行的支票。
7。 转到输出控制器查看自动创建的支票。
8。 检查是否已通过自动付款运行清算原始未清项。从供应商科目余额下
溯到付款凭证。然后使用 凭证概览 图标查看完整的付款凭证。
任务 6： 显示到期日分析报表
要获取将来到期的未清项概览，您可以显示到期日分析的追溯报表。
1。 为公司代码 1000 执行该报表。
注意: 除典型的 ABAP 报表、SAP Query 以及应收帐/应付帐
信息系统之外，追溯报表为另外一种 SAP 报告工具。
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解答 9： 应付帐期间的会计事务
任务 1： 输入供应商发票并检查过帐
不动产代理针对其服务开出 4,400 欧元的佣金发票。该发票包括 10% 的
进项税（税码 1l），即400 欧元。因为 IDES 经常使用该不动产代理的
服务，因此，已存在该代理的主记录。主记录编号为 Agency##。佣金
发票将前一天作为发票日期，且直接被发送到财务部，并未通过后勤发
票校验。发票的发票号为 1##。
1。 将发票过帐到成本中心：CC##。使用 含成本中心 分录变式。将总
帐科目 470000 用作抵销科目。在 参考 字段中输入发票号，然后
输入文本 ##。
记录会计凭证编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 发票 。
b） 在出现的公司代码对话框中输入公司代码。
字段名称
值
公司代码
1000
选择 输入 。
c） “基本数据”标签页：
字段名称
值
供应商
Agency##
发票日期
<>
过帐日期
<>
d） 选择 输入 。注意屏幕右侧的供应商主记录链接。
字段名称
值
金额
4400
税收金额
400
税码
1l — 10%
参考
1##
文本
##
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单元 3： 应付帐
AC010
e） 选择 树位置 按钮。在 项目的屏幕变式 文件夹中，选择变式
Z_WITH COST CENTER 。
字段名称
值
总帐科目
470000
D/C
凭证货币金额
4000
税码
1I
成本中心
CC##
f） 选择
过帐 。
g） 记录会计凭证编号。
h） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 使用余额显示检查是否在过帐凭证时为供应商科目创建了未清项。
识别凭证生成的未清项。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
供应商
Agency##
公司代码
1000
会计年度
<>
b） 选择 执行 (F8) 。
c） 双击当月余额。
将显示未清项清单。使用记录的凭证号识别凭证。双击凭证号。
（凭证概览） 图标以查看整个凭证。尽管已输入两个项目
3。 选择
（供应商项目和费用项目），但是显示的凭证仍包含第三个项目。
项目排序方式是什么，以及如何生成项目？
a） 下溯到该行项目，然后选择 凭证概览 图标。
注意: 已经自动生成进项税项目。输入的税码确定了要
将税收过帐到其中的科目。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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课程： 应付帐中的日常会计事务
4。 在供应商 Agency ## 主记录中定义的对帐科目是哪一个？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 主记录 → 显示 。
字段名称
值
供应商
Agency##
公司代码
1000
会计信息
在公司代码数据的 会计信息 屏幕中找到对帐科目。这种情况
下，科目号为 160000。
5。 检查是否已将佣金金额过帐到总帐中的对帐科目。要执行该操作，
请将余额显示限制到您的业务范围 BA##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
总帐科目
160000
公司代码
1000
会计年度
业务范围
BA##
b） 选择 执行 。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 输入和跟踪供应商发票以及成本会计相关的
科目分配
除租赁业务情景发票（用于继续以下任务）之外，我们还接受公司汽车检
验的服务发票。在“车辆”成本中心中代表性地输入所有 IDES 车辆的持
续成本。同时，IDES 希望能够使用内部订单评估每款车辆的成本。
1。 我们收到公司汽车 (car##) 的 550 欧元的服务发票。在供应商编号
1016 下输入收款发票。
选择选项“计算税收”。使用税码 1l（进项税（培训）10%）。过帐
费用到科目 475000（车辆成本）。输入 car## 订单的成本。
a） 在“SAP 轻松访问”菜单中，选择 会计 → 财务会计 → 应
付帐 → 凭证录入 → 发票 。
在出现的公司代码对话框中输入公司代码。
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单元 3： 应付帐
AC010
字段名称
值
公司代码
1000
选择 输入 。
“基本数据”标签页：
字段名称
值
供应商
1016
发票日期
<>
过帐日期
<>
选择 输入 。当前屏幕右侧显示供应商主记录链接。
字段名称
值
金额
550
计算税收
税码
1l — 10%
参考
10##
文本
car##
选择 树打开 按钮。在 项目的屏幕变式 文件夹中，选择变式
Z_WITH COST CENTER 。
字段名称
值
总帐科目
475000
D/C
b）
以凭证货币计的金额
550
税码
1I
订单
Car##
选择“输入”。
提示: 便会自动填充行项目中的成本中心 1220（车
辆）。在统计订单 car## 的主数据中，现将该成本中
心定义为要过帐的实际成本中心。
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c）
选择
（过帐）。
2。 显示成本中心中车辆 (1220) 和内部订单 car## 的成本。
a） 在“SAP 轻松访问”菜单中，选择： 会计 → 成本控制 → 成本
中心会计 → 信息系统 → 成本中心会计报表 → 计划/实际
比较 → 成本中心：实际/计划/差异。
字段名称
值
成本控制范围
1000
会计年度
当前会计年度
起始期间
当月
截止期间
当月
选择组
成本中心组
保留空白
或输入值
1220
成本要素组
保留空白
或输入值
475000
b） 选择 执行。接收过帐到与成本要素 475000 有关的成本中心
1220 的实际成本概览。
c） 双击显示的总金额以查看行项目清单。然后，在“选择报表”
对话屏幕中，选择成本中心实际行项目变式。
d） 使用命令行返回到“SAP 轻松访问”菜单。
e） 在“SAP 轻松访问”菜单中，选择： 会计 → 成本控制 → 内
部订单 → 信息系统 → 成本中心会计报表 → 计划/实际比
较 → 订单：实际/计划/差异
字段名称
值
成本控制范围
1000
会计年度
当前会计年度
起始期间
当月
截止期间
当月
选择组
订单组
保留空白
或输入值
Car##
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单元 3： 应付帐
AC010
成本要素组
保留空白
或输入值
475000
f） 选择 执行。接收统计过帐的与成本要素 475000 有关的内
部订单 Car## 的成本概览。
g） 双击显示的金额以查看行项目清单。然后，在“选择报表”对
话屏幕中选择订单：实际行项目变式。
h） 使用命令行返回到“SAP 轻松访问”菜单。
任务 3： 创建周期性分录
在我们的租赁业务情景中，租金为每月 2,000 欧元（进项税为 0%，税
码 0I），每月一号到期。租赁付款应该在下个月开始。租赁协议编号为
0815，有效期为一年，因为一年之后员工便会返回自己的国家。要确保记
住未清租赁项目的过帐和付款，应该自动生成未清项。
1。 为应付租金创建周期性分录凭证。凭证应该具有 KR 凭证类型。输入
0815 作为 参考 。已经为房东创建了供应商科目 LANDLORD##。将文本
编辑格式 RENT 用于项目文本。为科目 470000（占用成本）创建抵
销分录。将租金贷记到该科目。成本中心 CC## 的工作人员。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 参考凭证
→ 周期性分录凭证 。
字段名称
值
第一运行日期
< >
最后运行日期
< >
间隔（月）
1
运行日期
1
凭证类型
KR
参考
0815
过帐代码 (PstKy)
31
科目
LANDLORD##
b） 选择 输入 。
c） 在 输入周期性分录：添加供应商项目 屏幕中，填充以下字段：
字段名称
值
金额
2000
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课程： 应付帐中的日常会计事务
字段名称
值
付款条款
ZB00 或 0001
文本
=RENT
过帐代码 (PstKy)
40
科目
470000
d） 选择 输入 。如果收到有关已更改付款条款的消息，则再次选
择 输入 。
e） 在 输入周期性分录：添加总帐科目项目 屏幕，填充以下字段：
字段名称
值
金额
2000
税码
0I 0%
成本中心
CC##
f） 选择 过帐 。记录凭证编号。请注意有关正在存储凭证，但尚未
对其进行过帐的消息。
g） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 必须一个月运行一次周期性分录程序，以便通过每月的周期性分录凭
证生成实际凭证。
启动周期性分录程序。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 期间处理 → 周期性分
录 → 执行 。
3。 为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
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119
单元 3： 应付帐
AC010
使用该变式，并使用三个已标识字段中的组编号替换 ##。输入下个
月第一天作为结算期间。
注意: 重要的是只可以将周期性分录凭证用于您的自有用户
AC010-##，这样，每个组便可以执行其自有的周期性分录。
a） 从菜单中选择 转到 → 变式 → 获取 或使用屏幕左上方的
（获取变式） 图标。
b） 选择变式 AC010 。
显示的变式应建议以下数据：
字段名称
值
公司代码
1000
结算期间
< >
用户
AC010-##
批输入会话名称
SAPF120-##
用户名
AC010-##
c） 使用上述标识的三个字段中的组编号替换 ##。
d） 选择 执行 (F8) 。
注意: 在状态栏中出现消息，通知您已创建会话
SAPF120-##。如果未出现消息，则出现以下情况之一：
•
•
•
错误创建周期性分录原始凭证。
选择的周期性分录程序错误。
另一个组已生成周期性分录。
4。 周期性分录程序生成必须处理的批输入会话，以过帐实际凭证。
通过系统在前台中处理批输入会话，您可以查看批输入处理是如何
工作的。批输入会话通常很庞大（具体取决于周期性分录凭证数）
并且可以在后台中处理。
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课程： 应付帐中的日常会计事务
警告: 只处理您自己创建的会话。
a） 从菜单中选择： 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
b） 在屏幕 批输入：会话概览 中，选择会话 SAPF120-## 。
c） 选择 处理 。
d） 选择运行模式 处理/前台 。选择 处理 。注意系统如何按屏幕顺序
输入会话值。接受每个屏幕，并通过选择 输入 忽略消息。
查看“完成的批输入会话处理”时，请选择 退出批输入 。
5。 检查批输入会话是否已生成应付租金的未清项。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
供应商
LANDLORD##
公司代码
1000
会计年度
<>
b） 选择 执行 。
可以查看下个月余额 2,000 欧元。
c） 下溯到下个月余额。
显示自动生成的租赁项目。双击凭证号以调用凭证显示。然后
选择 显示凭证抬头 符号（随机编码）调用凭证抬头。凭证抬头
对话框包含周期性分录凭证和批输入会话名称的参考。
d） 关闭抬头框，然后在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访
问 菜单。
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121
单元 3： 应付帐
AC010
任务 4： 过帐手动付款同时进行支票打印
不动产代理 Agency## 急需货币周转，因此要求会计部门尽快付款。
1。 将供应商主记录中的语言更改为您自己国家的语言。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
供应商
Agency##
公司代码
1000
常规数据：地址
选择该屏幕
b） 选择 输入 。
c） 如果尚未输入语言，则在 语言 字段中进行输入。
d） 选择 保存 。
2。 过帐手动付款同时进行支票打印。通过开户行 1000 付款。输入打印
机 LP01。通过系统计算付款金额。
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课程： 应付帐中的日常会计事务
使用付款方式 C（预先编码支票）和支票簿 1（在此，可以指定系
统中已存在的预先编码的支票簿）或使用付款方式 S（未预先编
码的支票）。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 付款 → 过
帐 + 打印格式 。
然后显示屏幕 打印输出付款：抬头数据 。
提示: 如果未看到该抬头屏幕，请使用绿色箭头返回到
该屏幕。一旦登录之后访问了该抬头屏幕，系统便假定
您要为所有单个发票设置相同的抬头信息。这样，在首
次输入数据之后便会跳过该屏幕。
字段名称
值
公司代码
1000
付款方式
C 或 S
开户行
1000
支票簿编号
1 C
表格打印机
LP01
计算付款金额
选择该屏幕
接收人语言
选择该屏幕
b） 选择 输入付款 按钮。
部分“收款人”：
字段名称
值
供应商
Agency##
c） 采用所有其他数据。
d） 选择 处理未清项 。
提示: 已经自动选择 4400 发票。
e） 选择 过帐 。
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单元 3： 应付帐
AC010
3。 记录付款凭证编号。
a） 记录您的凭证编号。
b） 通过“输入”确认凭证编号信息。这样便会自动显示已创建
打印机清单概览。
c） 选择 Internationaler Scheck (C) 或 Scheck/Check (S) 。
d） 将光标定位在正确的假托机文件复选框上。选择 显示内容 （眼
镜图标）。显示支票，然后通过已安装的打印机打印该发票。
使用滚动条查看整张支票。
e） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
4。 检查是否付款已清算原始未清项，并记录计算和过帐的现金折扣数。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
供应商
Agency##
公司代码
1000
会计年度
<>
b） 选择 执行 。
c） 下溯到当月余额列。
已清算原始未清项，并已添加具有记录编号的付款项目。
d） 只用于付款方式 C：选择付款凭证行项目（凭证类型 KZ），然
后在菜单栏中选择 环境 → 支票信息 查看刚刚创建的支票信
息。选择 返回 （绿色箭头）。
e） 双击付款项目，然后转到凭证概览 (F9)。在凭证中，将会看到
过帐已接收现金折扣的项目。
由于供应商 AGENCY## 在 14 天的付款中共获取 3% 的现金折
扣，因此付款 4000 欧元，您便可以接收 120 欧元的现金折
扣。此外，将 12 欧元过帐到进项税科目作为销售或采购税
f） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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124
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任务 5： 创建自动付款
IDES 让应付款部门每周运行一次付款程序。下月初通过付款程序自动支
付租金及所有其他未清供应商项目。
1。 创建自有付款运行。输入下个月第一天作为运行日期，并输入业
务范围 BA## 作为标识。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 期间处理 → 付款 。
字段名称
值
运行日期
< >
标识
BA##
b） 选择 输入 。
新付款运行状态为：至今尚未输入参数。
2。 维护付款运行参数，这样付款运行便可以在公司代码 1000 中选择在
下月一日之前为房东科目 LANDLORD## 输入的所有凭证。 可以按支
票（付款方式 S）支付该运行中的任何付款，并在下月一日进行过
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单元 3： 应付帐
AC010
帐。 您必须输入下一付款运行的过帐日期，这样，系统便可以决
定是在此付款运行中付款，还是等到下一付款运行。过帐日期之后
的一周内进行下一付款运行。
注意: IDES 通常使系统能够将所有供应商包括在付款运行
中，同时指定使用的所有付款方式。
提示: 为了进行测试，建议激活附加日志，以便轻松进行
错误跟踪。激活付款运行的附加日志。
a） 选择 参数 标签。
字段名称
值
过帐日期
< >
凭证输入截止日期
< >
公司代码
1000
付款方式
S
下一过帐日期
< >
供应商
LANDLORD##
b） 选择 保存 。
c） 选择 附加日志 标签。
字段名称
值
到期日检查
（第一框）
所有案例中的付款方式选择
（第二框）
付款凭证的行项目
（第四框）
应付款（自/至）
LANDLORD##
d） 选择 保存 。
e） 返回到 状态 标签。
3。 通过建议立即开始，系统便开始生成付款建议。IDES 通常计划系统
闲暇时（例如，夜间）在后台中处理付款建议。
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126
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
保持更新状态，直至显示已创建付款建议的信息。
a） 选择 时间表建议 。
选择 立刻开始 。
b） 选择 输入 。
通过选择 输入 或 状态 按钮保持更新状态，直至显示消息通知
您已经创建付款建议。
4。 执行实际付款运行之前，应付帐职员打印输出付款建议并检查付款。
这可以避免发生任何错误付款。如有必要，可以通过编辑例外清单，
从付款运行中移除项目或更改付款来编辑付款建议。
系统可以在屏幕上显示付款建议。
a） 选择 显示建议 按钮。
b） 可以查看列出的 2,000 欧元的支票。
提示: 如果在屏幕上未显示付款，或者只显示例外清
单，则一定是某处出现了错误。通过选择 显示建议日
志 查看初始屏幕中的建议日志以查看是否可以找到错
误。删除付款建议（ 编辑 → 建议 → 删除 ），并移除
错误。然后重新开始付款建议。重复该过程，直到在建
议中显示付款为止。
c） 返回到 状态 标签。
5。 需要在打印付款媒介和付款通知书之前定义打印程序变式。由于在
该付款运行中可以通过支票付款，因此，您只需为适当打印程序
RFFOD__S 选择变式。使用已设置的 Scheck 变式。
a） 选择 打印输出/数据媒介 标签。
字段名称
值
RFFOD__S 的变式
SCHECK
b） 选择 保存 。
c） 返回到 状态 标签。
6。 正确检查和接受付款建议之后，开始实际付款运行，以过帐付款。通
过提早选定的打印程序变式，我们还可以在该步骤中打印支票。
继续到下一页
2006/Q2
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127
单元 3： 应付帐
AC010
通过设置为立即开始以开始付款运行。IDES 通常按照付款建议中的方
法计划付款运行，以便在系统闲暇时在后台中对其进行处理。选中 计
划付款 对话框中的创建付款媒介复选框以打印输出付款运行的支票。
a） 选择 计划付款运行 (F7) 。
b） 选择 立刻开始 。
c） 选择 创建付款媒介 。
d） 选择 输入 。
e） 通过选择 输入 保持更新状态，直到显示一条消息通知您已经执
行付款运行，并且已生成和完成过帐订单。
7。 转到输出控制器查看自动创建的支票。
a） 查看假托机清单中的支票。从菜单中选择 系统 → 服务 → 输
出控制 。
字段名称
值
创建者
AC010-##
b） 选择 执行 。
c） 选择行中的框以显示支票，然后选择 显示内容 (F6) 图标查
看支票内容。
d） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
8。 检查是否已通过自动付款运行清算原始未清项。从供应商科目余额下
溯到付款凭证。然后使用 凭证概览 图标查看完整的付款凭证。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
供应商
LANDLORD##
公司代码
1000
会计年度
<>
b） 选择 执行 。
c） 下溯到下个月余额列。
当前已经清算原始未清项，并已创建付款项目（凭证类型
ZP）。下溯到凭证并选择 凭证概览 图标查看完整交易。
d） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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128
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2006/Q2
AC010
课程： 应付帐中的日常会计事务
任务 6： 显示到期日分析报表
要获取将来到期的未清项概览，您可以显示到期日分析的追溯报表。
1。 为公司代码 1000 执行该报表。
注意: 除典型的 ABAP 报表、SAP Query 以及应收帐/应付帐
信息系统之外，追溯报表为另外一种 SAP 报告工具。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 信息系统 → 应付帐会计
报表 → 供应商：项目 → 未清项的到期数据分析 。
字段名称
值
公司代码
1000
关键日期的未清项
<>
b） 选择 执行 。
c） 选择 输入 忽略任何信息消息。
在屏幕底部，可以看到按天排序的所有到期项目和未到期项目。
左侧列包含用于限制显示的导航特性。例如，如果双击 国家 特
性，则在右侧显示按国家排序的所有供应商清单及其到期未
清项和未到期未清项的总计。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 3： 应付帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
过帐 FI 中的供应商发票和贷项凭证
•
创建周期性凭证并执行周期性分录程序
•
过帐手动付款并打印支票
•
运行自动付款程序
•
检查科目余额、行项目和凭证
130
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2006/Q2
AC010
课程：
课程： 与物料管理进行集成
与物料管理进行集成
课程概述
在本课程中，我们首先介绍如何创建简单的采购订单。然后处理物料管理
中的收货和发票校验。此外，我们还将讨论与财务会计进行的集成，以在
采购交易中进行收货和发票校验。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
描述物料管理中最重要的组织单位
描述和跟踪物料管理中的基本采购交易并描述它对财务会计的影响
业务示例
汉堡 (1000) 的工厂需要 10 个气缸盖。负责的采购组织将相应的采购订
单下给了知名的供应商。
数天之后，先收到了货物，然后收到了发票。
IDES 工厂（德国）
后勤的中央组织对象为工厂。 工厂运营范围或公司的分支。工厂可以是集
中交货仓库、地区销售办公室、制造厂、总部或维护工厂。必须将工厂分
配到单个公司代码。但是，可以将一个或多个工厂分配到同一公司代码。
IDES 公司代码 1000（德国）中包括的多个工厂为：
•
•
•
•
•
2006/Q2
1000（汉堡）
1100（柏林）
1200（德累斯顿）
1300（法兰克福）
1400（斯图加特）
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131
单元 3： 应付帐
AC010
图表 47： IDES 工厂（德国）
由于已将这些工厂分配到公司代码 1000，因此，在公司代码 1000 中过
帐这些工厂中所有公司代码相关的交易。
IDES 采购（德国）
由采购组织完成工厂的采购。采购组织是与一个或多个工厂供应商协
商采购条件的组织元素。
IDES 工厂运营的每个国家都具有一个采购组织。每个采购组织都会为国
家中的所有工厂采购货物，并过帐该国家公司代码中的采购。
例如，在德国，采购组织 1000 负责采购所有德国工厂（汉堡、柏林、德
累斯顿、法兰克福和斯图加特）的货物。由于配置过程中将所有德国工厂
分配到公司代码 1000，因此，在德国（公司代码 1000）进行过帐。
132
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2006/Q2
AC010
课程： 与物料管理进行集成
图表 48： IDES 采购（德国）
供应商主记录中的采购数据
为了在供应商物料管理中使用采购流程，供应商的供应商主记录必须必须
包含第三个部分：采购数据。采购数据专用于单个采购组织，这与主记录
的公司代码数据专用于单个公司代码相似。按照存在多个供应商主记录公
司代码段的相同方法，可以存在多个供应商主记录的采购数据段。每个采
购数据段都表示完全专用于一个采购组织的数据。
图表 49： 供应商主记录中的采购数据
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133
单元 3： 应付帐
AC010
通过事务 集中维护（事务处理代码 XK01 到 XK03） 可以访问应付帐会
计中供应商主记录的采购数据。
图表 50： 采购周期
需求确定：负责的部门可以通过采购订单手动登记要采购的物料的需求。
确定货源：系统支持负责的采购员确定可能的货源。确定货源的一个可
能性就是创建询价然后输入报价。此外，还可以访问系统中已存在采
购订单和采购条件。
供应商选择：通过比较不同报价中的价格来轻松选择供应商。可以自动
发送拒绝信函。
采购订单处理：创建采购订单时，系统为您提供了输入过程。
采购订单监控：采购员可以监控系统中采购订单的处理状态。例如，他
可以确定是否已接收相应采购订单项目的货物或发票。同时还支持催款
流程。
收货：系统按照采购订单数量检查收货数量。
发票校验：检查供应商发票以查看会计和内容是否正确。
付款处理：通常在财务会计中进行供应商付款。
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2006/Q2
AC010
课程： 与物料管理进行集成
过帐采购交易
三步校验（通常称为“三方相符”）是过帐 MM 中采购交易的标准步骤。
在 MM 中，采购包括三个步骤。
1。 采购订单：在物料管理（在以下图表中缩写为 MM）中创建采购订
单。请勿在“财务会计”（在以下图表中缩写为 FI）中过帐。
2。 收货：要更新库存或消耗物料收据，需要在物料管理 (MM) 中生成
物料凭证。同时在财务科目 (FI) 中创建凭证，以便在总帐中将货物
价值过帐到商品科目作为借方，并将货物收据/发票过帐到清算科目
（收货/发票收据）作为贷方。
3。 发票校验：在物料管理 (MM) 中使用发票校验过帐供应商发票。这样
便会在财务会计 (FI) 中自动生成凭证。会计凭证包含已过帐到收货
/发票收据科目（借方）和供应商科目（贷方）的发票金额。
图表 51： 三步校验（标准）
在冲销订单中可以根据接收的货物或发票顺序完成最后两步。
收货/发票收据清算科目确保接收每个发票的货物，反之亦然。
2006/Q2
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单元 3： 应付帐
AC010
图表 52： 采购订单屏幕
采购订单屏幕具有多个部分：
136
•
凭证和供应商的类型
•
抬头数据
•
头寸明细
•
项目明细
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2006/Q2
AC010
课程： 与物料管理进行集成
练习 10： 与物料管理进行集成
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
使用物料管理映射采购交易
业务示例
IDES 使用物料管理中开始的集成流程从供应商处采购，并且自动创建
会计凭证。
任务 1： 创建采购订单
创建采购订单。
1。 创建采购订单。在该采购订单中，采购组织为 IDES Germany
(1000)，采购组为 公司采购 (100)，公司代码为 IDES AG (1000)。
供应商为 1006 (Blacks AG)。订购两个净价为 550 欧元的 LE 50P
统一屏幕（物料编号：M-05），工厂汉堡 (1000)，存储位置物料
仓库 (0001)。
任务 2： 过帐收货
IDES 已经接收统一屏幕。
1。 参考刚刚创建的采购订单过帐收货。将当前日期作为凭证和过帐日
期。（尽管大多数情况下，收货和发票收据将来的不同天达到，但我
们仍假定每件事情都是今天发生的，以简化练习）。
任务 3： 执行发票校验
IDES 已经接收供应商发票。输入发票明细。将发票明细与采购订单和
收货凭证进行比较。
1。 为创建的采购订单输入供应商发票。金额为 1,210，其中包括 10%
的税收（税码 1I）。将当天日期作为过帐和发票日期。
任务 4： 显示采购订单记录和后续凭证
在采购订单的“采购订单历史记录”标签中，可以查看在采购交易中创
建的所有相关凭证。
1。 显示采购订单。选择采购订单第三个区域（项目或项目明细）中的采
购订单历史记录 标签。在该标签中，显示收货和发票收据的凭证以
及相应会计凭证。检查每个会计凭证的过帐记录。
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单元 3： 应付帐
AC010
解答 10： 与物料管理进行集成
任务 1： 创建采购订单
创建采购订单。
1。 创建采购订单。在该采购订单中，采购组织为 IDES Germany
(1000)，采购组为 公司采购 (100)，公司代码为 IDES AG (1000)。
供应商为 1006 (Blacks AG)。订购两个净价为 550 欧元的 LE 50P
统一屏幕（物料编号：M-05），工厂汉堡 (1000)，存储位置物料
仓库 (0001)。
a） 选择 后勤 → 物料管理 → 采购 → 采购订单 → 创建 → 已
知供应商/供应工厂 。
如果屏幕左侧显示有关 EnjoySAP 的文档，请选择 关闭 。
b） 使用 原始数据 标签中的以下信息完成采购订单抬头。要执行
该操作，请选择“抬头”左侧的按钮。
字段名称
值
采购组织
1000 (IDES Germany)
采购组
100 （公司采购）
公司代码
1000 (IDES AG)
在上述标签抬头数据的适当数据中输入供应商：
字段名称
值
供应商
1006(Blacks AG)
选择“输入”。
c） 在项目概览下输入以下采购订单数据：
字段名称
值
物料
M-05 (纯平显示器 LE 50 P)
采购订单数量
2
交货日期
净价格
550
货币
工厂
1000（汉堡）
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138
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2006/Q2
AC010
课程： 与物料管理进行集成
字段名称
值
存储位置
0001(物料仓库)
d） 选择 输入 。
按输入 确认消息“交货日期是否确定？...”
e） 如果未展开屏幕（底部）的项目明细部分，请将其展开。
f） 选择 保存 创建采购订单。
g） 记录采购订单编号。在本课程的以下步骤中可能需要该编号。
h） 在命令字段中键入 /N，以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 过帐收货
IDES 已经接收统一屏幕。
1。 参考刚刚创建的采购订单过帐收货。将当前日期作为凭证和过帐日
期。（尽管大多数情况下，收货和发票收据将来的不同天达到，但我
们仍假定每件事情都是今天发生的，以简化练习）。
a） 选择 后勤 → 物料管理 → 采购 → 采购订单 → 后续功能
→ 收货 。
在右侧标记为“收货”和“采购订单”的两个下拉列表旁输
入订单编号：
字段名称
值
采购订单 （屏幕上方中心位
置的字段）
< >
凭证和过帐日期
<>
b） 选择 输入 。
c） 通过 输入 确认所有消息。
在屏幕底部的 物料 标签中显示收货项目。滚动到屏幕底部。选
择 项目确定 左侧的框。可能需要关闭屏幕的中心部分以查看
要选择的框。
d） 选择
（过帐） 图标。
e） 记录您的收货凭证编号。
f） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
139
单元 3： 应付帐
AC010
任务 3： 执行发票校验
IDES 已经接收供应商发票。输入发票明细。将发票明细与采购订单和
收货凭证进行比较。
1。 为创建的采购订单输入供应商发票。金额为 1,210，其中包括 10%
的税收（税码 1I）。将当天日期作为过帐和发票日期。
a） 选择后勤 → 物料管理 → 后勤 - 发票校验 → 凭证录入 → 输
入发票 。
字段名称
值
发票和过帐日期
<>
金额
1210
计算税收
选择该框
税码
1l（进项税培训 10%）
在标记为“采购订单/计划协议”的下拉列表右侧的“采购订单
参考”标签中输入采购订单编号。
b） 选择 输入 。
c） 便会显示采购订单项目（统一屏幕）。检查项目税码是否与凭证
抬头相同。如果不相同，则将其更改为 1I（进项税培训 10%）。
d） 选择 过帐 （
图标）。
e） 记录凭证编号。
f） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
140
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 与物料管理进行集成
任务 4： 显示采购订单记录和后续凭证
在采购订单的“采购订单历史记录”标签中，可以查看在采购交易中创
建的所有相关凭证。
1。 显示采购订单。选择采购订单第三个区域（项目或项目明细）中的采
购订单历史记录 标签。在该标签中，显示收货和发票收据的凭证以
及相应会计凭证。检查每个会计凭证的过帐记录。
a） 选择 后勤 → 物料管理 → 采购 → 采购订单 → 显示 。
显示采购订单。如果没有按照标准方法在屏幕上显示采购订
单，则单击 其他采购订单 符号（在更改/显示符号右侧）。输
入采购订单编号，然后单击 其他凭证 。
b） 如果屏幕底部的 项目明细 部分未展开，则将其展开。
在“项目明细”部分，选择 采购订单历史记录 标签。
c） 单击收货凭证编号。
d） 如果凭证的抬头区域未打开，则打开该区域。此外，选择抬头。
选择 凭证信息 标签。
e） 选择 科目货币凭证 。
f） 选择 会计凭证 。
过帐记录为：
借方：贸易货物 1,100
贷方：收货/发货 — 清算 — 外部采购 1,100
g） 选择绿色箭头以返回到 显示物料凭证 屏幕。关闭会计凭证的对
话窗口，然后再次单击绿色箭头。
h） 单击发票凭证编号。
i） 选择 后续凭证 。
j） 选择 会计凭证 。
过帐记录为：
借方：收货/发货 — 清算科目 1,100
借方：进项税 110
贷方：Blacks AG 1,210
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
141
单元 3： 应付帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
描述物料管理中最重要的组织单位
•
描述和跟踪物料管理中的基本采购交易并描述它对财务会计的影响
142
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 应付帐结算操作
应付帐结算操作
课程概述
在本课程中，我们将学习如何针对我们的供应商运行余额确认。本课程还
介绍了未清供应商项目的外币评估程序。
在某些国家，必须基于资产负债表上应付帐的剩余使用期对其进行分组。
在 SAP 系统中，使用重组应收款和应付款功能便可以处理此问题。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
打印余额确认
重估外币未清项
根据到期日重组应付帐
业务示例
在月末和/或年末，必须在应付帐会计中执行多个活动，其中包括发送余
额确认到供应商、以外币计的未清项会计核算，以及根据应付帐的剩余
使用期对其进行重组（只在某些国家执行）。
应付帐结算操作
年末结算可以分为两个主要部分。
•
•
2006/Q2
法定需求（政府机构所需的程序）
技术和组织需求（技术上需要的程序，或支持会计核算组织机构的
程序）
2008 SAP AG。保留所有权利。
143
单元 3： 应付帐
AC010
图表 53： 应付帐结算操作
在本课程中，我们将重点讨论法定需求。四天的课程 AC205 涵盖了以下
两个领域 - 结算操作的法定要求和技术/组织方面的信息。
在会计年度初，运行余额结转程序，以将供应商科目余额结转到下一
会计年度。
之后，上一会计年度的过帐期间将被冻结，并打开会计年末调整的结
算过帐的特定期间。
然后，确认选定供应商余额，评估外币凭证，以及根据剩余使用期重
组应付帐（只用在特定国家）。
完成之后，可以关闭特定期间。
余额确认
创建余额确认的程序还会为自动定义的供应商数、对帐清单和结果表创建
回复请求。将余额确认和回复请求发送到供应商；并将清单用作控制措
施。对于 IDES，由内部审计部分执行此控制。
144
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐结算操作
图表 54： 余额确认
供应商检查收到的余额信息，并将其回复发送到控制中心审计部分，以便
与对帐清单进行比较，然后在结果表中输入结果。
外币评估
如果供应商科目包含以外币表示的未清项，则需要进行外币评估。使用在
过帐日期生效的汇率输入未清项金额时，将这些金额换算为本币。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
145
单元 3： 应付帐
AC010
图表 55： 外币评估
结算时所使用的汇率可能不用，因此需要再次评估未清项。程序使用新
汇率评估未清项，然后在已评估的行项目中输入评估差异。同时还会
创建评估过帐：
•
•
借方：外币评估的费用；贷方：资产负债表调整科目
借方：资产负债表调整科目；贷方：外币评估收入
由于对帐科目无法直接过帐到应付帐，因此，无法通过过帐到应付帐进
行评估。由于此原因，在调整科目中出现在关联的调整科目资产负债表
项目中显示的过帐。
评估方法确定了入伙然评估个别行项目。必须将此方法与国家特定评估条
例一起设置。例如，定义是将最低值原则、严格的最低值原则还是通用原
则（还有评估收入）用于评估。
重组应付帐
必须在资产负债表中分别列出应付帐和应收帐。由于某些供应商可能具
有借方余额，因此，在创建财务报表之前，需要将这些科目更改为具有
借方余额的供应商科目。
在许多国家，还需要基于资产负债表中的应付帐的剩余使用期对其进行
分组。
使用特殊程序执行应收帐和应付帐重组。同时，由于日常处理不需要重
组，因此，在下一期间的第一天移除这些重组。
146
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐结算操作
图表 56： 重组应付帐
图标显示了如何将具有较长剩余期限的应收帐分别过帐到调整科目以准备
资产负债表。此外，重组具有借方余额的供应商。 由于无法将调整科目
直接过帐到对帐科目，因此，在此将调整科目用作冲销科目。
注意: 可以按照不同的方法完成外币评估和重组以满足不同的法
定要求。然后将结果过帐到不同财务报表版本所使用的不同科目。
注意: 年度中更改供应商对帐科目之后还会使用重组程序。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
147
单元 3： 应付帐
148
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐结算操作
练习 11： 应付帐结算程序
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
打印余额确认
•
评估以外币表示的未清项
•
按剩余使用期重组应付帐（可选）
业务示例
根据法定需求，需要在明细分类帐中完成各步骤之后再在总帐中创建
财务报表。
任务 1： 打印余额确认
IDES 必需将余额确认作为其年审计处理的一部分发送到选定供应商。
1。 打印供应商 1000 的余额确认。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
2。 余额确认的对帐关键日期（支票日期）是哪一天？
3。 IDES 期望获取供应商返回的余额确认的日期（回复日期）为哪一天？
任务 2： 重估外币
国外的供应商通常使用他们自己国家的货币创建发票。如果其货币与公
司代码货币不同，则系统将该货币作为外币处理，并使用定义的汇率将
其换算为本币。
准备财务报表时，由于创建未清项之后可能会更改汇率，因此必须根据国
家特定需求重估以外币表示的未清项。
1。 会计部门发现尚未过帐供应商 Agency## 的发票。该发票日期为上个
月 15 日。幸运的是最后过帐期间仍然未清，执行月终结算之前仍
可以在期间过帐发票。这是以美元计的发票，它不含任何销售/采
购税（税码 0I）。
在上个月的最后一天过帐一张编号为 2## 的 5,000 的发票。
2。 选择 本币 标签。在此处可以查找换算为本币的金额。使用表中最后
的汇率进行转换。将汇率更改为 /2.00000，然后选择 输入 。
3。 使用 含成本中心 分录变式输入总帐行项目。
将科目 470000 用作总帐科目。使用 0I。将成本过帐到成本中心
CC##。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
149
单元 3： 应付帐
AC010
4。 只对供应商科目 Agency## 执行外币评估。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
使用该变式并在所有相关标签中使用组编号替换 ##。
5。 执行评估的关键日期为哪天？
6。 在前台中运行批输入会话。
任务 3： 重组应付帐（可选）
许多国家特定规则都要求根据剩余使用期对应付帐（和应收帐）进行
排序。例如，在欧洲，会计惯例 93 要求此分类，并且标准 SAP 系统
提供了必要的排序清单。
1。 过帐剩余使用期为两年的发票。
过帐供应商 Agency## 的编号为 3##（参考）的 6,000 欧元的发
票。将科目 470000 用作抵销科目。使用税码 0I。发票日期和过
帐日期都是上个月 15 日。使用分录变式 含成本中心 将成本过帐
到您的成本中心 CC##。
2。 过帐凭证之前，请选择付款 标签。在此处查找付款条款及其他信息。
将付款条款更改为 ZB99。已经定义这些付款条款具有 24 个月期限。
3。 记录会计凭证编号。
4。 按剩余使用期进行重组。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。使用该
变式并在 选择 和 过帐 标签中使用组编号替换 ##。
5。 重组的对帐关键日期是哪一天？
6。 冲销重组的凭证日期是哪一天？
7。 在前台中运行批输入会话。
8。 转到业务范围 BA## 中科目 160020 的余额显示。这是配置为记录
剩余使用期为 1 到 5 年的应付帐的资产负债科目。交易额显示的
内容是什么？
150
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应付帐结算操作
解答 11： 应付帐结算程序
任务 1： 打印余额确认
IDES 必需将余额确认作为其年审计处理的一部分发送到选定供应商。
1。 打印供应商 1000 的余额确认。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 期间处理 → 结算 → 支
票/计数器 → 余额确认：打印 。
在菜单中，选择 转到 → 变式 → 获取 。
b） 选择变式 AC010 。
c） 选择 执行 来运行报表。
显示余额确认。
在菜单中，选择 转到 → 页 来显示后面的页。
2。 余额确认的对帐关键日期（支票日期）是哪一天？
a） 上月末（日期不定）
3。 IDES 期望获取供应商返回的余额确认的日期（回复日期）为哪一天？
a） 自当天日期起十天（日期不定）
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 重估外币
国外的供应商通常使用他们自己国家的货币创建发票。如果其货币与公
司代码货币不同，则系统将该货币作为外币处理，并使用定义的汇率将
其换算为本币。
准备财务报表时，由于创建未清项之后可能会更改汇率，因此必须根据国
家特定需求重估以外币表示的未清项。
1。 会计部门发现尚未过帐供应商 Agency## 的发票。该发票日期为上个
月 15 日。幸运的是最后过帐期间仍然未清，执行月终结算之前仍
可以在期间过帐发票。这是以美元计的发票，它不含任何销售/采
购税（税码 0I）。
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单元 3： 应付帐
AC010
在上个月的最后一天过帐一张编号为 2## 的 5,000 的发票。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 发票 。
在出现对话框时输入公司代码
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择 输入 。
“基本数据”标签页：
字段名称
值
供应商
Agency##
发票日期
< 15 >
过帐日期
< >
c） 选择 输入 。
d） 警告消息提示当前期间必须符合过帐日期。选择 输入 确认该
消息。
在屏幕右上角显示供应商主记录。
e） “基本数据”标签页：
字段名称
值
金额
5000
税码
OI（税码：输入训练 0%）
参考
2##
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152
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AC010
课程： 应付帐结算操作
2。 选择 本币 标签。在此处可以查找换算为本币的金额。使用表中最后
的汇率进行转换。将汇率更改为 /2.00000，然后选择 输入 。
a）
字段名称
值
汇率
/2
选择 输入 。
注意: 还更改了建议的汇率。这种情况表示，在下一步
骤中运行重估程序时，所使用的汇率（表中）不同于发
票汇率。因此，将会计算未实现的收益/损失。
b） 选择 输入 忽略汇率已更改的消息。
3。 使用 含成本中心 分录变式输入总帐行项目。
将科目 470000 用作总帐科目。使用 0I。将成本过帐到成本中心
CC##。
a） 在左列中，选择 项目屏幕变式 文件夹中的 含成本中心 分录
变式。
字段名称
值
总帐科目
470000
D/C
以凭证货币计的金额
5000
税码
0I
成本中心
CC##
b） 选择 过帐 。选择 输入 忽略任何消息。
c） 记录会计凭证编号。
d） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
4。 只对供应商科目 Agency## 执行外币评估。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。
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单元 3： 应付帐
AC010
使用该变式并在所有相关标签中使用组编号替换 ##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 期间处理 → 结算 →
评估 → 以外币评估未清项 。在菜单栏中，选择 转到 → 变
式 → 获取 。
提示: 在 查找变式 窗口中删除 创建者 。选择对话框
中的 执行 以继续。
b） 选择变式 AC010 。
c） 在 过帐 和 选择 标签中使用组编号替换 ##。
d） 选择 执行 。
显示要评估的所有项目的清单。
e） 选择 过帐 按钮。以清单格式显示两个凭证（评估凭证和冲销
凭证）。
5。 执行评估的关键日期为哪天？
a） 上个月最后一天。
6。 在前台中运行批输入会话。
a） 处理程序创建的批输入会话。
在菜单中，选择 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
b） 选择会话 SAPF100–## 。
c） 选择 处理 。
d） 选择 处理/前台 。
e） 选择 处理 。
f） 完成会话运行之后，选择 输入 确认后续屏幕。
g） 选择 退出批输入 返回到 SAP Easy Access 菜单。
注意: IDES 同步运行所有科目的评估报表。由于该评估
不是法定年终结算的一部分，因此，未在凭证中记录此
评估，并且将在下一期间的第一天冲销过帐。
任务 3： 重组应付帐（可选）
许多国家特定规则都要求根据剩余使用期对应付帐（和应收帐）进行
排序。例如，在欧洲，会计惯例 93 要求此分类，并且标准 SAP 系统
提供了必要的排序清单。
1。 过帐剩余使用期为两年的发票。
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154
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AC010
课程： 应付帐结算操作
过帐供应商 Agency## 的编号为 3##（参考）的 6,000 欧元的发
票。将科目 470000 用作抵销科目。使用税码 0I。发票日期和过
帐日期都是上个月 15 日。使用分录变式 含成本中心 将成本过帐
到您的成本中心 CC##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 发票 。
如有必要，输入公司代码 1000。
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择 输入 。
字段名称
值
供应商
Agency##
发票日期
< 15 >
过帐日期
< 15 >
c） 选择 输入 。
警告消息提示正在调整当前期间以符合过帐日期。选择 输入
确认该消息。
在屏幕右上角显示供应商主记录。
d） 供应商项目：
字段名称
值
金额
6000
税码
0I（税码：进项税培训 0%）
参考
3##
e） 选择“树位置” 按钮，然后在左列中选择 Z_WITH COST CENTER
屏幕变式。
总帐项目：
字段名称
值
总帐科目
470000
D/C
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单元 3： 应付帐
AC010
字段名称
值
以凭证货币计的金额
6000
税码
0I
成本中心
CC##
2。 过帐凭证之前，请选择付款 标签。在此处查找付款条款及其他信息。
将付款条款更改为 ZB99。已经定义这些付款条款具有 24 个月期限。
a） 选择 付款 标签。
字段名称
值
付款条款
ZB99
b） 选择 输入 。选择 输入 确认任何警告消息。
c） 选择 过帐 。
3。 记录会计凭证编号。
a） 写下会计凭证编号以备将来参考。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
4。 按剩余使用期进行重组。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。使用该
变式并在 选择 和 过帐 标签中使用组编号替换 ##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 期间处理 → 结算 →
重新分类 → 重新分类应收帐/应付帐 。在菜单栏中，选择 转
到 → 变式 → 获取 。
b） 删除 创建者 ，然后选择 执行 进入下一屏。
c） 选择变式 AC010 。
d） 在 过帐 和 选择 标签中，使用组编号替换 ##。
e） 选择 执行 。
显示要重组的所有项目的清单。
f） 选择过帐。以清单格式显示两个凭证（重组凭证和冲销凭证）。
5。 重组的对帐关键日期是哪一天？
a） 上个月最后一天
6。 冲销重组的凭证日期是哪一天？
a） 当前月的第一天
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AC010
课程： 应付帐结算操作
7。 在前台中运行批输入会话。
a） 处理批输入会话。
在菜单中，选择 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
b） 选择会话 SAPF101–## 。
c） 选择 处理 。
d） 选择 处理/前台 。
e） 选择 处理 。
f） 完成会话运行之后，选择 输入 确认以下屏幕。
g） 选择 退出批输入 返回到 SAP Easy Access 菜单。
8。 转到业务范围 BA## 中科目 160020 的余额显示。这是配置为记录
剩余使用期为 1 到 5 年的应付帐的资产负债科目。交易额显示的
内容是什么？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
总帐科目
160020
公司代码
1000
会计年度
<>
业务范围
BA##
b） 选择 执行 。
交易额显示上一期间将 6,000 欧元过帐到该科目。这便是重
组的目的，以便创建财务报表。还可以查看在下一期间冲销
的 6,000 欧元的过帐。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 3： 应付帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
打印余额确认
•
重估外币未清项
•
根据到期日重组应付帐
相关信息
四天的计算操作 (AC205) 课程集中讲述了应收帐结算中的法定和技术方
面的问题。
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2006/Q2
AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
创建供应商清单
•
维护会计中的供应商主记录
•
描述科目组角色
•
过帐 FI 中的供应商发票和贷项凭证
•
创建周期性凭证并执行周期性分录程序
•
过帐手动付款并打印支票
•
运行自动付款程序
•
检查科目余额、行项目和凭证
•
描述物料管理中最重要的组织单位
•
描述和跟踪物料管理中的基本采购交易并描述它对财务会计的影响
•
打印余额确认
•
重估外币未清项
•
根据到期日重组应付帐
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单元摘要
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AC010
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2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
供应商科目由两个段组成。分别为哪两个段？
2.
可以在供应商主记录的
填空完成句子。
3.
创建供应商主记录时，可以使用参考供应商功能。什么是参考供
应商？
4.
使用“开始”屏幕在 mySAP ERP 财务中执行供应商过帐时，输入供
应商编号并选择 输入 之后弹出信息框。其用途是什么？
5.
在成本控制中使用
的成本对象。
填空完成句子。
6.
如果定期重复过帐，则可以使用
成必需凭证。
填空完成句子。
7.
付款程序参数定义要在自动付款运行中包括
的
、
和
填空完成句子。
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段中找到对帐科目。
过帐到成本控制中
生
。
161
知识测验
AC010
8.
在付款程序的建议阶段，无法对 SAP R/3 建议的支付内容进行更改。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
9.
MM 中的两个关键组织元素是作为公司中运营范围或分支
的
，以及与供应商协商采购条件的
填空完成句子。
。
10. 完 整 的 供 应 商 主 记 录 由 以 下 三 部 分 组
、
成：
和
。
填空完成句子。
11. 创建采购订单的同时还要创建财务凭证。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
12. 在 my SAP ERP 财务中，可以将调整过帐到年终结算调整的
期间（如期间 13–16）。
填空完成句子。
13. 如果由于已过帐供应商发票，因此根据您的意见移动汇率，那么，通
过外币评估程序创建“借方”和“贷方”事务：
14. 重组应付帐程序共有三个目的。都是什么呢？
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2006/Q2
AC010
知识测验
答案
1。 供应商科目由两个段组成。分别为哪两个段？
答案: 常规数据，在客户端级别上，
以及公司代码数据，专用于特殊公司代码
2。 可以在供应商主记录的公司代码段中找到对帐科目。
答案: 公司代码
3。 创建供应商主记录时，可以使用参考供应商功能。什么是参考供
应商？
答案: 参考供应商用于在新建供应商主记录时获取缺省数据。
4。 使用“开始”屏幕在 mySAP ERP 财务中执行供应商过帐时，输入供
应商编号并选择 输入 之后弹出信息框。其用途是什么？
答案: 过帐时，可以使用该信息框查看或更改供应商主记录。无需展
开新会话或退出供应商过帐 屏幕，便可链接到供应商科目的未清项。
5。 在成本控制中使用初级成本要素过帐到成本控制中的成本对象。
答案: 初级成本要素
6。 如果定期重复过帐，则可以使用周期性分录程序生成必需凭证。
答案: 周期性分录程序
7。 付款程序参数定义要在自动付款运行中包括的公司代码、供应商和
发票。
答案: 公司代码, 供应商, 发票
8。 在付款程序的建议阶段，无法对 SAP R/3 建议的支付内容进行更改。
答案: 错误
通过编辑付款建议，用户可以对系统建议支付的内容进行更改。
2006/Q2
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163
知识测验
AC010
9。 MM 中的两个关键组织元素是作为公司中运营范围或分支的工厂，以
及与供应商协商采购条件的采购组织。
答案: 工厂, 采购组织
10。 完整的供应商主记录由以下三部分组成：一般数据、公司代码数据
和采购组织数据。
答案: 一般数据, 公司代码数据, 采购组织数据
11。 创建采购订单的同时还要创建财务凭证。
答案: 错误
在接收货物和接收发票之后，而不是在创建采购订单之后创建财务
凭证。
12。 在 my SAP ERP 财务中，可以将调整过帐到年终结算调整的特殊期
间（如期间 13–16）。
答案: 特殊
13。 如果由于已过帐供应商发票，因此根据您的意见移动汇率，那么，通
过外币评估程序创建“借方”和“贷方”事务：
答案: 借方：资产负债表调整科目；贷方：外币评估收入。
14。 重组应付帐程序共有三个目的。都是什么呢？
答案: 1) 根据应付帐剩余期限对其进行重组；2) 重组具有借方余
额的供应商；3) 更改供应商的对帐科目。
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2006/Q2
单元 4
应收帐
单元概述
应收帐中涉及的很多概念，例如科目组和使用“开始”屏幕和复杂过帐的
传统屏幕向明细帐过帐，均已在“应付帐”单元中进行了介绍。除了在
“应付帐”单元学习的概念，我们还将接触一些新任务，例如从客户处过
帐收款和发送信函，包括催款信。我们还会从销售和分销的角度了解销售
订单流程如何运行以及如何在交货和开票步骤中自动创建会计凭证。最
后，我们要简单介绍一下如何在 SAP 系统中管理客户贷记。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
维护会计中的客户主记录
描述科目组角色
输入并更改会计中的客户发票
手动过帐收款
请求客户信函
分析客户科目
使用应收帐信息系统
描述“销售订单管理”中最重要的组织单位
描述“销售订单管理”中的基本销售流程，追踪在外部会计核算中
的影响
维护信用管理主数据
检查和下达冻结的 SD 凭证
过帐值调整
运行余额结转程序
单元目录
课程： 客户主数据. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167
练习 12： 客户主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 171
课程： 应收帐中的日常会计交易. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 179
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
165
单元 4： 应收帐
AC010
练习 13： 在应收帐中一个期间内的会计事务 . . . . . . . . . . . . . .
课程： 与销售订单管理相集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 14： 与销售订单管理相集成 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 信用管理 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 15： 信用管理（可选）. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 应收帐结算操作 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 16： 应收帐的结算步骤. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
166
2008 SAP AG。保留所有权利。
191
210
217
225
229
237
241
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 客户主数据
客户主数据
课程概述
本课程解释如何维护客户主记录。在应付帐单元学习的许多概念仍可应用
到应收帐，例如，科目组和对帐科目。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
维护会计中的客户主记录
描述科目组角色
业务示例
客户调用 IDES 来通知地址更改的会计部门。为客户必须新建主记录。
图表 57： mySAP ERP 财务中的客户科目
对于总帐科目和供应商科目，客户科目包含两个部分。
常规数据
为客户级别的所有公司代码定义客户科目。此处保存常规数据，例
如，客户地址。和客户有业务往来的所有公司代码使用常规数据。
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单元 4： 应收帐
AC010
公司代码段
只有已经创建了特定代码设置后，才能过帐到公司代码的客户科目
中。公司代码段包含只与一个公司代码有关的（例如，协商付款条
款）的相关信息。
图表 58： 客户主数据的公司代码视图
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2006/Q2
AC010
课程： 客户主数据
图表 59： 客户的科目组
与总帐科目和供应商科目的处理方式相同，客户科目将保存在各种科目组
中，这样便于轻松组织和管理。
科目组中的科目通常具有相同的特性。例如，对于国内客户、国外客户、
子公司客户和一次性客户可分别拥有一个科目。
客户组包含为其分配的编号范围。 编号范围包含两种类型：
•
•
内部：创建客户时，请勿输入客户编号。当新建客户主记录时，系统
会从分配给科目组的编号范围中分配客户编号。
外部：当创建客户时，请手动输入客户编号。该编号必须在指定的
编号范围内，可为字母数字。
科目组定义客户主数据的所有部分的布局。也就是，科目组定义哪些字段
是可选的、必需的、显示或隐藏的。
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单元 4： 应收帐
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AC010
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2006/Q2
AC010
课程： 客户主数据
练习 12： 客户主数据
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
创建客户清单
•
使用匹配代码搜索功能，查询客户主记录
•
维护客户主记录
业务示例
客户的会计交易记录在应收帐明细帐上。科目划分为科目组，这便于对
大量客户进行管理。
由于销售和分销通常会首次与客户联系，因而通常由销售和分销来启动客
户主数据创建。但是，创建和维护也可以通过会计来完成。
任务 1： 创建客户清单
创建客户代码 1000 的客户清单。然后，在KUNA（常规客户）科目组
中创建所有客户的清单。
1。 创建公司代码 1000 中所有客户的清单。
2。 然后，在KUNA（常规客户）科目组中创建所有客户的清单。
任务 2： 维护客户主数据
位于柏林的 Becker 公司（邮编 134##）调用了 IDES，将公司地址的更改
通知给 IDES。Becker 公司的员工并不了解 IDES 的客户编号。但是可通
过客户邮政编码来查询客户编号。
1。 使用 查找 （客户字段左侧的双筒望远镜图标），按邮政编码来搜索
客户。
记录客户科目的编号。
2。 输入更改内容。
公司移至 Alexander Pl.##。邮政编码已更改为 101##。
对客户主记录进行所需更改。但是，不能更改国家！
3。 Becker 公司是 IDES Canada 的客户。您是否需要将这些更改发送至
加拿大，以便会计部门了解最新信息？
如果不需要发送，其原因是什么？
如果需要发送，IDES Canada 还需要完成哪些步骤？
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
171
单元 4： 应收帐
AC010
任务 3： 跟踪更改
因此，可跟踪对主记录所作的更改，为每次更改创建更改凭证，精确记
录所作的更改。
1。 显示对主记录 Customer## 刚进行更改的更改凭证。在更改凭证中
包含了哪些信息？
任务 4： 显示对多个科目所作的更改
执行相关项目，来了解现在对所有客户科目所作的更改。
1。 运行显示对客户主记录所作更改的报表。
任务 5： 在公司代码 1000 中新建客户
IDES 有一个新客户。新建客户主记录。新主记录编号是 New##。无法自
动指定编号，但是可手动进行输入。创建新记录时，使用 Customer## 作
为参考。系统使用参考客户的科目组（KUNA:常规客户）。因此，无需
在 科目组 字段进行添加。
1。 在公司代码 1000 中创建 New##，使用公司代码 1000 中的
Customer## 作为参考。添加姓名和地址。选择客户的对帐科目。
选择需要立即支付并且无折扣的付款条款。
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AC010
课程： 客户主数据
解答 12： 客户主数据
任务 1： 创建客户清单
创建客户代码 1000 的客户清单。然后，在KUNA（常规客户）科目组
中创建所有客户的清单。
1。 创建公司代码 1000 中所有客户的清单。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信息系统 → 应收帐会计
报表 → 主数据 → 客户清单
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择 执行 。
2。 然后，在KUNA（常规客户）科目组中创建所有客户的清单。
a） 单击绿色箭头，返回至 客户清单 。
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择
（动态选择） （屏幕左上方第三个图标）。
c） 在层次结构（屏幕左侧），选择 客户组 ，然后选择 已选择复制
（回收站左侧的箭头）。这样，便可以复制 动态选择 区域中
右侧的字段。
d） 输入“动态选择”：
字段名称
值
科目组
KUNA
e） 选择 执行 。
f） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。
173
单元 4： 应收帐
AC010
任务 2： 维护客户主数据
位于柏林的 Becker 公司（邮编 134##）调用了 IDES，将公司地址的更改
通知给 IDES。Becker 公司的员工并不了解 IDES 的客户编号。但是可通
过客户邮政编码来查询客户编号。
1。 使用 查找 （客户字段左侧的双筒望远镜图标），按邮政编码来搜索
客户。
记录客户科目的编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 更改 。
b） 选择 查找 （双筒望远镜图标）。
c） 使用地址属性对话框来搜索客户：
字段名称
值
邮政编码
134##
d） 选择 输入 。
e） 记录找到的客户科目的编号：Customer##。
f） 选择已找到的条目。
g） 选择 继续 。
2。 输入更改内容。
公司移至 Alexander Pl.##。邮政编码已更改为 101##。
对客户主记录进行所需更改。但是，不能更改国家！
a） 输入以下数据：
字段名称
值
街道/编号
Alexander Pl.##
邮政编码
101##
b） 选择 保存 。
c） 选择 输入 ，在提示时确认增值税的消息。
d） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
3。 Becker 公司是 IDES Canada 的客户。您是否需要将这些更改发送至
加拿大，以便会计部门了解最新信息？
如果不需要发送，其原因是什么？
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 客户主数据
如果需要发送，IDES Canada 还需要完成哪些步骤？
a） 不需要。由于客户地址是常规数据的一部分，该地址对所有公
司代码有效。这意味着 IDES Canada 不需要进行更改。
任务 3： 跟踪更改
因此，可跟踪对主记录所作的更改，为每次更改创建更改凭证，精确记
录所作的更改。
1。 显示对主记录 Customer## 刚进行更改的更改凭证。在更改凭证中
包含了哪些信息？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐→ 主记录 → 显示更改 。
字段名称
值
客户
Customer##
公司代码
1000
b） 选择 继续 。
c） 双击所列出的其中一个字段。
显示更改日期、新值和旧值。
d） 在更改上双击。
将显示更改的时间和更改人员的用户名。
e） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 4： 显示对多个科目所作的更改
执行相关项目，来了解现在对所有客户科目所作的更改。
1。 运行显示对客户主记录所作更改的报表。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信息系统 → 应收帐会计
报表 → 主数据 → 显示对客户所作的更改 。
字段名称
值
更改日期
<>
b） 选择 执行 。
显示所有更改的清单。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
175
单元 4： 应收帐
AC010
任务 5： 在公司代码 1000 中新建客户
IDES 有一个新客户。新建客户主记录。新主记录编号是 New##。无法自
动指定编号，但是可手动进行输入。创建新记录时，使用 Customer## 作
为参考。系统使用参考客户的科目组（KUNA:常规客户）。因此，无需
在 科目组 字段进行添加。
1。 在公司代码 1000 中创建 New##，使用公司代码 1000 中的
Customer## 作为参考。添加姓名和地址。选择客户的对帐科目。
选择需要立即支付并且无折扣的付款条款。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 创建 。
字段名称
值
客户
New##
公司代码
1000
参考客户
Customer##
参考公司代码
1000
提示: 如果您获得消息，参考客户与所选择的客户有不
同的科目组，那么您选择了错误的科目组。将 科目组 字
段中的数据更改为选择（未选择科目组，即使用参考
客户的科目组），或者选择常规客户，此项是参考客
户 Customer## 的科目组。
b） 选择 继续 。
c） 在 地址 标签中添加以下数据。
字段名称
值
名称
<>
检索项
Group##
街道/门牌号
<>
邮政编码/城市
< >
国家
DE
省
<>
语言
d） 选择 公司代码数据 按钮。
e） 选择 科目管理 标签。
继续到下一页
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2006/Q2
AC010
课程： 客户主数据
字段名称
值
对帐科目
140000（国内客户） — 已建
议使用
f） 选择 付款交易 标签。
字段名称
值
付款条款
0001 ZB00
g） 选择 保存 。
（取消），关闭创建新客户的对话框。然后会返回至
SAP 轻松访问 菜单。
h） 选择
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177
单元 4： 应收帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
维护会计中的客户主记录
•
描述科目组角色
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AC010
课程：
课程： 应收帐中的日常会计交易
应收帐中的日常会计交易
课程概述
尽管大多数客户交易在“销售和分销”中输入，但是也可在会计中输入发
票。存在与销售订单无关的杂项发票。
在会计中处理付款。您将学习如何处理不足付款（未付足）的收款。另
外，您将学习如何创建客户信函，包含催款通知，并且会向您介绍“应收
信息系统”的一系列报表。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
•
•
输入并更改会计中的客户发票
手动过帐收款
请求客户信函
分析客户科目
使用应收帐信息系统
业务示例
•
•
•
Customer## 在电话中提到从 IDES 收到的最后的发票，付款条款不
包含常用的 3％ 的现金折扣。与“销售和分销”部门沟通后，结果
证实出错。因此，客户应该获得常规折扣。
会计核算部门收到付款通知，其中说明了由于交货不完整，一个客
户要支付发票金额的 80％。当接收到支票后，会计将差额作为剩
余项目进行过帐。
一些重要客户愿意接收月度科目报表。每个月都需要启用特殊的报表
一次，来选择这些客户并且打印科目报表。通常由作业来自动启动该
报表。会计人员允许您在线运行报表来进行演示。其他客户没有及
时对发票付款，必须向他们发送催款通知。
发票/贷项凭证录入
通过与“销售订单管理”整合，几乎所有来自客户的发票和贷项凭证都
发送到应收帐。在例外情况下，例如，没有销售订单参考时，使用“开
始”交易仍然可以录入发票和贷项凭证。“开始”凭证录入屏幕分为
以下区域：
工作模板
此处，选择作为参考的屏幕变式、科目分配模板或所持有的凭证。
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单元 4： 应收帐
AC010
抬头和客户数据
此处输入凭证抬头和客户行项目数据。
总帐科目项目
在此处输入凭证的总帐行项目。
信息区域
在此处显示客户的凭证余额和信息。其中还包含与主数据和未清
项目的链接。
图表 60： 开始发票/贷项凭证录入
该事务还可用于以外币创建凭证。使用已定义的汇率，将外币金额换
算为本地货币。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
图表 61： 开始客户发票屏幕
收款
在其他公司和国家以多种方式来处理收款。收款主要按本图表所示方式
过帐。
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 62： 收款
•
•
•
如果客户以全额或按照协定的现金折扣支付未清项目，则该项目会
结算。
如果存在轻微的付款差额，会自动取消该差额。在容差组设置中定义
构成最小付款差额的最大金额。
较大付款差额（大于容差金额）必须手动进行处理。有两种方法来过
帐这些付款差额：
–
–
182
部分付款： 未付足项目未清算。在贷方创建付款金额的新未
清项目。已付未清项目的正上方显示该贷项条目，该项参考
了未付足的未清项目。
剩余项目：清算未清发票，创建付款差额中的新未清项目（剩
余项目）。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
图表 63： 处理收款屏幕
催款功能
SAP 系统提供了能够自动分析所有未清项目和对任何过期项目进行催款
的工具。系统确定催款级别，该级别与欠款中的天数相一致。催款级别
确定要缴纳的催款费用和利息以及所选定的催款文本。催款历史记录
已发送的催款通知。
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 64： 催款功能
为单个科目（个人催款通知）可触发自动催款，还可以通过催款程序为选
定的科目执行自动催款。
图表 65： 催款流程
由催款流程控制催款。 在每个客户录入催款步骤和/或包含在自动催
款中的供应商科目。
在一次性科目中输入对一次性客户有效的催款流程。
根据自己的要求来定义多个不同的催款流程。MySAP ERP Financials 随附
多个标准催款流程，可用作其它流程的模板。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
在催款项目中输入参数，指定要执行存款运行的方式。您可以将现有催
款运行参数用作模板，调整日期以满足您的需求。要包含在催款运行中
的公司代码和科目为典型参数。
图表 66： 催款参数
催款运行
在催款运行期间，为过期项目选择并检查科目。随后，系统检查是否发
送催款通知以及是否分配相关的催款级别。在催款建议中保存所有催款
数据。
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 67： 催款运行
会计人员可随时编辑、删除并重新创建催款建议，直到满意为止。
图表 68： 更改催款建议
催款建议不是必需的步骤，因此可忽略。如果 计划催款打印 未选择，则
系统不会生成建议。而且，一旦执行程序，系统将打印催款通知。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
图表 69： 打印催款通知
在该步骤中，系统打印催款通知并更新主记录和凭证中的催款数据，其
中包括催款日期和级别。
信函
打印前要首先请求与日常业务相关的信函。可执行信函请求：
•
•
•
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当执行特殊事务时，例如，过帐汇票费用（汇票费用报表）或付
款差额，自动执行信函请求。
会计人员手动执行
同时使用创建大量信函请求的请求项目（定期科目报表、内部凭
证、标准信件）
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 70： 信函请求
所请求的信函保存在信函请求表中，可通过触发程序打印出来。
应收帐信息系统
应收帐信息系统能够使您对重要的会计数据进行快速分析，例如：
•
•
•
•
•
•
到期日细分
客户付款历史
国外客户的货币风险
过期项目
客户支付发票所需的平均天数（DSO 天数）
客户现金折扣历史（协定天数/所需天数）
这些分析基于预选定的数据集（视图），这些数据集通过 SAP 数据库的
后台运行定期生成或更新。此处作业向导帮助您进行更新。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
图表 71： 应收帐信息系统
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单元 4： 应收帐
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课程： 应收帐中的日常会计交易
练习 13： 在应收帐中一个期间内的会计事务
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
更改凭证
•
创建应收帐中的客户发票
•
手动过帐含差额的收款
•
打印定期科目报表
•
创建自动催款通知（可选）
•
运行应收帐信息系统中的报表
业务示例
由于 IDES 实施了应用程序组件“销售订单管理”，在“销售订单管理”
而不是在“应收帐”中直接过帐客户发票。然而，在“财务会计应收帐”
中可过帐杂项发票。应收帐还负责处理收款、信函和催款。
任务 1： 修改并检查凭证更改
位于柏林的 Becker 公司 (Customer##) 声称最近从 IDES 销售公司接收
的订单800000## 的 5,000 欧元的发票包含错误的付款条款。陈述的条款
是到期立即付款，而不是通常的 3％ 现金折扣付款。与销售公司沟通
后，确定输入了错误条款，客户应该获得常规现金折扣。
1。 IDES 已配置了系统，在客户单据的 分配 字段中总是显示订单编
号。使用该字段选择发票，将付款条款更改为ZB01。这是5,000 欧
元的发票。
记录所更改单据的编号。
任务 2： 跟踪更改
检查系统是否为所作的更改创建了更改凭证。
1。 显示刚才对付款条款所作更改的更改凭证。
任务 3： 使用“开始”屏幕来创建应收帐发票（可选）
IDES 刚才将一些货物销售给新客户，NEW##。使用应收帐中的“开始”屏
幕来创建 500 欧元的发票。
1。 为 NEW## 创建 500 欧元的发票。将科目 800200 用作抵销科目。使
用税码 0O（销项税培训 0%）。过帐前，将文本添加到凭证中。
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单元 4： 应收帐
AC010
任务 4： 使用“复杂”过帐屏幕创建应收帐发票（可选）
尽管“销售订单管理”流程创建发票，也可在会计中创建发票。这些发票
与销售订单无关。使用“开始”屏幕或复杂应收帐过帐的收入屏幕来创建
这些发票。在该练习中，可使用发票常规（复杂）输入屏幕。
1。 使用当前日期为新客户 NEW## 创建 700 欧元的发票。使用 F-22 事
务（发票常规）和贷记科目 800200，（收入科目）。使用税码 0O
（销项税培训 0%）。过帐前显示事务的概览。
任务 5： 手动过帐含差额的收款
应收帐接收到发票和付款信息，其中显示了 Becker ##（科目编号：
Customer##）只支付了 5,000 欧元发票金额的 80％，其原因是由于订单
不完整。因此，支票金额只为 4,000 欧元。
1。 过帐收款。
将 4，000 欧元的支票过帐到 收款 的113108 科目。使用凭证的当天
日期和过帐日期，创建付款差额的剩余项目。记录凭证编号。
任务 6： 检查客户科目
检查是否结算了 5,000 欧元的未清项目以及是否创建了剩余项目。
1。 显示 Customer## 的所有行项目，来查看是否结算了发票以及是否
创建了差额的剩余项目。
任务 7： 运行自动催款（可选）
IDES 使用催款程序提醒客户过期付款项目。在催款流程中保存大多数
催款参数，在客户主记录输入这些参数，实现能够对科目进行催款。
IDES 每周运行催款程序。
1。 检查主记录。
检查是否在 Customer## 的主记录中输入了催款步骤 0001。如果未
输入，请输入该条目。同时在 地址 标签底部将语言更改为您的国家
语言，以便以您国家的语言来打印催款信件。
2。 创建催款运行并维护参数。
当天日期是催款项目要运行的日期。创建催款运行，其运行日期是当
前日期，标识是业务范围 BA##。进行输入，选择公司代码 1000 的
Customer## 的所有过帐截止到当天日期的凭证。
通常 IDES 为所有的客户进行催款运行。
提示: 为了便于测试，建议激活附加日志，以便于进行错误
跟踪。为您的催款运行激活其它日志。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
3。 创建催款建议。
通过将建议计划为立即开始，系统能够开始生成催款建议。请勿打印
催款通知。IDES 通常计划在系统不繁忙时在后台处理催款建议。保
持更新状态，以便显示信息，提示已经创建催款选择。
4。 在进行实际催款运行前，应收帐职员打印催款选择并检查催款建议。
这可以避免发送错误的催款通知。也可更改催款建议。例如，可移除
催款运行中的项目或降低催款频率。
在线检查催款建议并确定是否对 Customer## 进行催款。
5。 检查和批准催款建议后，开始打印实际催款通知。催款建议创建催款
通知，在主记录和凭证中输入催款数据（催款级别和催款日期）。
通过设置为立即开始以开始打印催款通知。使用打印机 LP01 作
为输出设备。
IDES 通常按照付款建议中的方法计划催款通知，以便在系统不繁
忙时在后台中对其进行处理。
6。 选择 输入 保持更新状态，直至显示已完成催款通知打印的消息。
7。 转到输出控制器查看自动创建的催款通知。
8。 检查客户科目。
检查是否催款通知打印更新了 Customer## 的主记录中催款数据。
任务 8： 打印对帐单
许多客户期望收到来自 IDES 的每月对帐单，以便检查其记录。要实现
该目的，在客户主记录中需要进行指定并且要每月执行特殊的项目。该
程序选择这些客户并创建这些客户的对帐单。
1。 检查是否为客户 Becker ## (Customer##) 进行了设置，以便 Becker
可获得每月帐户对帐单。如果未设置，请进行设置。同时，如果在
可选催款练习中未进行语言更改，请将主记录的地址屏幕中的语
言更改为您的国家语言。
2。 每月需要启动项目一次，以便打印对帐单。选择含条目 2 的主记录
（每月帐户对帐单）并请求每月帐户对帐单。请求后立即或稍后可
直接打印对帐单。
在月初，通常由作业自动生成每月对帐单的请求项目。IDES 会计人
员将允许您手动运行该项目，以便让您了解系统。
使用变式 AC010 并选择 Customer##。
3。 将对帐单直接发送到打印机LP01，然后检查输出分配。
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单元 4： 应收帐
AC010
任务 9： 使用应收帐信息系统
应收帐信息系统是“财务会计”中的其它报表工具。它不会访问整个
数据库，仅访问预选的数据集。
1。 创建预选数据集（可选，讲师可能为所有学生运行该程序）。
生成预选数据集。创建名称为 Infosystem## 的作业。通过作业向
导，使用变式 SAP_VARI 执行 ABAP 程序 RFDRRGEN。
访问作业概览，在作业完成时进行确认。
提示: 从技术上说，您的讲师或课程参与组都可创建数据
集。该可选分配的目的是为了帮助您熟悉作业管理。
如果计划作业延迟了响应时间，请跳过该任务并继续下一
个步骤。
2。 使用客户信息系统执行到期日分析。
使用客户信息系统，由业务范围创建公司代码 1000 的到期日分析。
您业务范围 BA## 中的到期总金额是多少？
在您的业务范围中哪些客户仍然有未清余额？
任务 10： 科目分析
科目分析可用来检查 Customer## 的付款历史。从科目分析导航到付款凭
证，然后检查凭证抬头，查看是否由您已创建了该凭证。
1。 导航至 4,000 欧元的付款凭证。然后检查凭证概览和凭证抬头。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
解答 13： 在应收帐中一个期间内的会计事务
任务 1： 修改并检查凭证更改
位于柏林的 Becker 公司 (Customer##) 声称最近从 IDES 销售公司接收
的订单800000## 的 5,000 欧元的发票包含错误的付款条款。陈述的条款
是到期立即付款，而不是通常的 3％ 现金折扣付款。与销售公司沟通
后，确定输入了错误条款，客户应该获得常规现金折扣。
1。 IDES 已配置了系统，在客户单据的 分配 字段中总是显示订单编
号。使用该字段选择发票，将付款条款更改为ZB01。这是5,000 欧
元的发票。
记录所更改单据的编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称
值
客户科目
Customer##
公司代码
1000
b） 选择 执行 。
c） 如果未显示“分配”列，可通过 菜单栏 设置 → 布局 → 选择
转至1 SAP “标准本币”布局。
d） 使用 分配 下面的800000##（订单编号）来搜索未清项目，然后
双击选择该未清项目。
e） 选择屏幕左上方的更改显示/更改模式 图标，转换为更改模式。
f） 将付款条款更改为ZB01。
g） 记录所更改单据的编号。
h） 选择 保存 。
i） 选择 输入 ，确认有关更改条款的信息。
j） 在命令字段中输入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 4： 应收帐
AC010
任务 2： 跟踪更改
检查系统是否为所作的更改创建了更改凭证。
1。 显示刚才对付款条款所作更改的更改凭证。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐→ 主记录 → 显示更改 。
b） 已更改单据的单据编号应该作为缺省值显示。如果未作为缺省
值显示，请进行输入。
c） 选择 输入 。
d） 显示更改付款条款的结果。通过选择该项目，可显示任何行
项目的其它明细。
e） 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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课程： 应收帐中的日常会计交易
任务 3： 使用“开始”屏幕来创建应收帐发票（可选）
IDES 刚才将一些货物销售给新客户，NEW##。使用应收帐中的“开始”屏
幕来创建 500 欧元的发票。
1。 为 NEW## 创建 500 欧元的发票。将科目 800200 用作抵销科目。使
用税码 0O（销项税培训 0%）。过帐前，将文本添加到凭证中。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 凭证输入 → 发票 。
“基本数据”标签页：
字段名称
值
客户
NEW##
发票日期/过帐日期
<>
金额
500
税码
0O 10%
b） 总帐行项目：
字段名称
值
总帐科目
800200
D/C
以凭证货币计的金额
500
税码
0O
c） 选择 模拟 。导航至客户行项目，将所选文本添加到凭证中。选
择 返回 （绿色箭头）。
d） 选择 过帐 （
图标）。
e） 记录凭证编号。
任务 4： 使用“复杂”过帐屏幕创建应收帐发票（可选）
尽管“销售订单管理”流程创建发票，也可在会计中创建发票。这些发票
与销售订单无关。使用“开始”屏幕或复杂应收帐过帐的收入屏幕来创建
这些发票。在该练习中，可使用发票常规（复杂）输入屏幕。
1。 使用当前日期为新客户 NEW## 创建 700 欧元的发票。使用 F-22 事
务（发票常规）和贷记科目 800200，（收入科目）。使用税码 0O
（销项税培训 0%）。过帐前显示事务的概览。
a） 选择 会计核算 → 财务会计 → 应收帐 → 凭证输入 → 发
票 - 常规 。
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单元 4： 应收帐
AC010
字段名称
值
凭证日期/过帐日期
<>
公司代码
1000
货币
凭证类型
DR
第一个行项目
过帐代码
01
科目
NEW##
b） 选择 输入 。
c） 在下一屏幕中输入以下数据：
字段名称
值
金额
700
税码
0O 0%
下一个行项目
过帐代码
50
科目
800200
d） 选择 输入 。
e） 在下一屏幕中输入以下数据：
字段名称
值
金额
700
税码
0O 0%
选择 凭证概览 图标，过帐前查看您的事务。选择 过帐 。
f） 记录凭证编号。
任务 5： 手动过帐含差额的收款
应收帐接收到发票和付款信息，其中显示了 Becker ##（科目编号：
Customer##）只支付了 5,000 欧元发票金额的 80％，其原因是由于订单
不完整。因此，支票金额只为 4,000 欧元。
1。 过帐收款。
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
将 4，000 欧元的支票过帐到 收款 的113108 科目。使用凭证的当天
日期和过帐日期，创建付款差额的剩余项目。记录凭证编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 凭证输入 → 收款 。
字段名称
值
凭证日期/过帐日期
<>
公司代码
1000
银行数据
字段名称
值
科目
113108
金额
4000
未清项目选择
字段名称
值
科目
Customer##
b） 选择屏幕左上角的 处理未清项目 按钮。
c） 在要取消发票金额上双击，取消选择除了 5,000 欧元除外的所
有未清项目。当所取消选择的发票变为黑色时，会使用颜色突
出显示 5,000 欧元的发票。
d） 选择剩余项目 标签。双击突出显示项目旁边的标记剩余项目 的
留空字段。在该字段中会自动计算和输入剩余项目金额。
e） 选择 过帐 图标，来进行过帐。
f） 记录凭证编号。
g） 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
注释：由于其他练习中会需要这些未清发票，请勿结算
Customer## 的发票。
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单元 4： 应收帐
AC010
任务 6： 检查客户科目
检查是否结算了 5,000 欧元的未清项目以及是否创建了剩余项目。
1。 显示 Customer## 的所有行项目，来查看是否结算了发票以及是否
创建了差额的剩余项目。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称
值
客户科目
Customer##
公司代码
1000
所有物料
b） 选择 执行 。
c） 搜索 5,000 欧元的项目。可以找到含清算项目的 5,000 欧
元项目。
d） 使用记录的凭证编号，搜索剩余项目。该项目以新未清项目
显示。
e） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 7： 运行自动催款（可选）
IDES 使用催款程序提醒客户过期付款项目。在催款流程中保存大多数
催款参数，在客户主记录输入这些参数，实现能够对科目进行催款。
IDES 每周运行催款程序。
1。 检查主记录。
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200
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
检查是否在 Customer## 的主记录中输入了催款步骤 0001。如果未
输入，请输入该条目。同时在 地址 标签底部将语言更改为您的国家
语言，以便以您国家的语言来打印催款信件。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
客户
Customer##
公司代码
1000
b） 选择 继续 （输入）。
c） 在地址 标签底部的常规数据区域中将语言更改为您国家的语言。
d） 选择 公司代码数据 。
e） 选择 信函 标签。
字段名称
值
催款步骤
0001
f） 选择 保存 。
g） 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 创建催款运行并维护参数。
当天日期是催款项目要运行的日期。创建催款运行，其运行日期是当
前日期，标识是业务范围 BA##。进行输入，选择公司代码 1000 的
Customer## 的所有过帐截止到当天日期的凭证。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
201
单元 4： 应收帐
AC010
通常 IDES 为所有的客户进行催款运行。
提示: 为了便于测试，建议激活附加日志，以便于进行错误
跟踪。为您的催款运行激活其它日志。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 定期处理 → 催款 。
字段名称
值
运行日期
<>
标识
BA##
b） 选择 输入 。
新催款运行状态为：未维护参数。
c） 选择 参数 标签。
字段名称
值
催款日期
<>
凭证过帐截止日期
<>
公司代码
1000
客户
Customer##
d） 选择 保存 。
e） 选择 其它日志 标签。
字段名称
值
客户
Customer##
f） 选择 保存 。
g） 返回到 状态 标签。
3。 创建催款建议。
继续到下一页
202
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
通过将建议计划为立即开始，系统能够开始生成催款建议。请勿打印
催款通知。IDES 通常计划在系统不繁忙时在后台处理催款建议。保
持更新状态，以便显示信息，提示已经创建催款选择。
a） 选择 计划催款运行 (F7) 。
输出设备：LP01
选择 继续 。
b） 选择 立即开始 。
c） 选择 计划 。
选择 输入 保持更新状态，直至显示催款选择已完成的消息。
4。 在进行实际催款运行前，应收帐职员打印催款选择并检查催款建议。
这可以避免发送错误的催款通知。也可更改催款建议。例如，可移除
催款运行中的项目或降低催款频率。
在线检查催款建议并确定是否对 Customer## 进行催款。
a） 选择 更改催款通知 。
b） 选择 执行 。您应该看到至少列出一个 10,000 欧元的项目。
提示: 如果屏幕上未显示催款项目，那么在某处可能出
错。从初始屏幕中，查看建议日志以找到错误。从菜单
栏中选择 附加 → 催款运行日志 来查看建议日志。删
除催款建议（在菜单栏，选择 催款通知 → 删除催款运
行 ），然后删除错误。然后重新开始催款建议。重复该
流程，直到在建议中显示要催款的项目。
c） 返回到催款项目的初始屏幕。
5。 检查和批准催款建议后，开始打印实际催款通知。催款建议创建催款
通知，在主记录和凭证中输入催款数据（催款级别和催款日期）。
通过设置为立即开始以开始打印催款通知。使用打印机 LP01 作
为输出设备。
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203
单元 4： 应收帐
AC010
IDES 通常按照付款建议中的方法计划催款通知，以便在系统不繁
忙时在后台中对其进行处理。
a） 返回到初始催款屏幕。
b） 选择 计划催款通知打印 。
输出设备：LP01
c） 选择 继续 。
d） 选择 立即开始 。
输出设备：LP01
e） 选择 打印 。
6。 选择 输入 保持更新状态，直至显示已完成催款通知打印的消息。
a） 选择输入 保持更新状态，直至显示已完成催款通知打印的消息。
7。 转到输出控制器查看自动创建的催款通知。
a） 从菜单中选择 系统 → 服务 → 输出控制 。
字段名称
值
创建者
AC010–##
b） 选择 执行 。
c） 检查行左边的框，选择假脱机请求 LISTS1S LP01 。选择 显示内
容 图标（眼镜），显示催款信件。
d） 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
8。 检查客户科目。
检查是否催款通知打印更新了 Customer## 的主记录中催款数据。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 显示 。
字段名称
值
客户
Customer##
公司代码
1000
b） 选择 继续 。
c） 选择公司代码数据中的 信函 标签页。 最后催款 和 催款级别 字
段应该包含条目。
d） 在命令字段中输入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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2006/Q2
AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
任务 8： 打印对帐单
许多客户期望收到来自 IDES 的每月对帐单，以便检查其记录。要实现
该目的，在客户主记录中需要进行指定并且要每月执行特殊的项目。该
程序选择这些客户并创建这些客户的对帐单。
1。 检查是否为客户 Becker ## (Customer##) 进行了设置，以便 Becker
可获得每月帐户对帐单。如果未设置，请进行设置。同时，如果在
可选催款练习中未进行语言更改，请将主记录的地址屏幕中的语
言更改为您的国家语言。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
客户
Customer##
公司代码
1000
b） 选择 继续 。
c） 如果在可选催款练习中未更改语言，请在地址标签的底部将常
规数据区域中的语言更改为您的国家语言。
d） 选择 公司代码数据 。
e） 选择 信函 标签。 银行对帐单 字段中应该包含值2（每月的帐户
对帐单）。如果不包含该值，请输入并选择 保存 。选择 输入 ，
在提示时确认增值税的消息。
f） 选择取消（X)，该项位于 客户更改：从初始屏幕 对话框返回到
SAP 轻松访问 菜单。
2。 每月需要启动项目一次，以便打印对帐单。选择含条目 2 的主记录
（每月帐户对帐单）并请求每月帐户对帐单。请求后立即或稍后可
直接打印对帐单。
在月初，通常由作业自动生成每月对帐单的请求项目。IDES 会计人
员将允许您手动运行该项目，以便让您了解系统。
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单元 4： 应收帐
AC010
使用变式 AC010 并选择 Customer##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 定期处理 → 打印信函
→ 定期对帐单 。
选择 转到→ 变式 → 获取 。
b） 选择变式 AC010 。
将##替换为您的组编号。
c） 选择 执行 。
d） 选择 输入 ，确认所请求对帐单的信息。
3。 将对帐单直接发送到打印机LP01，然后检查输出分配。
a） 当询问是否发送请求时，选择 是 。
输出设备：LP01
b） 选择 继续 。
c） 从菜单中选择 系统 → 服务 → 输出控制 。
d） 选择 执行 。
e） 使用 显示内容 图标（眼镜），选择并显示请求 SAP06 。
f） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 9： 使用应收帐信息系统
应收帐信息系统是“财务会计”中的其它报表工具。它不会访问整个
数据库，仅访问预选的数据集。
1。 创建预选数据集（可选，讲师可能为所有学生运行该程序）。
生成预选数据集。创建名称为 Infosystem## 的作业。通过作业向
导，使用变式 SAP_VARI 执行 ABAP 程序 RFDRRGEN。
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AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
访问作业概览，在作业完成时进行确认。
提示: 从技术上说，您的讲师或课程参与组都可创建数据
集。该可选分配的目的是为了帮助您熟悉作业管理。
如果计划作业延迟了响应时间，请跳过该任务并继续下一
个步骤。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信息系统 → 工具 → 配
置 → 创建评估 。
b） 选择 作业向导 。
c） 选择 继续 。
字段名称
值
作业名称
Info system ##
d） 选择 继续 （两次）。
字段名称
值
ABAP 程序名称
RFDRRGEN
变量
SAP_VARI
e） 选择 继续 （两次）。
f） 选择 立即开始 。
g） 选择 继续 （两次），然后选择 完成 。
h） 选择 作业选择 。
i） 选择 执行 。
j） 选择 刷新 （左上角的图标），直到显示 已完成 状态。
k） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 使用客户信息系统执行到期日分析。
使用客户信息系统，由业务范围创建公司代码 1000 的到期日分析。
您业务范围 BA## 中的到期总金额是多少？
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单元 4： 应收帐
AC010
在您的业务范围中哪些客户仍然有未清余额？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信息系统 → 工具 → 显
示评估 。
b） 选择 更改路径 。
c） 选择 客户标准评估 → 对于业务范围（打开您的业务范围文件
夹） → 到期日分析 → 至客户代码 。
d） 导航至公司代码 IDES AG 。双击公司代码 IDES AG
客户 Becker## 和 Poirot## 作为过期项目显示。如果愿意，您
可将余额下溯到行项目和凭证中。
e） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 10： 科目分析
科目分析可用来检查 Customer## 的付款历史。从科目分析导航到付款凭
证，然后检查凭证抬头，查看是否由您已创建了该凭证。
1。 导航至 4,000 欧元的付款凭证。然后检查凭证概览和凭证抬头。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 分析 。
字段名称
值
客户
Customer##
公司代码
1000
会计年度
<>
b） 选择 输入 。
c） 选择 付款历史 标签。您应该看到列出一个付款。
d） 选择 科目余额 标签。在当前月的“贷方”列中双击。
会列出付款凭证和剩余项目。然后双击超过 5,000 欧元的付款
金额，来检查凭证抬头。
e） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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2006/Q2
AC010
课程： 应收帐中的日常会计交易
课程摘要
您现在应该能够:
•
输入并更改会计中的客户发票
•
手动过帐收款
•
请求客户信函
•
分析客户科目
•
使用应收帐信息系统
2006/Q2
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单元 4： 应收帐
课程：
AC010
与销售订单管理相集成
课程概述
我们已经在应收帐中输入了客户发票。现在我们将开始“销售订单管理”
中的销售流程，查看如何自动创建会计凭证。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
描述“销售订单管理”中最重要的组织单位
描述“销售订单管理”中的基本销售流程，追踪在外部会计核算中
的影响
业务示例
销售组织 1000 从 Customer## 接收两台不锈钢泵的销售订单。
在所要求的交货日期，创建外向交货，从仓库拣配泵，然后过帐发货，最
后对客户进行开票。
销售组织和分销渠道
销售组织负责管理 mySAP ERP 中的销售。一个销售代码可与多个销售组
织链接。例如，IDES 公司代码 1000（德国）使用销售组织 1000（法兰克
福）和 1020（柏林）。这意味着在这些销售组织中的任何会计相关事务
都在公司代码 1000 中进行过帐。
每个销售组织都可以使用不同的分销渠道来销售商品。原则上，销售渠道
可由两种不同的销售组织使用。IDES 使用以下分销渠道：
•
•
•
•
•
•
•
210
最终客户销售
分销商
服务
工厂销售
连锁店
工商业客户
医药品客户
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2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
图表 72： 位于德国的 IDES 销售组织和分销渠道
销售组织和分销渠道的组合形式也可称作销售链。
销售链销售来自工厂的商品。1000-10 和 1000-12 两种 IDES 销售链销
售位于汉堡 IDES 工厂的商品，并以分配给工厂的 IDES 公司代码 1000
过帐销售。
图表 73： 位于汉堡的 IDES 工厂的分销链
部门通常代表组织的关键产品线。
2006/Q2
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211
单元 4： 应收帐
AC010
图表 74： 部门
部门分配到用于销售的分销链。分销链和部门的组合形式是销售范围。
图表 75： 销售范围
例如，可以针对每个销售范围制定关于部分交货或付款条款的客户特定安
排。可以创建统计并隔离在销售范围内执行的销售活动。
212
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2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
客户主记录中的销售范围数据
与客户开始业务之前，销售范围（销售组织、分销渠道和部门的组合）必
须定义客户的销售范围特定设置。这些设置可以是客户使用特定销售范围
所安排的特定条件和付款条款。
图表 76： 客户主记录中的销售范围数据
图表 77： 销售流程概览
对销售订单的有效处理涉及严密集成的流程链中的所有销售活动。SAP
系统使您能够进行该类型销售订单处理。因此，由内部链接、电子凭
证映射销售流程内的单独步骤。
2006/Q2
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单元 4： 应收帐
AC010
SAP 销售流程从建立和维护客户关系开始，到对交货或提供给客户的服务
开发票结束。过帐客户的收款已经是 mySAP ERP Financials 的一部分。
销售订单处理从预销售活动开始。
示例：针对客户查询，您可创建并发送报价。
作为订单处理的一部分来创建销售凭证。
在采购期间，系统使用您所存储的数据来确定产品的供应商。
作为装运处理的一部分来组织和执行交货。
在流程步骤“开发票”内，创建发票并将所有所需的数据传输到“会
计”。
作为付款处理的一部分，检查未清项目并过帐收款。
销售流程
销售订单是销售流程的基础。客户下订单后，在流程开始时必须创建销售
订单。以分销链的级别来生成销售订单。所订购的物料来自不同的部门。
销售订单是“销售订单管理”中的凭证，不会在财务会计中进行过帐。当
输入销售订单后，系统对所需交货日期执行可用性检查。
图表 78： 销售流程
在装运日，创建向外交货凭证。只有从仓库库存提货并作为发货进行过帐
后，才会对交货进行开票。这是交货流程中的单独步骤。
仓库管理功能用于拣配。必须创建转储单，该转储单创建拣配订单。从仓
储中提取所请求的货物，然后准备交货。
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2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
作为发货来过帐所交付的货物。在“物料管理”中创建发货凭证，并在
“会计”中创建会计凭证，然后发货可过帐到正确的总帐科目中。会计凭
证借记销售货物的成本并贷记库存。
销售流程的最后阶段是开票。 在“销售订单管理”中创建开票凭证，
并将打印的发票发送给客户。同时在“会计”中创建凭证，使应收和
收入可过帐到正确科目。
凭证流是一种能够使您查看流程中相关订单的工具。
图表 79： 销售订单输入屏幕
销售订单输入屏幕包含以下几个部分：
2006/Q2
•
抬头数据
•
抬头数据，与头寸数据组合
•
项目明细
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单元 4： 应收帐
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AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
练习 14： 与销售订单管理相集成
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
创建销售订单
•
创建外向交货
•
创建开票凭证
•
显示来自客户科目的该流程的凭证流
业务示例
通常，在“会计”中不直接过帐客户发票，而是从“销售订单管理”过
帐到“应收帐”。IDES 常规销售流程包含接收销售订单、创建外向交
货和开票。通常，上述步骤会在几天内发生。但是，我们需要现在完
成这些步骤来进行练习。
任务 1： 执行销售流程
位于法兰克福的销售组织 (1000) 接收来自公司Becker ## (Customer##)
的采购订单。该公司定购了两台泵，型号为铸钢 IDESNORM 170-230。该
物料的物料编号为P-109。采购订单编号为12##，其日期为当前日期。
1。 作为计划订单来创建销售订单并记录其编号。所使用的分销渠道
为 最终客户销售 。部门是 跨部门销售 。客户已请求现在开始一周
内完成交货。
任务 2： 创建对外交货
在客户要求的交货日期，装运点 1000 创建对外交货，从仓库中（拣配）
货物，然后过帐发货。执行该流程。
提示: 在实际情况中，汇总事务通常用于生成和处理大量以下凭
证。此处将执行单个处理的步骤，使步骤更加明晰。
1。 创建外向交货
2。 创建仓库管理的转储单来拣配货物。
货物位于汉堡仓库 (010)。系统向导会帮助您完成该流程。
3。 记录调拨订单编号。
4。 后退至对外交货并过帐发货。然后从菜单栏中选择 环境 → 凭证
流 ，找到发货交货凭证的编号。
5。 记录 发货：交货 凭证编号。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
217
单元 4： 应收帐
AC010
6。 查看发货交货凭证。从此处转至随附的会计凭证并记录会计事务。
任务 3： 创建开票凭证
现在客户对交货付款。对交货的客户开票。然后记录开票凭证编号。
1。 创建开票凭证。
2。 在屏幕上显示开票凭证，从此处转至随附会计凭证。会计事务中包
含哪些信息？
任务 4： 检查应收帐中的开票凭证信息
检查是否可从客户行项目中查看开票凭证。
1。 显示从现在开始一周内 Customer## 的行物料。
2。 从行项目，追溯含 RV 凭证类型的凭证。转至原始凭证。
3。 从原始开票凭证中，转至凭证流，查看销售订单流程中的凭证。
每个凭证的状态是什么？
218
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2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
解答 14： 与销售订单管理相集成
任务 1： 执行销售流程
位于法兰克福的销售组织 (1000) 接收来自公司Becker ## (Customer##)
的采购订单。该公司定购了两台泵，型号为铸钢 IDESNORM 170-230。该
物料的物料编号为P-109。采购订单编号为12##，其日期为当前日期。
1。 作为计划订单来创建销售订单并记录其编号。所使用的分销渠道
为 最终客户销售 。部门是 跨部门销售 。客户已请求现在开始一周
内完成交货。
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 销售 → 订单 → 创建 。
字段名称
值
订单类型
TA
销售组织
1000
分销渠道
10
部门
00
b） 选择 输入 。
字段名称
值
售达方
Customer##
采购订单编号
12##
采购订单日期
<>
销售标签页：
要求的交货日期
所有项目范围：
物料
P-109
订单数量
2
c） 选择 输入 。数据从客户和物料主记录中传输至销售订单。
d） 选择 保存 。
e） 记录标准订单编号。
f） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
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2006/Q2
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单元 4： 应收帐
AC010
任务 2： 创建对外交货
在客户要求的交货日期，装运点 1000 创建对外交货，从仓库中（拣配）
货物，然后过帐发货。执行该流程。
提示: 在实际情况中，汇总事务通常用于生成和处理大量以下凭
证。此处将执行单个处理的步骤，使步骤更加明晰。
1。 创建外向交货
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 装运和运输 → 对外交货 → 创建
→ 单个凭证→ 参考销售订单 。
字段名称
值
装运点
1000
选择日期
销售订单
（应作为缺省显示）
b） 选择 输入 。
c） 显示交货概览。
d） 选择 保存 。
记录交货编号。
注意: 然后必须拣配货物，才能进行过帐发货。
e） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
2。 创建仓库管理的转储单来拣配货物。
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2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
货物位于汉堡仓库 (010)。系统向导会帮助您完成该流程。
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 装运和运输 → 拣配 → 创建
转储单 → 单个凭证 。
字段名称
值
仓库编号
010
交货
< >（应在其中设置成缺省。）
控制范围
激活物料
处理流
System-guided
b） 选择 输入 。
显示调拨订单。
c） 选择 过帐 。
3。 记录调拨订单编号。
a） 记录调拨订单编号。
b） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
4。 后退至对外交货并过帐发货。然后从菜单栏中选择 环境 → 凭证
流 ，找到发货交货凭证的编号。
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 装运和运输 → 过帐发货 → 外
向交货单个凭证 。
字段名称
值
外向交货
< >（应在其中设置成缺省。）
b） 选择 过帐交货 。
注意: 出现消息“交货 xxx 已保存”。这是现在准
备发货的已更改的交货。
c） 从 更改对外交货 屏幕菜单，选择 环境 → 凭证流 。
5。 记录 发货：交货 凭证编号。
a） 显示凭证流。记录 发货：交货 凭证编号。在该屏幕上保留，以
便执行下一步骤。
继续到下一页
2006/Q2
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221
单元 4： 应收帐
AC010
6。 查看发货交货凭证。从此处转至随附的会计凭证并记录会计事务。
a） 选择 发货：交货 凭证。
b） 选择 显示凭证 。
显示物料凭证。
c） 选择 科目货币凭证 按钮。
d） 选择 会计凭证 。
注意: 发货金额来自物料主记录，由产品成本控制进
行计算。
e） 在命令字段中输入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 3： 创建开票凭证
现在客户对交货付款。对交货的客户开票。然后记录开票凭证编号。
1。 创建开票凭证。
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 开票 → 开票凭证 → 创建 。
字段名称
值
凭证
< >
b） 选择 保存 。
c） 记录开票凭证编号。在该屏幕上保留，以便执行下一步骤。
2。 在屏幕上显示开票凭证，从此处转至随附会计凭证。会计事务中包
含哪些信息？
a） 从菜单中，选择 开票凭证 → 显示 。
字段名称
值
开票凭证
< >
b） 选择 输入 。
发票已显示。
c） 选择 会计概览 。
d） 选择 会计凭证 。
显示会计凭证。
e） 在命令字段中输入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
222
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 与销售订单管理相集成
任务 4： 检查应收帐中的开票凭证信息
检查是否可从客户行项目中查看开票凭证。
1。 显示从现在开始一周内 Customer## 的行物料。
a） 检查是否可从客户行项目中查看开票凭证。
选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称
值
客户科目
Customer##
关键日期的未清项
< >
b） 选择 执行 。
2。 从行项目，追溯含 RV 凭证类型的凭证。转至原始凭证。
a） 追溯 RV 凭证类型凭证。
b） 从菜单中选择 环境 → 凭证环境 → 原始凭证 。
3。 从原始开票凭证中，转至凭证流，查看销售订单流程中的凭证。
每个凭证的状态是什么？
a） 显示开票凭证。
b） 从菜单中，选择 环境 → 显示凭证流 。
显示销售订单流程中关键凭证。除会计凭证外，已完成了所有
凭证。因为客户必须首先对帐单进行支付，因此仍未结算。
c） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 应收帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
描述“销售订单管理”中最重要的组织单位
•
描述“销售订单管理”中的基本销售流程，追踪在外部会计核算中
的影响
224
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 信用管理
信用管理
课程概述
在本课中，我们将研究如何设置客户的信用额度。也会介绍信用控制流
程。此处由于订单的值超过了客户的信用额度，因此冻结了交货的销售
订单。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
维护信用管理主数据
检查和下达冻结的 SD 凭证
业务示例
IDES 需要控制全球客户的信用敞口。需要对客户评级并设置其信用额
度。IDES 对流程进行控制，阻止其值使客户超出信用额度的要交货的
销售订单。
信用控制范围
用于信用控制的组织单位是信用控制范围。信用控制范围可分配到单个公
司代码（分散式组织）或分配到公司代码组（集中式组织）。
通常信用控制范围由单独信用部门管理，可分为多个信用代表组。每
个组包括多个信用代表。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 80： IDES 信用控制范围
IDES 组使用 4 个信用控制范围：
•
•
•
墨西哥和日本都具有单独信用部门（信用控制范围为 5000 和
6000）。
美国和加拿大在信用控制范围 3000 中具有集中式信用控制。
对于欧洲的所有公司代码也使用几种式信用控制（信用控制范围
1000）。
信用管理主记录
信用部门创建单独的信用管理主记录。这是客户主记录的扩展功能。通过
单独信用管理主记录，可控制和维护信用管理的相关数据。
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 信用管理
图表 81： 信用管理主记录
信用管理主记录包含以下要素：
•
•
•
常规数据与所有信用控制范围有关。其中包含客户地址、通讯数据以
及对所有批准的信用额度允许使用的最大总额度。
仅与特定信用控制范围相关的信用控制范围数据。这包含信用控制范
围级别的信用额度、客户风险类别和信用代表组。
概览包含所有部分的重要数据。
信用控制流程
在 IDES 按照以下步骤来执行信用控制：
1。 当设置订单后，执行检查来查看所接收的销售订单是否超过客户信用
额度。如果未超过，以常规方式来执行销售流程。
2。 如果超过该客户信用额度，则冻结交货订单，并且信用部门作出反
应。通过远程邮件可通知负责的信用代表，还可定期使用报表来
检查所有冻结订单清单。
3。 随后信用代表使用信用信息系统或通过呼叫客户来澄清情况。
4。 澄清后，信用代表下达订单，以常规的方式在 SD 中处理事务。如果
信用代表未决定下达订单，则订单被拒绝。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 应收帐
AC010
图表 82： 信用控制流程
228
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 信用管理
练习 15： 信用管理（可选）
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
列出缺失信用管理数据的客户
•
维护信用管理主记录
•
检查和下达冻结的 SD 凭证
业务示例
信用部门 1000 负责欧洲 IDES 公司代码。其控制：
•
•
是否每个客户存在信用管理数据
是否超出了信用额度并决定采取适当的操作
任务 1： 列出缺失信用数据的客户
维护每个客户的信用管理主数据，以便运行自动信用控制。信用部门每
天运行一个程序，该程序列出了未维护信用管理主数据的所有客户，确
保不遗忘这些客户。
1。 启动公司代码为 1000 的此类程序。在列出的主数据中会找到
Customer##。
提示: 在定制中，其他的步骤会定义新客户的信用数据，以
便自动以后自动使用。但是此处没有使用该方法。
任务 2： 维护信用管理主数据
维护 Customer## 的信用管理主数据。
1。 中央数据
指定所有信用控制范围的最大总额度为 1,000,000 欧元以及每个单
个信用控制范围的最大总额度为 500,000 欧元。
2。 信用控制范围 1000 的数据
该客户的信用控制范围 1000 的信用额度应该为 200,000 欧元。将
客户指定给为较低风险级别 (001) 客户的风险类别，也可指定给
相关信用代表组 (001)。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
229
单元 4： 应收帐
AC010
任务 3： 创建大宗订单
Customer##通常会向位于法兰克福的销售组织 (1000) 订购 75 台泵的大
宗订单，其型号为铸钢 IDESNORM 170–230（物料 P-109）。采购订单编
号为 13##，其日期从昨天开始。
1。 作为标准订单 (OR)来创建销售订单。所使用的分销渠道是终端客户
销售(10)。选择跨部门销售 (00)选定为部门。该客户要求在采购订
单日期后的一周内进行交货。保存该销售订单。
2。 动态信用检查汇报已超过信用额度！选择 输入 ，确定该消息并保
存订单。记录销售订单编号。
任务 4： 显示并下达冻结的 SD 凭证
信用部门每天运行程序两次，该程序列出信用检查已锁定的所有 SD 凭证。
为信用控制范围 1000 中低风险的客户的信用代表组启动该程序。
提示: 在紧急的情况下（例如，短时间内的交货），邮件也可通
知信用部门（T 代码：SO01）。
1。 运行 冻结的 SD 凭证 报表。选择显示变式 001。
2。 下达订单。
通过呼叫客户，确定客户现在希望 IDES AG 作为其主要泵供应商，
并且该订单会是随后众多订单的首个订单。对客户仔细核对后，
下达订单。
任务 5： 提高信用额度
IDES 决定将信用额度提高到允许使用的最大值。
1。 在信用控制范围 1000 中将新的主要客户 Customer## 的信用额度
提高至 500,000。
230
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2006/Q2
AC010
课程： 信用管理
解答 15： 信用管理（可选）
任务 1： 列出缺失信用数据的客户
维护每个客户的信用管理主数据，以便运行自动信用控制。信用部门每
天运行一个程序，该程序列出了未维护信用管理主数据的所有客户，确
保不遗忘这些客户。
1。 启动公司代码为 1000 的此类程序。在列出的主数据中会找到
Customer##。
提示: 在定制中，其他的步骤会定义新客户的信用数据，以
便自动以后自动使用。但是此处没有使用该方法。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信用管理 → 信用管理信
息系统 → 缺失数据 。
字段名称
值
公司代码
1000
b） 选择 执行 。
在该列表中应该显示Customer##。使用 搜索 （双筒望远镜图
标），在列表中找到您的客户。
c） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 维护信用管理主数据
维护 Customer## 的信用管理主数据。
1。 中央数据
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231
单元 4： 应收帐
AC010
指定所有信用控制范围的最大总额度为 1,000,000 欧元以及每个单
个信用控制范围的最大总额度为 500,000 欧元。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信用管理 → 主记录
→ 更改 。
字段名称
值
客户
Customer##
信用控制范围
1000
中央数据和状态
选择该选项
b） 选择 输入 。
c） 输入下列中央数据。
字段名称
值
总计金额
1.000.000
单个额度
500.000
货币
d） 选择 输入 。
2。 信用控制范围 1000 的数据
该客户的信用控制范围 1000 的信用额度应该为 200,000 欧元。将
客户指定给为较低风险级别 (001) 客户的风险类别，也可指定给
相关信用代表组 (001)。
a） “状态”屏幕应该显示下列数据：
字段名称
值
信用额度
200,000 （此时请勿点击输
入！）
风险类别
001
信用代表组
001
b） 选择 保存 。
c） 检查信用主记录，确保已添加上述风险类别和信用代表组。
d） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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232
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2006/Q2
AC010
课程： 信用管理
任务 3： 创建大宗订单
Customer##通常会向位于法兰克福的销售组织 (1000) 订购 75 台泵的大
宗订单，其型号为铸钢 IDESNORM 170–230（物料 P-109）。采购订单编
号为 13##，其日期从昨天开始。
1。 作为标准订单 (OR)来创建销售订单。所使用的分销渠道是终端客户
销售(10)。选择跨部门销售 (00)选定为部门。该客户要求在采购订
单日期后的一周内进行交货。保存该销售订单。
a） 选择 物流 → 销售和分销 → 销售 → 订单 → 创建 。
b） 在“初始销售订单”屏幕上输入下列数据
字段名称
值
订单类型
TA
销售组织
1000
分销渠道
10
部门
00
c） 选择 输入 。
d） 在“销售订单概览”屏幕上输入下列数据
字段名称
值
售达方
Customer##
采购订单编号
13##
采购订单日期
<>
要求的交货日期
物料
P-109
订单数量
75
e） 保存该销售订单。选择输入，忽略开票日期中所做更改的消息。
2。 动态信用检查汇报已超过信用额度！选择 输入 ，确定该消息并保
存订单。记录销售订单编号。
a） 显示该消息：“已超过动态信用检查。”
b） 选择 输入 ，确定您已经阅读了该消息并保存了销售订单。
c） 记录标准订单编号。
d） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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233
单元 4： 应收帐
AC010
任务 4： 显示并下达冻结的 SD 凭证
信用部门每天运行程序两次，该程序列出信用检查已锁定的所有 SD 凭证。
为信用控制范围 1000 中低风险的客户的信用代表组启动该程序。
提示: 在紧急的情况下（例如，短时间内的交货），邮件也可通
知信用部门（T 代码：SO01）。
1。 运行 冻结的 SD 凭证 报表。选择显示变式 001。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信用管理 → 例外情况
→ 冻结的 SD 凭证 。
字段名称
值
信用控制范围
1000
信用代表组
001
b） 删除所有其他缺省值。
c） 选择 执行 。
显示所有冻结凭证的清单。
d） 选择 显示变式 001 。
e） 选择行左边的复选框，选择 Customer## 的 SD 凭证，其名称为
Becker ##。在该屏幕上保留，以便执行下一步骤。
2。 下达订单。
通过呼叫客户，确定客户现在希望 IDES AG 作为其主要泵供应商，
并且该订单会是随后众多订单的首个订单。对客户仔细核对后，
下达订单。
a） 选择 下达 （左边第二个图标，红旗图标）。该项使销售订单
行变为绿色。
b） 选择 保存 。
c） 在命令字段中键入 /N 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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234
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AC010
课程： 信用管理
任务 5： 提高信用额度
IDES 决定将信用额度提高到允许使用的最大值。
1。 在信用控制范围 1000 中将新的主要客户 Customer## 的信用额度
提高至 500,000。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 信用管理 → 主记录
→ 更改 。
字段名称
值
客户
Customer##
信用控制范围
1000
状态
选择此选项
b） 选择 输入 。
字段名称
值
信用额度
500.000
c） 选择 保存 。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2006/Q2
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235
单元 4： 应收帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
维护信用管理主数据
•
检查和下达冻结的 SD 凭证
236
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2006/Q2
AC010
课程：
课程： 应收帐结算操作
应收帐结算操作
课程概述
在本课中，我们将学习使用价值调整程序来调整坏帐费用。我们也将为
客户运行余额结转程序。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
过帐值调整
运行余额结转程序
业务示例
在月末，大多数公司必须检查应收帐恢复，然后逐个制定抵销分录。值
调整程序可使用值调整代码来更好地调整估算。由于一般出于报表的目
的来进行估算，通常在下个月初冲销坏帐费用事务。在年终进行永久
坏帐费用估算。
在年终，运行余额结转程序，从上一会计年度的余额结转到新会计年度。
应收帐结算操作
在新会计年度开始时，运行余额结转程序，确保将客户科目的余额结转
到新会计年度。然后，上一会计年度的过帐期间将被冻结，并打开结
算分录的特定期间。
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237
单元 4： 应收帐
AC010
图表 83： 应收帐结算操作
然后，发送并评估余额确认，外币凭证进行估值，为到期收款执行值调
整，财务报表中应收帐分类为短期和长期类别。
最后对此特定期间可结算。
以应付帐相同的方式来执行余额确认、外币估值和重组。因此本节课的重
点放在如何执行值调整。
值调整参数
评估程序可用于执行值调整。其功能与催款和付款程序类似。每个评估运
行由 运行日期 和 标识 字段识别。
您可指定如何通过输入评估运行的参数来执行评估。现有的评估运行的参
数可用作模板。这些参数包含评估方法、评估范围和过帐规格。
238
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2006/Q2
AC010
课程： 应收帐结算操作
图表 84： 值调整参数
图表 85： 评估运行
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239
单元 4： 应收帐
AC010
评估运行分析在参数中定义的科目和凭证，并创建评估建议，以及在必
要时编辑评估建议。评估可为：
•
•
以较早的日期在凭证中手动输入（单个值调整）
由包含在客户主记录中的值调整代码确定。在评估期间，使用过期
金额的一定百分比。各个物料的过期天数是百分比的基础（坏帐准
备金）。为更改信用强度的客户可创建几个评估代码。由此，降低
信用较弱客户的过期应收帐。
图表 86： 评估结转
评估流程的最后结算是结转。.总帐凭证过帐评估，在已评估凭证中也输
入了评估，因此可随时跟踪评估。
注意: 如果使用不同的会计标准来创建财务报表，可以不同的方
式来执行评估。然后将不同的结果过帐到不同财务报表版本所
使用的单个科目。
注意: 评估运行也可用于折扣未清应收帐，这意味着根据净现值
对其进行评估。在某些国家这是必需的。
240
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2006/Q2
AC010
课程： 应收帐结算操作
练习 16： 应收帐的结算步骤
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
在坏帐费用估算的应收帐中，调整客户科目
•
运行余额结转程序
业务示例
根据法定需求，需要在明细分类帐中完成各步骤之后再在总帐中创建财务
报表。使用值调整程序对坏帐费用进行估算。
在年终必须运行余额结转程序。
任务 1： 完成应收款的值调整
IDES 要对截止调整日期为止过期 30 天的所有应收款以 5％ 的比例进
行调整。在配置中设置了值调整代码，该代码在客户的主记录中必须
进行输入。
1。 检查在客户 Foreign## 的主记录中是否同时输入了值调整代码 AB。
如果未输入，请进行输入。
任务 2： 开始评估运行
评估运行作为结算流程的一部分必须执行，以便执行评估调整。
1。 使用当前日期作为运行日期，其标识是业务范围 BA##。
2。 关键日期 是上一月的最后一天。使用评估方法统一费率单个值调
整。使用上一月的最后日期作为过帐日期以及当前月的第一天作为冲
销日期。凭证类型是 SB。记住要设置生成过帐的标识。
3。 选择 选择选项按钮 并在 客户科目 字段中输入Foreign##。
注意: 在 选择选项 屏幕中，确定仅选择了公司代码 1000 中
的客户 Foreign## ，由此每个组都可独立完成练习。
输入您的客户来激活附加日志，例如，在 客户科目跟踪 字段中输
入Foreign##。
4。 开始评估运行。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
241
单元 4： 应收帐
AC010
5。 显示评估清单。应该已经选择了两种物料，其中一种物料已经降低了
值。由于另外一种物料在 30 天内未过期，因此没有必要调整其值。
提示: 根据课程 AC010 的时间安排，您也可只显示 10,000
金额的一种物料。
如果屏幕未显示评估，则某处出错。从初始屏幕的菜单栏调
用建议日志（ 编辑 → 评估运行 → 显示日志 ），来查看错
误。删除付款建议（编辑 → 建议 → 删除），并移除错误。
开始评估运行。重复该进程，直到在建议中显示评估为止。
6。 将评估结转到财务会计 (FI)。
7。 查看业务范围 BA## 中公司代码 1000 的科目 142100（允许使用可疑
科目）的余额，检查是否过帐。
8。 如果在您的业务范围的这个科目中不存在余额，请检查批作业来查看
作业 F107–AC010## 是否存在。当批作业未自动处理时，会创建该
作业。选择 仅显示错误 来处理该批次作业。更正这些错误来完成处
理作业，然后重新检查科目 142100 的余额。
任务 3： 可选（如果客户 NEW## 已创建并过帐时才运
行）：运行余额结转程序
在年终，运行资产负债表科目的余额结转程序。在余额报表的第一行
会显示前一年度的余额。
1。 检查下一年度客户 New## 的余额。然后，运行 New## 的下一年度
的余额结转程序。重新检查下一年度客户科目中的余额，确认当前
年度的余额是否已结转。
242
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2006/Q2
AC010
课程： 应收帐结算操作
解答 16： 应收帐的结算步骤
任务 1： 完成应收款的值调整
IDES 要对截止调整日期为止过期 30 天的所有应收款以 5％ 的比例进
行调整。在配置中设置了值调整代码，该代码在客户的主记录中必须
进行输入。
1。 检查在客户 Foreign## 的主记录中是否同时输入了值调整代码 AB。
如果未输入，请进行输入。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
客户
Foreign##
公司代码
1000
b） 选择 继续 （输入）。
c） 选择 公司代码数据 。
选择 科目管理 标签。
d） 在 值调整 字段必须输入 AB。如果未输入，请进行输入并保
存更改至主记录。
e） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 开始评估运行
评估运行作为结算流程的一部分必须执行，以便执行评估调整。
1。 使用当前日期作为运行日期，其标识是业务范围 BA##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 定期处理 → 结算 →
评估 → 进一步评估 。
字段名称
值
运行于
<>
标识
BA##
b） 选择 输入 来查看运行状态的消息（未输入参数）。
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2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
243
单元 4： 应收帐
AC010
2。 关键日期 是上一月的最后一天。使用评估方法统一费率单个值调
整。使用上一月的最后日期作为过帐日期以及当前月的第一天作为冲
销日期。凭证类型是 SB。记住要设置生成过帐的标识。
a） 选择 维护 。
字段名称
值
关键日期
< >
评估方法
3 （坏帐准备金）
货币类型
10
过帐
选择此选项
过帐日期
< >
准备金过帐日期
< >
凭证类型
SB（在屏幕左部分）
3。 选择 选择选项按钮 并在 客户科目 字段中输入Foreign##。
注意: 在 选择选项 屏幕中，确定仅选择了公司代码 1000 中
的客户 Foreign## ，由此每个组都可独立完成练习。
输入您的客户来激活附加日志，例如，在 客户科目跟踪 字段中输
入Foreign##。
a） 选择 选择选项 。
字段名称
值
公司代码
1000
客户科目
Foreign##
客户科目跟踪
Foreign##（该项能够激活附
加日志。）
b） 选择 执行 。再次出现“评估：参数”屏幕。
c） 选择 保存 。出现评估运行初始屏幕。
继续到下一页
244
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应收帐结算操作
4。 开始评估运行。
a） 选择 发货 。
b） 选择 立刻开始 。
c） 选择 输入 来发货。
d） 选择 输入 ，直到看到评估运行完成的状态。停留在此屏幕，以
便执行下一步骤。
5。 显示评估清单。应该已经选择了两种物料，其中一种物料已经降低了
值。由于另外一种物料在 30 天内未过期，因此没有必要调整其值。
提示: 根据课程 AC010 的时间安排，您也可只显示 10,000
金额的一种物料。
如果屏幕未显示评估，则某处出错。从初始屏幕的菜单栏调
用建议日志（ 编辑 → 评估运行 → 显示日志 ），来查看错
误。删除付款建议（编辑 → 建议 → 删除 ），并移除错误。
开始评估运行。重复该进程，直到在建议中显示评估为止。
a） 从菜单中，选择 编辑 → 评估运行 → 值清单 。
b） 选择 继续 ，跳过程序的对话框。
显示所有建议评估的清单。现在应该显示 10,000 欧元物料
的评估。
c） 选择绿色箭头，返回到初始屏幕。
6。 将评估结转到财务会计 (FI)。
a） 选择 结转 。
b） 选择 立刻开始 。
c） 选择 输入 来发货。
选择 输入 ，直到您看到以下消息：“结转完成”。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
245
单元 4： 应收帐
AC010
7。 查看业务范围 BA## 中公司代码 1000 的科目 142100（允许使用可疑
科目）的余额，检查是否过帐。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
总帐科目
142100
公司代码
1000
会计年度
<>
业务范围
BA##
b） 选择对话框中的 执行 以继续。
该科目应该存在前一期间的贷方余额。在当前月中冲销过帐。
8。 如果在您的业务范围的这个科目中不存在余额，请检查批作业来查看
作业 F107–AC010## 是否存在。当批作业未自动处理时，会创建该
作业。选择 仅显示错误 来处理该批次作业。更正这些错误来完成处
理作业，然后重新检查科目 142100 的余额。
a） 如果在科目中未显示余额，请通过以下菜单路径来调用批输入
会话： 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
b） 查看作业 F107–AC010## 是否存在。如果存在，以 仅显示错误
模式来处理该作业。选择 输入 来查看含错误的屏幕，对阻止批
作业自动处理的错误进行更改。批作业处理后，请再次检查科
目 142100，查看是否存在余额。
任务 3： 可选（如果客户 NEW## 已创建并过帐时才运
行）：运行余额结转程序
在年终，运行资产负债表科目的余额结转程序。在余额报表的第一行
会显示前一年度的余额。
1。 检查下一年度客户 New## 的余额。然后，运行 New## 的下一年度
的余额结转程序。重新检查下一年度客户科目中的余额，确认当前
年度的余额是否已结转。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
客户
##
公司代码
1000
会计年度
<>
继续到下一页
246
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 应收帐结算操作
选择对话框中的 执行 以继续。
显示以下消息：“未读取业务年度 200X 的数据”。
b） 选择 输入 ，返回到 SAP 轻松访问 菜单。
c） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 定期处理 → 结算 → 结
转 → 余额结转 。
字段名称
值
公司代码
1000
结转到会计年度
<>
选择客户
复选框
客户
##
测试模式
取消选择该项
d） 选择 执行 。选择 输入 ，跳过当前会计年度的消息。
e） 通过以下菜单路径再次显示客户 New##： 会计 → 财务会计 →
应收帐 → 科目 → 显示余额 。
字段名称
值
客户
New##
公司代码
1000
会计年度
<>
f） 选择 执行 。您应该查看结转到报表第一行的本年度的余额。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
247
单元 4： 应收帐
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
过帐值调整
•
运行余额结转程序
248
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
维护会计中的客户主记录
•
描述科目组角色
•
输入并更改会计中的客户发票
•
手动过帐收款
•
请求客户信函
•
分析客户科目
•
使用应收帐信息系统
•
描述“销售订单管理”中最重要的组织单位
•
描述“销售订单管理”中的基本销售流程，追踪在外部会计核算中
的影响
•
维护信用管理主数据
•
检查和下达冻结的 SD 凭证
•
过帐值调整
•
运行余额结转程序
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
249
单元摘要
250
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
1.
定义客户主数据的屏幕布局。为科目组分配编号范围。
填空完成句子。
2.
为与该客户有业务往来的每个公司代码单独创建客户主记录的常
规数据部分。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
3.
将客户过帐连接到总帐。
填空完成句子。
2006/Q2
4.
当使用部分付款方法来处理收款的部分付款时，将清算部分付款的
发票，同时创建付款差额中的新未清项目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
5.
使用“开始”凭证输入屏幕，仅在应收帐中输入与销售订单无关
的杂项发票。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
6.
在“应收帐信息系统”中，在任何时间可运行含有最新信息的报表。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
7.
如何区分是否对该客户已催款？
请选择正确答案(多选)。
□
A 查看该客户主记录的信函部分
□
B 使用催款屏幕布局，在该客户科目中查看行项目
□
C
A 和 B
□
D 上述选项都不是
2008 SAP AG。保留所有权利。
251
知识测验
AC010
8.
销售范围包括：
和
。
填空完成句子。
、
9.
当开始创建交货时，会自动生成会计事务。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
10. 当在“销售订单管理”中创建开票凭证时，会自动创建借记
科目并过帐
的会计凭证。
填空完成句子。
11. 需要维护信用额度的组织元素是
请选择正确答案(多选)。
□
A 成本控制范围
□
B 销售范围
□
C 信用控制范围
□
D 上述选项都不是
12. 如果销售订单的值超出了该客户的信用额度，则无法创建销售订单。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
13. 指定单个信用控制范围不能超过总额度的额度，这在哪个管理主记
录段中已为客户进行了设置？
请选择正确答案(多选)。
□
A 概览
□
B 常规数据
□
C 信用控制范围数据
□
D 上述选项都不是
14. 在客户主记录中必须输入
中必须包含客户，以便估算坏帐费用。
填空完成句子。
252
2008 SAP AG。保留所有权利。
，因此在评估程序
2006/Q2
AC010
知识测验
15. 值调整程序可进行下列过帐，在下个月月初会被取消。借
。贷方：
方：
填空完成句子。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
。
253
知识测验
AC010
答案
1。 科目组定义客户主数据的屏幕布局。为科目组分配编号范围。
答案: 科目组
2。 为与该客户有业务往来的每个公司代码单独创建客户主记录的常
规数据部分。
答案: 错误
常规数据区域仅存在一次，其包含有关所有公司代码的数据。
3。 对帐科目将客户过帐连接到总帐。
答案: 对帐科目
4。 当使用部分付款方法来处理收款的部分付款时，将清算部分付款的
发票，同时创建付款差额中的新未清项目。
答案: 错误
该报表关于剩余项目。
5。 使用“开始”凭证输入屏幕，仅在应收帐中输入与销售订单无关
的杂项发票。
答案: 错误
使用传统“复杂”屏幕，还可在应收帐中输入杂项发票。在这种情况
下，输入记帐代码 01 来借记客户。
6。 在“应收帐信息系统”中，在任何时间可运行含有最新信息的报表。
答案: 错误
运行报表前，必须首先创建评估。在“应收帐信息系统”中的信息与
通过报表 RFDRRGEN 运行评估的最新时间保持一致。
7。 如何区分是否对该客户已催款？
答案: C
通过在主记录的信函部分和已催款凭证中输入末次催款通知的日期和
级别，系统可以跟踪催款通知。
254
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2006/Q2
AC010
知识测验
8。 销售范围包括：销售组织、分销渠道和部门。
答案: 销售组织, 分销渠道, 部门
9。 当开始创建交货时，会自动生成会计事务。
答案: 错误
当发生过帐发货后，才创建会计事务。同时会借记所售的货物成本
并贷记库存。
10。 当在“销售订单管理”中创建开票凭证时，会自动创建借记客户
科目并过帐收入的会计凭证。
答案: 客户, 收入
11。 需要维护信用额度的组织元素是
答案: C
公司代码分配到信用控制范围。在信用控制范围中，维护分别分
配“公司代码”的信用额度。
12。 如果销售订单的值超出了该客户的信用额度，则无法创建销售订单。
答案: 错误
根据信用管理模块的配置，当超过信用额度时存在多项选择。通常
情况下，销售订单会设置客户要保存的信用额度，但是会冻结交货
的销售订单。
13。 指定单个信用控制范围不能超过总额度的额度，这在哪个管理主记
录段中已为客户进行了设置？
答案: B
常规数据包含有关所有信用控制范围的信息，例如，所有信用控制范
围允许使用的总额度以及单个信用控制范围的额度。
14。 在客户主记录中必须输入值调整代码，因此在评估程序中必须包
含客户，以便估算坏帐费用。
答案: 值调整代码
为不同客户组可以创建多个值调整代码。由此，信用较弱客户的过期
应收帐的百分比相对于较强客户可以大幅降低。
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255
知识测验
AC010
15。 值调整程序可进行下列过帐，在下个月月初会被取消。借方：坏帐准
备金。贷方：应收款值调整。
答案: 坏帐准备金, 应收款值调整
如果未进行过帐，请调用相应的错误批次会话：F107–运行名称。
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2006/Q2
单元 5
资产会计
单元概述
在本单元中，我们将接触到资产主记录，并了解如何通过对帐科目将“总
帐”与向这些主记录过帐连接。我们将介绍资产浏览器报表并显示出其如
何汇总资产的已过帐和已计划活动。最后，我们将检查“资产会计”的一
些结算过程，例如运行折旧和执行 资产历史记录表 报表。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
维护资产主记录
描述资产类的角色
描述折旧范围在资产会计中的角色
过帐各种资产交易
打印库存清单
创建资产历史数据表
单元目录
课程： 资产会计中的主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 17： 资产主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 资产会计中的标准会计交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 18： 在资产会计中一个期间内的会计交易 . . . . . . . . . . . .
课程： 资产会计结算步骤. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 19： 资产会计结算步骤. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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2008 SAP AG。保留所有权利。
258
265
271
277
288
293
257
单元 5： 资产会计
课程：
AC010
资产会计中的主记录
课程概述
通过讨论资产主记录，我们将开始对资产的学习。
我们会研究资产主记录的关键组件，我们还会了解如何从资产主记录中查
看到总帐对帐科目的链接。资产类是我们接下来要了解的内容。在这里，
我们要了解它与科目组中的总帐、应付帐和应收帐的相似之处。
我们将学习折旧范围，并分析是如何在 mySAP ERP Financials 中计
算折旧的。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
维护资产主记录
描述资产类的角色
描述折旧范围在资产会计中的角色
业务示例
IDES 使用资产类对其资产主记录予以分类。
IDES 在 Walldorf 附近购置了一幢新楼。需要创建资产主记录。本建筑
物的使用年限为 50 年。
根据评估需要（例如，商业或税收评估），资产评估的方式也要有所不
同。IDES 使用 SAP 标准解决方案来计算这些评估。后者在财务报表中
列出。
虽然 IDES 使用多个折旧范围，但在运行折旧程序时，仅有一个折旧范围
（01 - 帐面折旧）通过对帐科目过帐到总帐。其他折旧范围的角色是与
国家相关的。部分其他折旧范围可能定期过帐到总帐科目。例如，过帐
到税收资产负债表中要用到的总帐科目。其他折旧范围可能不过帐到总
帐，并且仅用于其它资产报表。
资产
每个资产属于一个公司代码和业务范围。为资产进行的所有过帐（购置、
报废、折旧等）将过帐到分配的公司代码和业务范围。
另外，您可以将资产分配到不同的“管理会计”对象（成本中心、内部订
单、活动类型等）和物流组织单位（仅用于报表和选择）。
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课程： 资产会计中的主记录
图表 87： 财务会计的资产和组织单位
资产类
图表 88： 资产类
定义资产时，资产类是主要标准。每个资产必须被分配到一个资产类。在
资产类中，可以为折旧和其他主数据定义某些控制参数和缺省值。
资产类与科目组类似。它定义资产主记录的屏幕布局，并且有一个分
配给它的编号范围。
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单元 5： 资产会计
AC010
不出现在资产负债表相同行项目中的资产（例如，建筑物和设备）通常被
分配到不同的资产类中。另外，至少有一个专用资产类是用于在建资产
和低值资产。IDES 使用的资产类如下所示：
•
•
4000 用于在建资产
5000 用于低值资产
注意: 您还可以为无形资产和租赁资产创建资产类。处理租赁可
以使用很多功能。
注意: “工厂维护” (PM) 组件用于资产的技术管理。“金库”
(TR) 组件用于管理金融资产。
资产评估
通常，评估资产余额和交易的目的不同，评估方式也会有所不同。例如，
可以针对下列情况使用不同的评估方法：
•
•
•
•
•
适应地方要求的财务报表
用于税收的财务报表（如果允许不同的折旧方法）
成本控制（成本核算）
用于集团财务报表的平行财务报表（依据 IAS、US GAAP 等）
替换值（使用指数值）
要保留多个评估基础，应在 SAP 系统中保留折旧范围。在每个范围中
分别保留业务指标：
•
•
260
各项资产和折旧范围
对于单个价值组件，例如余额、折旧、保留帐面价值
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AC010
课程： 资产会计中的主记录
图表 89： 折旧范围
图表 90： 在折旧范围中的控制数据
在资产主记录中，存储评估范围的不同数据。这些数据控制用于各评估范
围的普通和特殊折旧的计算。这样，您就不必采用税务局要求的折旧方
法，而是针对一般业务程序使用另一种折旧方法。
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单元 5： 资产会计
AC010
科目确定
图表 91： 科目确定
由于资产会计中的折旧范围不在总帐中，这些值就不必过帐到总帐的不同
总帐科目中。然后，总帐科目将用于各种版本的财务报表（符合 GAAP 的
财务报表、上报税务局的财务报表、集团财务报表等）。
以下总帐科目会用于各种版本的财务报表：
•
•
资产负债表科目，它记录资产值的调整
用于贬值和增值的折旧科目
分配到不同估价范围的总帐科目使用一个科目分配码存储。在资产类中输
入的代码，在资产主记录中将作为标准值出现。相同资产类的资产都有相
同的科目分配值码，也就是，它们的值都过帐到相同的对帐科目中。从主
记录中，您可以将科目分配码下溯到 APC 科目（购置和生产成本）。购
置资产时，对帐科目就过帐到此科目。
注意: 许多公司更倾向于在资产会计中保留平行评估（方便统计
或参考），而不是在总帐中。在这种情况下，您不需要进行相关
的总帐科目分配。
集团资产和子编号
做报表时，资产的成分可以保留在资产子编号之下，并且资产可以合
并为集团资产。
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课程： 资产会计中的主记录
主资产被分配的子编号为 0，可以根据需要分配资产子编号。
图表 92： 集团资产和子编号
集团资产有自己的主数据。集团资产可以包含多个主资产。折旧是在集团
资产级别进行计算的。这在某些行业至关重要，例如电信行业。
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单元 5： 资产会计
264
AC010
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AC010
课程： 资产会计中的主记录
练习 17： 资产主数据
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
创建资产余额清单
•
创建资产主数据
业务示例
涉及资产的会计交易记录在资产会计明细分类帐中。资产科目划分为各
种资产类，以便大量资产能够得到合理组织。
任务 1： 创建资产余额清单
注意: 在练习中使用的月/日格式可能因国家而异。
IDES 使用不同参数运行资产余额清单，以查看其帐面资产的各种视图。
在当前会计年度 12 月 31 日创建公司代码为 1000、折旧范围为 01（帐
面折旧）的资产余额清单。然后，使用公司代码 1000 创建所有个人电脑
的清单，然后是低值资产，最后是所有在建资产。
1。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范围 01
（帐面折旧）中所有资产的完整资产余额清单。列出所有资产。
2。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范
围 01（帐面折旧）中所有个人电脑（资产类 3200）的完整资产清
单。列出所有资产。
3。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日所有低值资产
（资产类 5000）的所有资产余额的清单。
首先创建折旧范围 01（帐面折旧）的资产余清单，然后为折旧范
围 20（成本会计折旧）创建资产余额清单。
4。 为什么这两个折旧范围的值不同？
5。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范围 01
中所有在建资产（资产类 4000）的资产余额清单。
6。 为什么列出的在建资产的折旧为零？
任务 2： 创建资产主数据
IDES 计划为在汉堡 (1000) 的工厂购买办公楼。在激活之前，必须在名称
为 Office building Hamburg ## 的资产类 1100（建筑物）中创建资产主
记录。 在德国，建筑物的法定使用年限为 50 年。
1。 将此建筑物分配到成本中心 CC## 和业务范围 BA##。记录资产编号。
2。 资产价值将过帐到多少个折旧范围中？
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单元 5： 资产会计
AC010
解答 17： 资产主数据
任务 1： 创建资产余额清单
注意: 在练习中使用的月/日格式可能因国家而异。
IDES 使用不同参数运行资产余额清单，以查看其帐面资产的各种视图。
在当前会计年度 12 月 31 日创建公司代码为 1000、折旧范围为 01（帐
面折旧）的资产余额清单。然后，使用公司代码 1000 创建所有个人电脑
的清单，然后是低值资产，最后是所有在建资产。
1。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范围 01
（帐面折旧）中所有资产的完整资产余额清单。列出所有资产。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 信息系统 → 资产会计
报表 → 资产余额 → 余额清单 → 资产余额 → 按资产类 。
字段名称
值
公司代码
1000
报表日期
< 12 09 /31 >
折旧范围
01
列出资产
使用 ALV 网格
b） 选择 执行 。
注意: 在开始下一练习之前，请使用绿色箭头返回至
报表选择标准。
继续到下一页
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的主记录
2。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范
围 01（帐面折旧）中所有个人电脑（资产类 3200）的完整资产清
单。列出所有资产。
a） 在“资产余额”屏幕上输入以下数据：
字段名称
值
公司代码
1000
资产类
3200（个人电脑）
报表日期
< 12 09 /31 >
折旧范围
01
列出资产
使用 ALV 网格
b） 选择 执行 。
注意: 在开始下一练习之前，请使用绿色箭头返回至
报表选择标准。
3。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日所有低值资产
（资产类 5000）的所有资产余额的清单。
首先创建折旧范围 01（帐面折旧）的资产余清单，然后为折旧范
围 20（成本会计折旧）创建资产余额清单。
a） 在“资产余额”屏幕上输入以下数据：
字段名称
值
公司代码
1000
资产类
5000（低值资产）
报表日期
< 12 09 /31 >
折旧范围
01
列出资产
选择该屏幕
使用 ALV 网格
选择此选项
b） 选择 执行 。滚动至右侧查看帐面价值。
c） 返回并对折旧范围 20（成本会计折旧）执行同样的操作。
继续到下一页
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267
单元 5： 资产会计
AC010
4。 为什么这两个折旧范围的值不同？
a） 范围 01（帐面折旧）的帐面价值全部为零。这是由于低值资产
的性质决定的，它在购置期间完全贬值。
在成本会计折旧的折旧范围 20 中，当所有成本包括在成本会计
（甚至更高金额）中时，帐面价值为负值。
注意: 在开始下一练习之前，请使用绿色箭头返回至
报表选择标准。
5。 创建公司代码 1000 截止至当前会计年度 12 月 31 日在折旧范围 01
中所有在建资产（资产类 4000）的资产余额清单。
a） 资产余额屏幕：
字段名称
值
公司代码
1000
资产类
4000（在建资产）
报表日期
< 12 31 >
折旧范围
01
列出资产
选择该屏幕
使用 ALV 网格
选择此选项
b） 选择 执行 。
6。 为什么列出的在建资产的折旧为零？
a） 由于在建的产无法贬值，因此没有折旧。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的主记录
任务 2： 创建资产主数据
IDES 计划为在汉堡 (1000) 的工厂购买办公楼。在激活之前，必须在名称
为 Office building Hamburg ## 的资产类 1100（建筑物）中创建资产主
记录。 在德国，建筑物的法定使用年限为 50 年。
1。 将此建筑物分配到成本中心 CC## 和业务范围 BA##。记录资产编号。
a） 选择会计 → 财务会计 → 固定资产 → 资产 → 创建 → 资产。
字段名称
值
资产类
1100（建筑物）
公司代码
1000
类似资产数量
1
b） 选择 主数据 。
字段名称
值
描述
Office building Hamburg ##
c） 选择 时间相关 标签。
字段名称
值
业务范围
BA##
成本中心
CC##
工厂
1000
d） 选择 保存 。
e） 记录资产编号。结尾不包括零。
f） 停在 创建资产：初始屏幕 ，供下一练习使用。
2。 资产价值将过帐到多少个折旧范围中？
a） 选择 折旧范围 。
b） 使用八个折旧范围。
因为不同折旧范围的折旧码不同，因此将产生不同的计算。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2006/Q2
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单元 5： 资产会计
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
维护资产主记录
•
描述资产类的角色
•
描述折旧范围在资产会计中的角色
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 资产会计中的标准会计交易
资产会计中的标准会计交易
课程概述
在本课中，我们将讨论与资产有关的日常交易。在上一课中，输入了过帐
到建筑物的购置。另外，创建了在建资产，并且用建筑物结算。
我们还要回顾资产浏览器，看它是如何通过将交易过帐到资产来予以更
新的。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
过帐各种资产交易
业务示例
该建筑物价值 100 万欧元，必须作为一项购置过帐到新资产记录，并且
要作为供应商Agency##的负债进行过帐。
交易类型
交易类型是对资产过帐码 70（借方）和 75（贷方）的补充。当过帐到资
产科目时将其包括在内。 交易类型对于资产会计是必需的，这是因为它
规定了资产过帐在资产历史数据表中的准确位置。
图表 93： 交易类型
2006/Q2
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271
单元 5： 资产会计
AC010
交易类型是区分不同资产过帐的特性。例如：
•
•
•
•
•
•
购买和销售
贷项凭证
来自内部生产的购置
调整过帐
无收入的报废
贬值和升值
资产交易
资产交易（购置、报废）可以通过各种方式予以过帐，以满足公司在组织
和业务方面的要求。在“资产会计”中，您可以使用以下方法进行过帐：
•
•
•
没有供应商或采购订单；在总帐清算科目中创建抵销分录
过帐到供应商，没有采购订单的参考
使用物料管理的采购订单、收货和发票接收等功能
图表 94： 资产交易
当过帐到两个明细分类帐的科目（即资产和供应商）时，两个明细分类
帐的对帐科目将在总帐中更新。
272
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
图表 95： 资产购置的凭证输入屏幕
在建资产
在建资产的费用可以通过两种方式进行管理：
•
•
2006/Q2
在应用程序组件“投资管理”中，您可以创建、过帐和管理投资订单
或投资管理项目。稍后，这些订单或项目将与在建资产对帐。“投资
管理”提供支持投资程序的强大功能。
如果不使用“投资管理”，在建资产可以直接过帐到资产会计中。
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273
单元 5： 资产会计
AC010
图表 96： 在建资产
资产完整之后：
•
•
必须为在建资产将要结算到的资产创建主数据（如果尚不存在）。
在建资产科目的值必须结算为一或多个完整资产。借助结算规则，
成本被分摊至一个或多个资产。该规则指定用哪一个资产结算在
建资产的百分比。
资产浏览器
资产浏览器提供资产的活动概览。您可以按折旧范围、期间查看每个会计
年度已过帐到资本的交易以及计划和过帐的折旧。您可以查看会计交易的
明细。您无须离开这一屏幕，即可切换到其他资产。
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
图表 97： 资产浏览器
下图显示“资产浏览器”屏幕。
图表 98： 资产浏览器
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单元 5： 资产会计
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AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
练习 18： 在资产会计中一个期间内的会
计交易
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
过帐资产购置
•
废弃资产
•
创建、过帐和结算在建资产
业务示例
资产交易需要使用交易代码和两个过帐代码（70 和 75）之一来过帐。
IDES 在汉堡购置一幢办公楼。然后，将创建一项在建资产 (AUC) 加
入建筑物，并结算到建筑物。最终，IDES 认识到刚才购买的自动装置
已过期，必须废弃。
任务 1： 资产购置
IDES 将向不动产代理商 Agency## 购买建筑物。该不动产代理商与 IDES
以前有过业务来往。因此，已存在该供应商主记录。此建筑物价值为 100
万欧元。此价格不含 10% 的税。
1。 完全过帐资产购置；也就是，用一个凭证将资产购置和应付金额过帐
到供应商。发票和过帐的日期为当天。净金额须外加 10% (1I) 进项
税。付款条款是分三期付款。请保证使用正确的付款条款 (R001)。
使用交易类型 100（外部资产购置）。
2。 记录凭证编号：
3。 显示凭证
在凭证概览中查看该凭证。
4。 哪三个科目将过帐到本凭证中，并且属于哪些明细帐？
5。 您如何区分三次付款中到期的金额？
6。 使用资产浏览器来查看在折旧范围 01（帐面折旧）中新资产的价值。
7。 当前年度计划和过帐的折旧价值是多少？
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2006/Q2
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单元 5： 资产会计
AC010
任务 2： 废弃
当前会计年度之初，IDES 购买了价值 50 万欧元的自动装置，据估计还
能使用三年。不幸的是，公司在当前会计年度的九月末确定自动装置技术
已过期。IDES 决定废弃此自动装置，尽管帐面价值仍然为正。因为出
售自动装置不会产生利润，所以，将被废弃。
1。 于当前会计年度 9 月 30 日过帐资产编号为 Robot## 得自动装置
废弃。
2。 打印自动装置的资产历史报表。
为了保留废弃资产 (Robot##) 数据的打印件，IDES 会计部门要为
本资产创建资产记录。要执行此项操作，请运行公司代码 1000 的
资产历史报表和资产 Robot##。
任务 3： 在建资产
根据当前要求，不足以容纳购买的建筑物。因此，建筑物应当添加扩展。
在建造期间，费用过帐到在建资产 (AUC)（资产类 4000）的主记录。当
完成 AUC 时，建筑成本将结算到待折旧的建筑物。
1。 为在建资产创建主数据。
创建在建资产 Office building addition ## 的主数据记录。将
此建筑物分配到您的成本中心 CC##、业务范围 BA## 和在汉堡的
工厂 (1000)。
记录资产编号。
2。 对于扩展的建设，接收的发票将会过帐到在建资产。使用当天日期，
将发票过帐到在建资产：10 万欧元加上 10% (1I) 进项税。发票来
自供应商 Agency##。使用交易类型 100。
3。 资产完整之后，必须从在建资产 (AUC) 转换为资产。
在您转换 AUC 之前，必须定义分配规则以确定 AUC 的哪一部分
结算到哪些资产。
指定截至当天记入建筑物的全部金额。
4。 为您的在建资产完成结算。
5。 使用资产浏览器，检查是否已正确完成结算。
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
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课程： 资产会计中的标准会计交易
解答 18： 在资产会计中一个期间内的会
计交易
任务 1： 资产购置
IDES 将向不动产代理商 Agency## 购买建筑物。该不动产代理商与 IDES
以前有过业务来往。因此，已存在该供应商主记录。此建筑物价值为 100
万欧元。此价格不含 10% 的税。
1。 完全过帐资产购置；也就是，用一个凭证将资产购置和应付金额过帐
到供应商。发票和过帐的日期为当天。净金额须外加 10% (1I) 进项
税。付款条款是分三期付款。请保证使用正确的付款条款 (R001)。
使用交易类型 100（外部资产购置）。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 过帐 → 购置 → 外
部购置 → 带供应商 。
字段名称
值
凭证日期/过帐日期
<>
第一个行项目
过帐代码 (PstKy)
31
科目
Agency##
b） 选择 输入 。
字段名称
值
金额
1,100,000
税
100,000
税码
1l（进项税 - 培训 10%）
付款条款
R001
下一个行项目
PstKy（过帐代码）
70
科目
< >（结尾不能为零）
TTy（交易类型）
100（来自采购的购置）
c） 选择 继续 。
选择 输入 确认更改付款条款的警告。
继续到下一页
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
279
单元 5： 资产会计
AC010
字段名称
值
金额
*
税码
1I
d） 选择行项目中的“更多”查询所有科目分配。
字段名称
值
参考日期
e） 选择 过帐 。
2。 记录凭证编号：
a） 写下您的凭证编号。
注意: 在开始下一练习之前，请勿退出本屏幕。
3。 显示凭证
在凭证概览中查看该凭证。
a） 从菜单中，选择 凭证 → 显示 。
4。 哪三个科目将过帐到本凭证中，并且属于哪些明细帐？
a） 本凭证过帐到以下明细帐的科目：
•
•
•
您的资产： 资产明细明分类帐
Agency##： 应付款明细分类帐
154000: 总帐
5。 您如何区分三次付款中到期的金额？
a） 您可以查看三次付款的到期金额，因为总金额在应付帐中划分
为三个项目。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
6。 使用资产浏览器来查看在折旧范围 01（帐面折旧）中新资产的价值。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 资产 → 资产浏览器 。
字段名称
值
公司代码
1000
资产
<>
b） 从文件夹结构左上方选择 折旧范围 01 （帐面折旧）。
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280
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AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
7。 当前年度计划和过帐的折旧价值是多少？
a） 计划折旧是 5 万欧元。选择 过帐价值 标签。过帐折旧仍然为
零，因为至今还未发生由折旧运行过帐的折旧。
b） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 废弃
当前会计年度之初，IDES 购买了价值 50 万欧元的自动装置，据估计还
能使用三年。不幸的是，公司在当前会计年度的九月末确定自动装置技术
已过期。IDES 决定废弃此自动装置，尽管帐面价值仍然为正。因为出
售自动装置不会产生利润，所以，将被废弃。
1。 于当前会计年度 9 月 30 日过帐资产编号为 Robot## 得自动装置
废弃。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 过帐 → 报废 → 通
过废弃报废资产 。
看到提示后，输入公司代码 1000。
字段名称
值
资产
Robot##
凭证日期
< 09 30 >
过帐日期
< 09 30 >
资产起息日
< 09 30 >
b） 选择 保存 。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2。 打印自动装置的资产历史报表。
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281
单元 5： 资产会计
AC010
为了保留废弃资产 (Robot##) 数据的打印件，IDES 会计部门要为
本资产创建资产记录。要执行此项操作，请运行公司代码 1000 的
资产历史报表和资产 Robot##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 信息系统 → 资产会计
报表 → 历史数据 → 资产历史数据 。
字段名称
值
公司代码
1000
资产编号
Robot##
折旧范围
01
b） 删除其他缺省数据。选择 执行 。
任务 3： 在建资产
根据当前要求，不足以容纳购买的建筑物。因此，建筑物应当添加扩展。
在建造期间，费用过帐到在建资产 (AUC)（资产类 4000）的主记录。当
完成 AUC 时，建筑成本将结算到待折旧的建筑物。
1。 为在建资产创建主数据。
创建在建资产 Office building addition ## 的主数据记录。将
此建筑物分配到您的成本中心 CC##、业务范围 BA## 和在汉堡的
工厂 (1000)。
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282
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AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
记录资产编号。
a） 选择会计 → 财务会计 → 固定资产 → 资产 → 创建 → 资产。
字段名称
值
资产类
4000（在建资产）
公司代码
1000
类似资产数量
1
b） 选择 主数据 。
字段名称
值
描述
Office building Extension##
c） 选择 时间相关 标签。
字段名称
值
业务范围
BA##
成本中心
CC##
工厂
1000
d） 选择 保存 。
e） 记录资产编号。结尾不包括零。
f） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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283
单元 5： 资产会计
AC010
2。 对于扩展的建设，接收的发票将会过帐到在建资产。使用当天日期，
将发票过帐到在建资产：10 万欧元加上 10% (1I) 进项税。发票来
自供应商 Agency##。使用交易类型 100。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 过帐 → 购置 → 外
部购置 → 带供应商 。
字段名称
值
凭证和过帐日期
<>
第一个行项目
PstKy（过帐代码）
31
科目
Agency##
b） 选择 输入 。
字段名称
值
金额
110,000
税
10,000
税码
1l（进项税培训 10%）
下一个行项目
过帐代码 (PstKy)
科目
交易类型
70
（办公楼扩展）
100（来自采购的购置）
c） 选择 输入 。
字段名称
值
金额
*
税码
1I
d） 选择 过帐 。记录凭证编号。
e） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
3。 资产完整之后，必须从在建资产 (AUC) 转换为资产。
在您转换 AUC 之前，必须定义分配规则以确定 AUC 的哪一部分
结算到哪些资产。
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AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
指定截至当天记入建筑物的全部金额。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 过帐 → 资本化在建资
产 → AIAB - 分摊 。
字段名称
值
公司代码
1000
资产
< >（办公楼扩展）
设置：布局；其他布局范围
删除这些字段的缺省值；保
留空白
b） 选择 执行 。
c） 选择 10 万欧元的凭证。行项目用黄色突出显示。
d） 从菜单中，选择 编辑 → 输入分摊规则 。
e） 输入以下数据：
字段名称
值
CAT（科目分配类别）
ASS（资产）
结算接收方
< >（从练习 17 开始 – 创建
资产主数据）
%
100
f） 选择 返回 。注意 状态 下是绿灯。
g） 选择 保存 。您应在屏幕下方收到已保存分配规则的消息。
h） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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285
单元 5： 资产会计
AC010
4。 为您的在建资产完成结算。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 过帐 → 资本化在
建资产 → 结算 。
字段名称
值
公司代码
1000
资产
< >（办公楼扩展）
凭证日期
<>
过帐日期
<>
说明
测试运行
明细清单
b） 选择 执行 。
显示接收者清单。在状态栏中出现消息，提示已过帐资产交易。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
5。 使用资产浏览器，检查是否已正确完成结算。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 资产 → 资产浏览器 。
字段名称
值
公司代码
1000
资产
<>
b） 选择 输入 ，然后选择左侧 在建资产 文件夹下的 折旧范围 01
（帐面折旧）。
c） 交易类型为 346 的购置必须位于屏幕下方的 交易 之下的计划
价值中。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
286
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计中的标准会计交易
课程摘要
您现在应该能够:
•
过帐各种资产交易
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287
单元 5： 资产会计
课程：
AC010
资产会计结算步骤
课程概述
在本课中，我们将学习资产会计中的一些结算操作。与其他单元相结合，
资产会计中的结算操作划分为技术和法定任务。
我们将执行在 mySAP ERP Financials 中创建库存清单和资产历史数据
表的操作。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
打印库存清单
创建资产历史数据表
业务示例
在月末或年末，IDES 运行折旧并创建各种资产报表，包括资产历史数
据表。
资产结算
结算大致可以分为两类工作：
•
•
288
法定要求（政府要求）
技术和组织任务（因技术需要或支持会计组织的预备步骤）
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AC010
课程： 资产会计结算步骤
图表 99： 资产结算
利用会计年度 (FY) 更改程序，开启了新的会计年度。这允许您过帐
到新会计年度中的资产。
年终结算程序检查
•
•
折旧和资产值是否已完全过帐
资产是包含错误，还是不完整
如果程序找不到错误，它将更新每个折旧范围的上一已结算会计年度，并
且冻结已结算的会计年度在“资产会计”中的过帐。
一般不同时执行这两个程序。通常是在审计员完成工作之后以及执行年
度总帐结算之前，执行年终结算程序。在日历年，会计年度更改程序通
常是在一月一日或之前执行，年终结算程序一般是在三月末，对外公布
帐目之前执行。
在新会计年度开始时，须执行技术对帐，将资产会计中的交易额与总帐科
目中的相应数字相比较。
此后，如需更正，则调取库存，调整过帐。
折旧过帐运行将折旧过帐到总帐。由于只有一个折旧范围可以实时将其
资产过帐过帐到总帐（通常是帐面折旧），所以，其他相关折旧范围只
能使用定期资产科目过帐程序过帐到总帐。只有部分国家必须执行这些
附加折旧过帐。
您现在可以创建资产历史数据表，这在德国是必需的。在所有国家，它都
是有用的报表。它可以显示涉及资产和交易的开始和结束帐面价值。
2006/Q2
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289
单元 5： 资产会计
AC010
库存
您可以利用 SAP 系统为库存流程创建一个或多个库存清单。清单提供给
执行库存的员工。这些员工若发现清单中的误差，将汇报给会计部门。会
计部门的员工在系统中做必要更正。
图表 100： 库存
折旧过帐运行
所有折旧（普通折旧、特殊折旧和计划外折旧）最初都以计划价值的形式
存在于资产会计中。只有完成折旧过帐运行之后，才在资产会计和总帐中
对折旧进行实际过帐。折旧过帐到总帐中相应的折旧科目和已分配至资产
主记录的“管理会计”对象中。
290
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计结算步骤
图表 101： 折旧过帐运行
资产历史数据表
资产历史数据表对于结算是最重要、最完整的评估。对于财务报表，资产
历史数据表的结构在很大程度上取决于各国的具体要求。因此，可以创
建许多版本的资产历史数据表。
图表 102： 资产历史数据表
2006/Q2
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291
单元 5： 资产会计
AC010
每个资产历史数据表都有各种资产历史数据分组，例如：
•
•
•
•
•
•
292
会计年度开始时的帐面价值
购置
报废
调整过帐
折旧
会计年度结束时的帐面价值
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2006/Q2
AC010
课程： 资产会计结算步骤
练习 19： 资产会计结算步骤
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
打印库存清单
•
创建资产历史数据表
业务示例
根据法定需求，需要在明细分类帐中完成各步骤之后再在总帐中创建
财务报表。
任务 1： 库存清单
要执行库存盘点，需要在 SAP 系统中创建库存清单。在这里，可以记录
实际库存和列出库存之间的差异。确定的差异需要在系统中过帐。
1。 使用公司代码 1000 为工厂 1000 创建库存清单。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。将报
表的日期更改为当前年度的 12 月 31 日。
任务 2： 资产历史数据表
在德国，资产历史数据表是外部财务报表的必要部分。当然，它对于所
有国家而言，也是重要的报表。
1。 使用公司代码 1000 为您的业务范围 BA## 创建本年度 12 月 31
日的资产历史数据表。
2。 确定建筑物的帐面价值。在系统中确定下溯建筑物的帐面价值金
额时的位置。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
293
单元 5： 资产会计
AC010
解答 19： 资产会计结算步骤
任务 1： 库存清单
要执行库存盘点，需要在 SAP 系统中创建库存清单。在这里，可以记录
实际库存和列出库存之间的差异。确定的差异需要在系统中过帐。
1。 使用公司代码 1000 为工厂 1000 创建库存清单。
为了帮助您在选择屏幕中进行输入，创建了报表变式 AC010。将报
表的日期更改为当前年度的 12 月 31 日。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 信息系统 → 资产会计
报表 → 资产余额 → 库存清单 → 盘点清单 → 按工厂 。
b） 选择 转到→ 变式 → 获取 。
c） 选择 AC010 变式。
d） 将报表日期更改为当前年度 12 月 31 日。
e） 选择 执行 。
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294
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 资产会计结算步骤
任务 2： 资产历史数据表
在德国，资产历史数据表是外部财务报表的必要部分。当然，它对于所
有国家而言，也是重要的报表。
1。 使用公司代码 1000 为您的业务范围 BA## 创建本年度 12 月 31
日的资产历史数据表。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 固定资产 → 信息系统 → 资产会计
报表 → 财务报表备注 → 国际 → 资产历史数据表 。
字段名称
值
公司代码
1000
业务范围
BA##
列出资产
报表日期
12 31
历史数据表版本
HGB1
使用 ALV 网格
注意: 如果其中一个是缺省值，请删除资产类。
提示: 要查找资产 历史数据表版本 字段，向下滚动至 资
产历史数据表选择 屏幕。
b） 资产历史数据表版本是 In compl.w/EC directive 4(13 col.)。
c） 选择 执行 来运行报表。
2。 确定建筑物的帐面价值。在系统中确定下溯建筑物的帐面价值金
额时的位置。
a） 建筑物的帐面价值是多少？
提示: 滚动至报表右侧查看帐面价值列。
帐面价值金额将根据采购资产的时间而发生变化。
b） 下溯到建筑物的帐面价值金额。您看到了什么？
看到的是建筑物的资产浏览器！
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
295
单元 5： 资产会计
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
打印库存清单
•
创建资产历史数据表
296
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
维护资产主记录
•
描述资产类的角色
•
描述折旧范围在资产会计中的角色
•
过帐各种资产交易
•
打印库存清单
•
创建资产历史数据表
相关信息
AC305 是为期 5 天的课程，涵盖了包括资产配置的更为复杂的资产交易。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
297
单元摘要
298
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
当创建资产主记录时，如何分配资产编号？
2.
科目确定码对于资产有何作用？
3.
每个资产属于一个
填空完成句子。
4.
什么与过帐码结合使用可以过帐到资产？
5.
交易类型表示过帐在
填空完成句子。
6.
将购置和报废过帐到资产会计有哪些方法？
7.
资产浏览器的目的什么？
。
2008 SAP AG。保留所有权利。
中的位置。
299
知识测验
300
AC010
8.
只有在我们执行
行实际过帐。
填空完成句子。
9.
资产历史数据表为我们提供哪类信息？
2008 SAP AG。保留所有权利。
之后，折旧才在资产会计中进
2006/Q2
AC010
知识测验
答案
1。 当创建资产主记录时，如何分配资产编号？
答案: 资产编号按资产类进行分配。
2。 科目确定码对于资产有何作用？
答案: 它将资产与总帐科目联系起来。在配置中，清算科目与科
目确定码相关联。
3。 每个资产属于一个公司代码。
答案: 公司代码
4。 什么与过帐码结合使用可以过帐到资产？
答案: 交易类型
5。 交易类型表示过帐在资产历史数据表中的位置。
答案: 资产历史数据表
6。 将购置和报废过帐到资产会计有哪些方法？
答案:
•
•
•
没有供应商或采购订单；在总帐清算科目中创建抵销分录
过帐到供应商，没有采购订单的参考
通过物料管理创建采购订单
7。 资产浏览器的目的什么？
答案: 资产浏览器按折旧范围和会计年度为计划的价值、过帐交易、
过帐金额、过帐和计划的折旧以及折旧参数等活动提供清晰概览。
8。 只有在我们执行折旧运行之后，折旧才在资产会计中进行实际过帐。
答案: 折旧运行
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
301
知识测验
AC010
9。 资产历史数据表为我们提供哪类信息？
答案: 资产历史数据表对于结算是完整的评估。它的分组如下所示：
•
•
•
•
•
•
302
年度开始时的帐面价值
购置
报废
折旧
调整
年度结束时的帐面价值
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
单元 6
银行会计
单元概述
在本单元中，您将会了解到银行主记录以及开户行的含义。还将学习新的
小额现金日记帐以及如何过帐支票存款单。您将了解到过帐支票存款如何
清算已付发票。单元的最后，还会介绍手动银行对帐单的处理。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
维护银行目录
描述总帐科目与银行帐户的关系
维护客户的银行数据
将交易输入现金日记帐
创建并处理支票存款单
创建并过帐对帐单
单元目录
课程： 银行会计中的主记录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 20： 银行主数据 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 银行会计中的业务交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 21： 银行会计中的业务交易 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
304
307
314
323
303
单元 6： 银行会计
课程：
AC010
银行会计中的主记录
课程概述
在本课中，我们要学习银行主记录，并了解开户行与非开户行的差异。我
们将了解银行帐户链接到总帐科目的方式。我们要新建一个银行作为客户
银行：NEW##。创建后，该银行将显示在称为银行目录的银行清单中。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
维护银行目录
描述总帐科目与银行帐户的关系
维护客户的银行数据
业务示例
IDES 从 UNI-Bank 收到一封信函，被告知因其被 Interbank 接管须更改
名称。名称更改已输入 SAP 系统。客户 NEW## 通过电话向 IDES 告知其
银行详细信息。这些详细信息必须输入到客户主记录中。
银行目录
银行目录包含 SAP 系统中使用的所有银行的地址和有效控制数据（如
Swift 代码）。
银行目录可以：
•
•
304
自动导入，只要磁盘上有银行目录，并且存在该数据的导入程序
手动创建
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 银行会计中的主记录
图表 103： 银行目录
举例来说，如果已在银行目录中设置某银行，在客户或供应商主记录中输
入银行信息后，即可访问其基本数据。您只需输入银行所在国和银行代
码。系统将在“银行目录”表中查找银行名称和地址。如果该银行不在
“银行目录”中，则可以直接输入。如果已将其添加到客户和供应商主记
录，则也将其添加到“银行目录”中。
银行帐户
开户行即我们（公司代码）在其中拥有帐户的银行。在应付帐单元中创建
单张支票时，我们使用 Deutsche Bank。该开户行的开户行标识为 1000。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
305
单元 6： 银行会计
AC010
图表 104： 银行帐户
在 SAP 系统中，每个开户行都以开户行标识表示，该银行的每个帐户
都以帐户标识表示。这些标识都是四字符代码，可采用字母数字形式。
然后，将开户行标识和帐户标识输入总帐科目主记录，在总帐中表示银
行帐户。因此，存在下列关系：
开户行的银行帐户 <—> 合并开户行和帐户标识 <—> 总帐科目
306
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 银行会计中的主记录
练习 20： 银行主数据
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
描述银行帐户与总帐的联系
•
更改银行目录中的条目
•
将新银行的详细信息输入客户的主记录
业务示例
可以执行涉及在银行会计中直接收款或付款的所有基于会计的业务交易。
虽然有些人使用银行分类帐这一术语，但银行会计实际不是一个类似于应
付帐、应收帐或资产会计的明细帐组件。在银行会计中，没有明细帐主记
录。但是，所有银行帐户都用总帐科目表示。
任务 1： 识别银行帐户
每个 IDES 公司代码在一家或更多开户行拥有帐户。每个银行帐户都明
确分配到一个总帐科目。在总帐中，该总帐科目反映了由已分配银行帐
户上的银行执行的所有过帐。例如，在公司代码 1000 中，总帐科目
113100 是代表银行帐户的总帐科目。
1。 看一下总帐科目 113100 的公司代码特定设置，以查看该总帐科目代
表哪个银行帐户。
任务 2： 更改银行目录
银行目录包含某国所有银行的名称和地址。例如，在客户主数据记录中输
入银行详细信息时，可从明细帐会计和银行会计访问银行目录。
在某些国家（如德国和美国），可以使用银行和导入报表的可用文件
自动并定期更新银行目录。但是，如果您提前获悉会计银行数据发生
变化，也可以手动输入。
1。 银行组 UNI-Bank 已由银行组 Interbank 予以接管。将银行代码为
900000## 的银行的描述从 UNI-Bank## 更改为 Interbank##。
任务 3： 输入银行主数据
您的新客户向您提供其银行的详细信息。在 NEW## 的主记录中输入此
信息。
1。 新建一个银行代码为 123456## 的银行。要执行此操作，请在 常规数
据 专区的 付款交易 标签页上为客户 NEW## 输入详细信息。输入您
选择的相应名称和地址详细信息。输入客户的银行帐号：122333##。
继续到下一页
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
307
单元 6： 银行会计
AC010
任务 4： 在银行目录中显示新建银行
银行目录是已输入系统中银行清单。无论您何时创建银行，它都将在银
行目录中自动显示。
1。 查看德国银行的银行目录报表，并搜索新建银行 123456##。它应
该在目录中。
308
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 银行会计中的主记录
解答 20： 银行主数据
任务 1： 识别银行帐户
每个 IDES 公司代码在一家或更多开户行拥有帐户。每个银行帐户都明
确分配到一个总帐科目。在总帐中，该总帐科目反映了由已分配银行帐
户上的银行执行的所有过帐。例如，在公司代码 1000 中，总帐科目
113100 是代表银行帐户的总帐科目。
1。 看一下总帐科目 113100 的公司代码特定设置，以查看该总帐科目代
表哪个银行帐户。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 主记录 → 总帐科目 →
单个处理 → 在公司代码中 。
字段名称
值
总帐科目
113100
公司代码
1000
b） 选择 显示 图标。
c） 选择 创建/银行/利息 标签。 开户行 和 帐户标识 字段位于该标
签的公司代码中的银行/财务明细 段下。此处的条目表明该帐户
分配为：支票帐户 Deutsche Bank 1000、开户行 1000、银行代
码 50070010（请参阅 F4 帮助以查看链接）。
注意: 在应付帐单元中创建一笔付款时使用银行 1000。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
309
单元 6： 银行会计
AC010
任务 2： 更改银行目录
银行目录包含某国所有银行的名称和地址。例如，在客户主数据记录中输
入银行详细信息时，可从明细帐会计和银行会计访问银行目录。
在某些国家（如德国和美国），可以使用银行和导入报表的可用文件
自动并定期更新银行目录。但是，如果您提前获悉会计银行数据发生
变化，也可以手动输入。
1。 银行组 UNI-Bank 已由银行组 Interbank 予以接管。将银行代码为
900000## 的银行的描述从 UNI-Bank## 更改为 Interbank##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 银行 → 主记录 → 银行主记录
→ 更改 。
字段名称
值
银行所在国家
DE
银行代码
900000##
b） 选择 输入 。
字段名称
值
银行名称
Interbank##
c） 选择 保存 。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
继续到下一页
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课程： 银行会计中的主记录
任务 3： 输入银行主数据
您的新客户向您提供其银行的详细信息。在 NEW## 的主记录中输入此
信息。
1。 新建一个银行代码为 123456## 的银行。要执行此操作，请在 常规数
据 专区的 付款交易 标签页上为客户 NEW## 输入详细信息。输入您
选择的相应名称和地址详细信息。输入客户的银行帐号：122333##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 主记录 → 更改 。
字段名称
值
客户
NEW##
公司代码
1000
b） 选择 输入 ，然后选择 常规数据 。
c） 选择 付款交易 标签。输入下列数据。
字段名称
值
国家
DE
银行代码
123456##
银行帐户
122333##
d） 选择 输入 。
e） 在对话框中填写银行的详细地址信息。使用任意想要使用的
名称和地址。
f） 选择 输入 和 保存 。
g） 返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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单元 6： 银行会计
AC010
任务 4： 在银行目录中显示新建银行
银行目录是已输入系统中银行清单。无论您何时创建银行，它都将在银
行目录中自动显示。
1。 查看德国银行的银行目录报表，并搜索新建银行 123456##。它应
该在目录中。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 银行 → 主记录 → 银行主记录
→ 显示银行目录 。
字段名称
值
银行所在国家
DE
b） 选择 执行 。
查看您的银行是否列入目录中。要执行此操作，请使用搜索功
。应该在目录中。
能
c） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
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课程： 银行会计中的主记录
课程摘要
您现在应该能够:
•
维护银行目录
•
描述总帐科目与银行帐户的关系
•
维护客户的银行数据
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单元 6： 银行会计
课程：
AC010
银行会计中的业务交易
课程概述
在本课中，我们将解释如何使用小额现金日记帐。另外，我们将通过执行
过帐支票存款单和手动对帐单，对客户的未清项目进行清算。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
将交易输入现金日记帐
创建并处理支票存款单
创建并过帐对帐单
业务示例
SAP 系统允许保留现金日记帐。IDES 使用此功能来跟踪在线小额现金
交易。
根据所在国家的不同，处理接收的支票在 IDES 的公司代码中会有不
同的处理方式。
•
•
314
公司代码 1000（德国）直接从其客户接收支票，并将支票连同支票
存款单发送到银行。
公司代码 3000（美国）使用其开户行的锁箱服务，并接收包含关于
已接收支票信息的锁箱数据文件。
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课程： 银行会计中的业务交易
图表 105： 现金日记帐
从 4.6 版本以后，SAP 提供现金日记帐以管理小额现金。您可以创建以
四字符代码标识的唯一现金日记帐。
每个现金日记帐都要分配到一个总帐科目，在总帐中代表小额现金日记帐
科目。现金交易在现金日记帐中分别保存，并且定期（例如，每天）传
输到总帐。
图表 106： 现金日记帐交易
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单元 6： 银行会计
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现金日记帐交易的数据输入屏幕划分为三部分。
数据选择
此处，可选择数据的时间段。
余额显示
显示收款和付款现金总计以及开始和结算余额。
会计交易
可在此处输入现金日记帐交易。在此处对“现金付款”、“现金接
收”和“支票接收”进行区分。每个交易的抵销科目（如果需要，还
有税码）在配置中提前设置。
会计交易在现金日记帐中分别保存，并且定期传输到总帐。已传
输的交易可作为日记帐打印。
可以为每一笔交易打印收据。
现金日记帐交易的类型
该图显示了现金日记帐交易的几种可能类型及其相应过帐记录。
图表 107： 现金日记帐交易的类型
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课程： 银行会计中的业务交易
许多具体的会计交易都有指定银行清算科目、收入科目和费用科目，并附
有说明性文字。举例来说，现金采购办公用品就是费用过帐类型的业务交
易。在此处，使用了办公材料这一费用科目。会计交易在定制中设置，但
如果在日常操作中需要新的会计交易，也可直接从应用程序进行创建。
注意: 尽管可以使用现金日记帐进行客户和供应商付款，但付款不
会清算未清项目。此项清算要到作为应付帐或应收帐一部分的第二
步时才算完成。使用菜单路径 科目 → 清算 并选择发票和付款。
注意: 银行收款和付款不直接过帐到银行帐户。而是首先过帐到银
行清算科目。而后，在处理银行的对帐单时，清算银行清算科目。
图表 108： 处理新接支票
各国处理新接支票的方式各不相同。幻灯片展示了两种最常用的程序，以
IDES 公司代码 1000（德国）和 3000（美国）为例。在德国，通常使用银
行转帐付款；而在美国，支票是最常用的付款方式。鉴于此，德国的新接
支票数相对较小，并可由会计部门进行处理。在美国，许多公司都使用一
种特殊的银行服务，也就是“锁箱”。这使得支票处理大大简化。
德国：支票直接从客户发送到 IDES AG 会计部门。对已付项目进行清
算，将收到的支票过帐到专用新接支票科目，并且将支票和支票存款单发
送到银行。银行接受客户付款后，将其过帐到银行帐户。过帐出现在银行
对帐单中，已收到的金额即可清算总帐中的新接支票科目。
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单元 6： 银行会计
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美国：支票直接从客户那里发送到公司锁箱。银行接受付款后，将支票
和付款信息记录到锁箱文件中。银行将该锁箱发送到会计部门。通过过
帐锁箱数据，已付项目在应收帐中进行清算，并且支票金额直接过帐到
银行新接支票总帐科目。
存入支票
该图显示了存入支票的流程。
存入支票的流程如下所述：
1。 新接支票可手动处理，或者使用支票扫描仪进行处理。
2。 输入所有支票后，要存入的支票清单出现在系统中，若有必要，
可进行更正。
3。 支票存款单可打印出来，并与支票一起送到银行。
4。 根据支票存款单可创建批输入会话，经处理后，以创建相关过帐。
5。 可直接完成过帐，无需批输入会话。
图表 109： 存入支票
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课程： 银行会计中的业务交易
过帐支票存款
过帐支票存款单时，生成两个批输入会话；明细帐会话和银行过帐会话。
必须对这两个会话进行处理，以在总帐中进行相关过帐。
•
•
明细帐会计会话通常自应收帐进行处理，并清算已付未清项目。对支
票清算科目进行抵销过帐。根据包括在提供的支票存款单中的数据
（例如交货编号、凭证编号等），找到了要进行清算的项目。
银行过帐会话通常由财务部门（或“现金管理”）进行处理。他们将
支票金额过帐到新接支票科目。对支票清算科目进行抵销过帐。
图表 110： 过帐支票存款
应首先处理银行分类帐会计会话，以便现金管理可以及时接收最新信息。
处理明细帐会计会话时，在某些情况下，可能要手动处理付款差额。
锁箱
使用锁箱时，客户将其支票和付款信息直接发送到银行。银行收取相应费
用，输入已接收支票的数据。银行将支票和付款信息保存到一个文件中，
并通过各种数据传输（磁盘、数据线或 EDI）方式将其发送到会计部门。
锁箱文件记录在 SAP 系统中。已过帐新接支票科目，并且已对已付发
票进行清算。完整的付款信息使 SAP 系统得以可靠地进行清算。如果
系统找不到要支付的发票，则要使用 过帐处理 功能，稍后对付款信息
进行手动处理。
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单元 6： 银行会计
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图表 111： 锁箱
图表 112： 银行对帐单
银行使用对帐单，向会计部门告知有关公司银行帐户的交易信息。在会计
核算时，必须输入银行对帐单中记录的过帐。
公司会以两种不同的方式接收银行对帐单：
•
•
320
以表格形式：在这种情况下，必须在 SAP 系统中手动创建对帐单。
以文件形式：可以用数据载体提供文件，也可以使用传输程序（银
行特定）从银行调用。SAP 报表将该文件导入 SAP 系统的银行临
时存储器中。
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课程： 银行会计中的业务交易
进一步的处理如下所述：
•
•
•
银行临时存储器中的银行对帐单可以打印出来供存档之用。
须根据银行临时存储器中的银行对帐单创建批输入会话。您必须运行
这些会话，以创建所需过帐。也可以直接过帐（无需批输入）。
通过在线运行批输入会话或（如果直接过帐）使用专用后处理交
易，可执行任意后处理。
图表 113： 支票接收和签发
在课程中，我们已展示了在处理支票时支持会计的各种程序。该幻灯片
汇总了哪些程序用于哪些过帐。
支票签发：付款程序创建支票，并过帐支票签发，其中对未清供应商项目
进行过帐。支票签发在出于该目的而设置的付款支票科目上进行过帐。由
供应商存入支票，并且对银行帐户进行借记时，这会出现在银行对帐单
中，并且银行对帐单功能的银行分类帐会计会话对“签发到银行的支票”
进行过帐。如果您正在使用支票管理，则通过已兑现的支票执行此过帐。
支票接收：在这里，您已经发现有两套不同的程序。在美国，所有需要
的过帐都使用锁箱功能执行。在另一程序中，支票接收首先过帐到新接
支票科目，并清算未清项目。第二步，银行分类帐会计会话使用“银行
到现金收款”来过帐现金收款。
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单元 6： 银行会计
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图表 114： 转帐
转帐在某些国家的使用很广泛，而某些国家几乎不使用。该幻灯片汇总了
哪些程序用于哪些过帐。
付款转帐：付款程序创建转帐，并将其过帐到付款现金科目。同时清算未
清供应商项目。现金外流稍后出现在银行对帐单上，并且银行分类帐会计
会话创建过帐“现金外流到银行”。
收款转帐：收款转帐出现在银行对帐单中。银行对帐单功能使用银行分
类帐会计会话，对收入现金“银行到现金收款”进行过帐。明细帐会计
会话自客户科目清算已付项目。银行对帐单功能从转帐字段“收款人通
知”获取分配信息。
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课程： 银行会计中的业务交易
练习 21： 银行会计中的业务交易
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
将业务交易输入现金日记帐
•
执行手动支票存款交易
•
输入对帐单
业务示例
收入/支出现金付款要尽可能记录在现金日记帐中。公司可以借助 SAP 现
金日记帐功能，在系统中对这些交易直接建模。
在不同国家，执行自动处理“支票”收款的方式也会有所不同。下面有
两个示例：
•
•
在德国，支票自客户直接发送到公司代码 1000 的会计部门。支票
存款交易单在此处创建，并与支票一起转交开户行。然后，使用银
行对帐单贷记支票金额。
在美国，公司代码 3000 使用其开户行的锁箱服务。 开户行直接
接收支票，并输入支票数据。该数据作为文件发送到会计部门，
并予以导入。
任务 1： 现金日记帐
德国公司 IDES（公司代码 1000）的会计部门对小额现金进行管理，以有
效处理现金存款和现金付款。打开现金日记帐 10## 并执行下列交易：
1。 会计部门急需打印纸，于是将员工 Paul Doall 派到最近的办公用
品商店采购。他从口袋掏出钱支付了 30 欧元的采购价格，并到公
司代码的收银台取回他的钱。输入办公用品的现金付款。将费用
借记到成本中心 CC##。
2。 为收银台打印收据。这要由现金接收人签字。
3。 在周末将小额现金的总金额存入银行。输入此交易。
4。 每天结束时，所有已输入的交易都提交到总帐，以在其中更新。执行
此程序，然后显示为每个项目生成的会计凭证。
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单元 6： 银行会计
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任务 2： 手动支票存款交易
每天，IDES Germany 都会收到许多需要存入开户行的支票。要最大程度
地减少输入所有这些支票的工作量，IDES 通常使用支票读取器，并使用
报表将已输入的数据导入 SAP 系统。
要测试支票存款交易的功能并更好地理解，您现在应该手动输入两张收
到的支票。
这两张支票汇到了公司代码 1000 的会计部门，每张支票都有一个付款
通知书。第一张支票来自客户 Customer## (Becker ##)，第二张来自客
户 Foreign## (Poirot ##)。客户在付款通知书中说明支票付款所对
应的订单。
会计师向客户解释说，对该系统进行配置，以便订单编号总是在传输到财
务会计时自动输入会计凭证上的 参考 字段。
1。 首次使用支票存款交易时，系统会要求您存储说明。继续如下操作：
选择 银行内部确定 来表明希望使用开户行标识（非银行代码）分配
您的开户行。
使用变式 1001 作为分录变式。
使用进一步处理类型 1 通过批输入来创建过帐。若涉及许多过帐，
务必与 IDES 通常的处理方式相同。
2。 要将支票发送到 开户行 ，其银行标识为 1000，并发送到支票帐户，
其帐户标识为 1000。
命名支票存款交易单 ##（对于组 ##），并指定您的用户名：
AC010–##。
支票过帐到的帐户作为交易存储在配置中。选择 交易 0001 （通过中
转帐户处理支票存款）。
把今天作为过帐日期。根据以往经验，支票金额要在三个工作日后
贷记到银行帐户。
为银行过帐 Bank## 命名批输入会话，并为明细帐过帐 Customer##
命名批输入会话。
3。 与银行进一步处理相关的所有数据和选择已付项目所需的数据均依
据支票输入支票存款交易单的项目中。您收到下列来自支票和付
款通知书的数据。
支票编号
金额
签发人
银行代码
银行帐号
参考
145
15000
Poirot
##
10020030
222222
600000##
254
9700
Becker
##
10050000
333333
500000##
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使用该信息在支票存款交易单中输入项目，然后保存您的输入。
4。 用打印机 LP01 打印输入的支票存款交易单（单个清单），并查看
打印请求。该清单与支票一并提供给银行。
5。 创建批输入会话，以更新支票存款单。
首先处理批输入会话 Bank##，然后处理会话 Customer##。
6。 要查看支票处理是否实际上已清算了已付未清项目，请显示科目
Customer## (Becker ##) 的所有项目。
7。 如何判断哪个项目是由批输入会话创建的？
8。 已过帐凭证有哪些详细信息？
任务 3： 手动对帐单（可选）
IDES 通常使用电子银行对帐单功能在总帐上连续过帐多个科目移动。但
是，为了能更好地理解银行对帐单如何发挥作用，您现在应手动处理银行
对帐单。对帐单仅包括两个与 Customer## (Becker ##) 相关的交易：
a) 银行转帐贷记
b) 已存入支票号 254 的贷记
1。 输入说明
首次使用银行对帐单功能时，系统要求您根据下列条目存储说明。
选择 银行内部确定 来表明希望使用开户行标识（非银行代码）分配
您的开户行。
IDES 总是使用变式 1010 作为分录变式。
作为 进一步处理类型 ，存储 “1”，通过批输入来创建过帐。如果涉
及大量过帐，或者需要对过帐进行后处理，则务必执行此操作。
2。 编辑银行对帐单的抬头
银行对帐单来自公司代码 1000 的开户行 1000，并应用于标识为
1000 的支票帐户。
您的对帐单号为 ##，并将今天的日期显示为对帐单日期。对帐单
上的开始余额为 10,000 欧元，结算余额为 29,700 欧元。对帐
单上的交易今天已全部过帐。
用银行过帐 “Bank ##” 命名批输入会话，同用明细帐过帐
“Persons##” 命名批输入会话一样。
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单元 6： 银行会计
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如果需要，请确认对帐单缺失的警告。
提示: 确认该警告，也就是先前银行对帐单的开始余额与结
算余额不符，或对帐单缺失。这在同时输入若干银行对帐单
（该练习过程中）时无法避免。
3。 输入银行对帐单项目
银行对帐单上的第一项是已存入支票的贷方。第二项涉及每次银行
转帐的客户付款。
您可在银行对帐单上看到下列信息：
交易
值日期
金额
支票贷方
“070”
当天日期 + 9700
3 天
自银行贷方转帐
“067” 的贷项
凭证
当天日期
10000
客户
参考凭证编
号
Customer##
Customer##
900000##
4。 创建批输入会话来更新银行对帐单。
首先处理批输入会话 “Bank##”，然后处理会话 “Persons##”。
现在返回到“SAP 轻松访问”菜单。
5。 要查看银行对帐单处理是否已使用收款银行转帐清算已付未清项目，
可以显示科目 CUSTOMER## (Becker ##) 的所有项目。
已过帐凭证的项目行是什么？
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解答 21： 银行会计中的业务交易
任务 1： 现金日记帐
德国公司 IDES（公司代码 1000）的会计部门对小额现金进行管理，以有
效处理现金存款和现金付款。打开现金日记帐 10## 并执行下列交易：
1。 会计部门急需打印纸，于是将员工 Paul Doall 派到最近的办公用
品商店采购。他从口袋掏出钱支付了 30 欧元的采购价格，并到公
司代码的收银台取回他的钱。输入办公用品的现金付款。将费用
借记到成本中心 CC##。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 银行 → 付款 → 现金日记帐 。
字段名称
值
公司代码
1000
现金日记帐
10##
b） 选择 继续 。
c） 选择 现金付款 标签。
字段名称
值
业务交易
（从可能的条目中选择。通
过第一个对话框输入。）
金额
30
收据接收人
Paul Doall
文本
成本中心
CC##
d） 选择 保存所有条目 。请注意凭证状态字段中的黄色指示灯。
2。 为收银台打印收据。这要由现金接收人签字。
a） 将光标定位到 现金付款 标签中相应行的左侧，选择刚刚创建
的业务交易。
b） 在屏幕下方选择 打印收据 。
c） 选择 继续 。
收据已显示。
d） 选择 后退 （绿色箭头）。
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单元 6： 银行会计
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3。 在周末将小额现金的总金额存入银行。输入此交易。
a） 选择 现金付款 标签。
字段名称
值
业务交易
（从可能的条目中选择）
金额
b） 选择 保存所有条目 。
4。 每天结束时，所有已输入的交易都提交到总帐，以在其中更新。执行
此程序，然后显示为每个项目生成的会计凭证。
a） 选择 过帐所有条目 。请注意，指示灯现在变为绿色。
b） 要显示刚生成的凭证，请选择 现金转帐至银行 项目，然后在屏
幕下方选择 后续凭证 。选择 会计凭证 。
c） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 手动支票存款交易
每天，IDES Germany 都会收到许多需要存入开户行的支票。要最大程度
地减少输入所有这些支票的工作量，IDES 通常使用支票读取器，并使用
报表将已输入的数据导入 SAP 系统。
要测试支票存款交易的功能并更好地理解，您现在应该手动输入两张收
到的支票。
这两张支票汇到了公司代码 1000 的会计部门，每张支票都有一个付款
通知书。第一张支票来自客户 Customer## (Becker ##)，第二张来自客
户 Foreign## (Poirot ##)。客户在付款通知书中说明支票付款所对
应的订单。
会计师向客户解释说，对该系统进行配置，以便订单编号总是在传输到财
务会计时自动输入会计凭证上的 参考 字段。
1。 首次使用支票存款交易时，系统会要求您存储说明。继续如下操作：
选择 银行内部确定 来表明希望使用开户行标识（非银行代码）分配
您的开户行。
使用变式 1001 作为分录变式。
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课程： 银行会计中的业务交易
使用进一步处理类型 1 通过批输入来创建过帐。若涉及许多过帐，
务必与 IDES 通常的处理方式相同。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 银行 → 收入 → 支票存款 → 手
动输入 。
b） 输入说明。
注意: 如果 说明 对话框不自动出现，则从菜单选择
设置 → 说明 。
字段名称
值
银行内部确定
选择此选项
启动变式
1001
进一步处理类型
1
c） 选择 继续 。
d） 如果出现行布局信息，请确认。
2。 要将支票发送到 开户行 ，其银行标识为 1000，并发送到支票帐户，
其帐户标识为 1000。
命名支票存款交易单 ##（对于组 ##），并指定您的用户名：
AC010–##。
支票过帐到的帐户作为交易存储在配置中。选择 交易 0001 （通过中
转帐户处理支票存款）。
把今天作为过帐日期。根据以往经验，支票金额要在三个工作日后
贷记到银行帐户。
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329
单元 6： 银行会计
AC010
为银行过帐 Bank## 命名批输入会话，并为明细帐过帐 Customer##
命名批输入会话。
a） 编辑支票存款交易单的抬头。
字段名称
值
公司代码
1000
开户行
1000
帐户标识
1000
组
##
用户名
AC010–##
交易
0001
过帐日期
<>
值日期
< +3>
货币
EUR
银行过帐会话
Bank ##
明细帐会话
Customer##
b） 选择 输入 。
3。 与银行进一步处理相关的所有数据和选择已付项目所需的数据均依
据支票输入支票存款交易单的项目中。您收到下列来自支票和付
款通知书的数据。
支票编号
金额
签发人
银行代码
银行帐号
参考
145
15000
Poirot
##
10020030
222222
600000##
254
9700
Becker
##
10050000
333333
500000##
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课程： 银行会计中的业务交易
使用该信息在支票存款交易单中输入项目，然后保存您的输入。
a） 在支票存款单中输入项目。
字段名称
值
1. 项目
支票编号
145
金额
15000
签发人
Poirot ##
银行代码
10020030
银行帐户
222222
参考
600000##
2. 项目
支票编号
254
金额
9700
签发人
Becker ##
银行代码
10050000
银行帐号
333333
参考
500000##
b） 选择 保存 。
4。 用打印机 LP01 打印输入的支票存款交易单（单个清单），并查看
打印请求。该清单与支票一并提供给银行。
a） 选择 单个清单 按钮。
字段名称
值
输出设备
LP01
b） 在对话框下方选择 打印预览 。使用绿色箭头返回到 编辑支票存
款单 屏幕。
5。 创建批输入会话，以更新支票存款单。
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单元 6： 银行会计
AC010
首先处理批输入会话 Bank##，然后处理会话 Customer##。
a） 选择 过帐单个清单 （
图标）。
批输入会话已创建。在 过帐银行对帐单/支票存款单 屏幕上
可以查看其相关信息。
b） 在菜单中，选择 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
c） 选择 Bank ## ，然后选择 处理 。在打开的对话框中激活 处理/
前台 选项。
d） 选择 处理 。
e） 在批输入会话完全处理之前，选择 输入 来确认屏幕。
f） 选择 会话概览 返回到批作业清单。
g） 选择 Customer ## ，然后重复相同的步骤。
提示: 到屏幕 用清算进行过帐：科目选择未清项目 时，
请勿试图在 科目 字段中输入您的客户。而是继续选择
输入 。系统将通过其参考编号查找发票，其字段名称
为 XBLNR 。依旧选择 输入 跳过该屏幕；系统应查找并
清算发票。
h） 处理完会话后，选择 退出批输入 。
6。 要查看支票处理是否实际上已清算了已付未清项目，请显示科目
Customer## (Becker ##) 的所有项目。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称
值
客户帐户
Customer##
公司代码
1000
所有项目
b） 选择 执行 。
7。 如何判断哪个项目是由批输入会话创建的？
a） 使用已清算的项目可以查找由批输入会话创建的项目。付款凭
证的项目文本包括支票编号、帐号和银行代码（在德国，为银
行标识号）。
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课程： 银行会计中的业务交易
8。 已过帐凭证有哪些详细信息？
a） 使用凭证类型 DZ 细查付款凭证。选择 凭证概览 图标。
b） 凭证项目包括：
113117
Deutsche Bank（客 9.700,00
户支票）
880000
客户折扣
258,62
Customer##
Becker ##
10,000.00-
175000
销项税
41,38
c） 选择 凭证抬头 （帽子图标）。您将在此看到该凭证已由会话
Customer ## 创建。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
任务 3： 手动对帐单（可选）
IDES 通常使用电子银行对帐单功能在总帐上连续过帐多个科目移动。但
是，为了能更好地理解银行对帐单如何发挥作用，您现在应手动处理银行
对帐单。对帐单仅包括两个与 Customer## (Becker ##) 相关的交易：
a) 银行转帐贷记
b) 已存入支票号 254 的贷记
1。 输入说明
首次使用银行对帐单功能时，系统要求您根据下列条目存储说明。
选择 银行内部确定 来表明希望使用开户行标识（非银行代码）分配
您的开户行。
IDES 总是使用变式 1010 作为分录变式。
作为 进一步处理类型 ，存储 “1”，通过批输入来创建过帐。如果涉
及大量过帐，或者需要对过帐进行后处理，则务必执行此操作。
a）
选择会计 → 财务会计 → 银行 → 收入 → 银行对帐单 → 手
动输入 。
b） 输入说明，并且在不出现对话框时，从菜单选择设置 → 说明。
字段名称或数据类型
值
银行内部确定
启动变式
1010
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单元 6： 银行会计
AC010
字段名称或数据类型
值
进一步处理类型
1
c） 选择 继续 。
2。 编辑银行对帐单的抬头
银行对帐单来自公司代码 1000 的开户行 1000，并应用于标识为
1000 的支票帐户。
您的对帐单号为 ##，并将今天的日期显示为对帐单日期。对帐单
上的开始余额为 10,000 欧元，结算余额为 29,700 欧元。对帐
单上的交易今天已全部过帐。
用银行过帐 “Bank ##” 命名批输入会话，同用明细帐过帐
“Persons##” 命名批输入会话一样。
如果需要，请确认对帐单缺失的警告。
提示: 确认该警告，也就是先前银行对帐单的开始余额与结
算余额不符，或对帐单缺失。这在同时输入若干银行对帐单
（该练习过程中）时无法避免。
a） 编辑对帐单的抬头。
字段名称或数据类型
值
公司代码
1000
开户行
1000
帐户标识
1000
对帐单编号
##
对帐单日期
开始余额
10000
结算余额
29700
银行分类帐会计会话
Bank ##
明细帐会计会话
Persons ##
b） 选择 输入 。
如果出现警告提示，请确认对帐单缺失。
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课程： 银行会计中的业务交易
确认该警告，也就是先前银行对帐单的开始余额与结算余额不
符。这些消息在同时输入若干银行对帐单（该练习过程中）
时无法避免。
3。 输入银行对帐单项目
银行对帐单上的第一项是已存入支票的贷方。第二项涉及每次银行
转帐的客户付款。
您可在银行对帐单上看到下列信息：
交易
值日期
金额
支票贷方
“070”
当天日期 + 9700
3 天
自银行贷方转帐
“067” 的贷项
凭证
当天日期
客户
参考凭证编
号
Customer##
10000
Customer##
900000##
a） 输入对帐单中的项目：
字段名称或数据类型
值
第一项
交易
070
值日期
<当天日期 + 3 天>
金额
9700
凭证编号
<保留空白>
客户
Customer##
参考凭证编号
<保留空白>
第二项
交易
067
值日期
<当天日期>
金额
10000
凭证编号
<保留空白>
客户
Customer##
参考凭证编号
900000##
b） 选择 保存 。
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单元 6： 银行会计
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4。 创建批输入会话来更新银行对帐单。
首先处理批输入会话 “Bank##”，然后处理会话 “Persons##”。
现在返回到“SAP 轻松访问”菜单。
a） 在该菜单中选择 对帐单 → 过帐 → 单个对帐单
该会话已创建
b） 从菜单中选择： 系统 → 服务 → 批输入 → 会话 。
c） 选择 Bank ##，然后选择 处理 。在打开的对话框中激活 处理/
前台 选项。
d） 选择 处理 。
e） 在该会话完全处理之前，选择 输入 来确认屏幕。
f） 选择 会话概览 返回批输入会话清单。
g） 选择 Persons##，并重复上述步骤。
h） 处理完会话后，选择 退出批输入 。
5。 要查看银行对帐单处理是否已使用收款银行转帐清算已付未清项目，
可以显示科目 CUSTOMER## (Becker ##) 的所有项目。
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课程： 银行会计中的业务交易
已过帐凭证的项目行是什么？
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应收帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称或数据类型
值
客户帐户
CUSTOMER##
公司代码
1000
所有项目
b） 选择对话框中的 执行 以继续。
c） 双击凭证类型为 DZ 的项目和最高的清算凭证编号（即最后
过帐的凭证）
d） 单击“凭证概览 (F9)”图标。
e） 凭证项目包括：
科目编号
科目名称
金额
113109
DteBK（客户收入现 10.000,金）
CUSTOMER##
Becker ##
10.000,-
这包括银行转帐贷方的过帐。
f） 选择 创建凭证抬头 （帽子图标）。您将在此看到该凭证已由
会话 “Persons ##” 创建。
g） 在命令字段中键入 /n，以返回到“SAP 轻松访问”菜单。
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337
单元 6： 银行会计
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
将交易输入现金日记帐
•
创建并处理支票存款单
•
创建并过帐对帐单
338
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AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
维护银行目录
•
描述总帐科目与银行帐户的关系
•
维护客户的银行数据
•
将交易输入现金日记帐
•
创建并处理支票存款单
•
创建并过帐对帐单
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单元摘要
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知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
对于开户行而言，银行代码与
对应。
与
填空完成句子。
2.
所有银行帐户在 SAP 中都以总帐科目表示。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
3.
在银行明细可输入客户或供应商主记录前，该银行必须在银行目
录中。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
4.
在现金日记帐的现金付款 标签中输入交易时，将自动
现金日记帐科目。
填空完成句子。
5.
过帐支票存款单后处理已创建的明细帐会话时，
状态。
填空完成句子。
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对应，帐户
小额
处于平帐
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知识测验
AC010
答案
1。 对于开户行而言，银行代码与银行标识对应，帐户与帐户标识对应。
答案: 银行标识, 帐户标识
2。 所有银行帐户在 SAP 中都以总帐科目表示。
答案: 正确
由于术语银行分类帐的存在，有些人认为某些银行帐户是明细帐科
目。这是不对的。银行帐户存在一个层次结构，包括可用现金科目和
清算科目。但是，这些科目都是总帐科目。
3。 在银行明细可输入客户或供应商主记录前，该银行必须在银行目
录中。
答案: 错误
输入客户或供应商的主记录时，通过输入其详细信息即可实时创建银
行。该银行将自动出现在银行目录报表中。
4。 在现金日记帐的 现金付款 标签中输入交易时，将自动贷记小额现金
日记帐科目。
答案: 贷记
5。 过帐支票存款单后处理已创建的明细帐会话时，客户处于平帐状态。
答案: 客户
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单元 7
准备财务报表
单元概述
在本单元中，我们将概览结算总帐的主要步骤，包括输入和冲销应计凭
证，分析 GR/IR 科目以及运行财务报表。我们将介绍 Closing Cockpit，
它有助于我们组织和跟踪结算活动。我们会阐述销售会计和期间会计成本
之间的差额。另外，我们还将说明如何使用销售会计成本中职能范围。
随后您将可以概览新总帐的基本功能。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
•
•
•
•
•
•
•
完成应计和递延
分析 GR/IR 清算科目
运行财务报表
解释如何设置销售成本会计
解释职能范围的需要和角色
启动基于销售成本会计创建损益表的程序
列举新总分类帐所提供的主要优势
单元目录
课程： 总帐中的财务结算. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 22： 总帐结算程序 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 销售成本会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
练习 23： 销售成本会计 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
课程： 新总分类帐（新总帐） . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
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353
364
369
373
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单元 7： 准备财务报表
课程：
AC010
总帐中的财务结算
课程概述
本课程将概述总帐结算，并简要介绍 Closing Cockpit。我们将主要讲述以
下主题：输入应计/递延凭证、重组 GR/IR 清算科目以及运行财务报表。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
完成应计和递延
分析 GR/IR 清算科目
运行财务报表
业务示例
在会计年度结束时，IDES 公司代码必须根据各国的法律要求创建财务
报表。
IDES 使用 Closing Cockpit 控制财务结算流程中的活动。
为便于理解和遵守结算流程，IDES 在结算总帐之前，首先结算明细帐。
结算活动按 SAP 推荐的顺序执行。
总帐结算
在新的会计年度开始时，须运行余额结转程序。这可以确保总帐科目的
余额能够结转至新的会计年度。
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课程： 总帐中的财务结算
图表 115： 总帐结算
之后，上一会计年度的过帐期间将被冻结，并打开结算分录的特定期间。
从技术上核对交易数字与凭证可以确保凭证过帐不出现任何技术错误。
然后，评估外币凭证，过帐应计/递延凭证，并分析 GR/IR 清算科目。
最后，更新相应的科目。
如果希望创建业务范围财务报表，则需要为业务范围调整过帐。之后，业
务范围的余额设置为零。请注意“新总帐”一课中有关资产负债表/损
益重新调整的信息。
然后，可以结算此特定期间。
出于存档需要，须提供余额审计线索并创建财务报表。此外，还为法
定报告准备了其他报表。
Closing Cockpit
借助于Closing Cockpit，您可以创建结构化界面来执行复杂流程的事
务和程序，如结算流程。
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单元 7： 准备财务报表
AC010
图表 116： Closing Cockpit
结构性布局支持组织结构中的流程，如公司代码，以及影响多个组织结构
的业务情景。Closing Cockpit 尤其适用于下列情况：
•
•
•
•
•
周期性重复的活动
多方参与
活动在有固定时间顺序或由相关性确定的流程中执行
活动需要由各方采用共享的、统一界面来支持
需要记录所有定期活动的状态，并且各方都可以看到和使用这些状态
为支持结算流程，Closing Cockpit 提供下列选项：
•
•
•
•
•
•
显示结算流程中的组织对象的层次结构
基于组织结构的任务清单模板
从任务清单模板中派生的任务清单
相关任务清单中所有需要管理或执行的任务均可用于处理或监控任
务流程的显示清单，或者显示关键路径以及相关处理期间和处理顺
序的图形演示文档的监控器。
有关任务技术设置以及分析后台程序（假脱机、作业日志信息）
的详细信息
用于显示处理单个任务的前提条件的相关性
应计引擎
在特定过帐期间过帐的收入和费用通常在不同的期间生成。因此，必须计
入这些收入和费用；即必须应计的期间予以划分。
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课程： 总帐中的财务结算
对于此类过帐，系统中有两种方法：应计和递延。
应计
情况：从会计的角度，费用或收入属于当前的期间，但直到随后的期
间才会执行过帐，因为尚未发送或收到发票。
递延
情况：费用或收入已在当前期间过帐（已发送/收到发票），但事实
上，实际的业务交易或部分交易在未来的某一期间发生。
图表 117： 递延
本图举例说明了递延这一概念：年初收到了一笔 120 欧元的费用发票，
并在第一个期间过帐。但是，发票包含一个全年都在使用的资产（例如保
险）。因此，必须将费用平均分摊到本会计年度的所有期间。
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347
单元 7： 准备财务报表
AC010
图表 118： 使用应计引擎
根据之前的图例，递延的过帐（如上图所示）应如下所述：
1。 在第一个期间，金额为 120 欧元的发票计入“应付帐”，并进行了
过帐。过帐记录为：
费用科目到供应商科目
2。 使用未清过帐将全部金额从费用科目转帐到发票递延项目的科目。
过帐记录为：
预付款和应计收入到费用科目
3。 在期末结算期间，部分金额过帐回费用科目，即预付款和应计收入
按比例分配。过帐记录：
费用科目到预付款和应计收入
4。 如果合同提前终止，则将全部余额过帐到费用科目。过帐记录：
费用科目到预付款和应计收入
GR/IR 分析
GR/IR 清算科目包含所有收到的货物和发票的清单。如果在期间结束
时科目的余额不是零，则可能有
•
•
348
已收费但未交货的货物
已交货但未开票的货物
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课程： 总帐中的财务结算
结帐后，余额需要作为资产（已收费但未交货的货物科目）或负债（已
交货但未开票的货物科目）列入财务报表中。
图表 119： GR/IR 分析
GR/IR 须使用特定的程序进行分析。在此，余额可能过帐至 已收费但未交
货的货物 科目，也可能过帐至 已交货但未开票的货物 科目。因为日常业务
重新过帐会导致数据错误，所以，过帐在下一期间的首日冲销。
清算过帐通常使用更正科目来完成。GR/IR 清算科目及其更正科目有
时只在财务报表的附录中显示。
各国处理这一情况的具体方法各异。例如在美国，相关法规规定必须记
录已收货但未开票的货物。如果已经收到发票，但未收到相关货物，则
没有法律责任。
余额审计线索
法律一般会规定必须能够随时运用相关凭证项目解释多个会计年度的科目
余额。只要所有相关凭证都存在于系统中，就没有问题。
但是，通常需要归档原始的凭证并将其从数据库中删除，以减轻系统负
荷。如果需要解释某个科目余额，则应该在归档任何凭证之前启动 余额审
计线索 。这会以清单的形式生成某个期间的简要日记帐。余额审计线索显
示期间开始时的余额以及科目从开始到期末的变化。
或者，您可以定期生成累计余额审计线索的摘要，并定期从这里提取余
额清单。然后，您可以选择一年一次来归档或打印此余额审计线索的
累计内容。
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单元 7： 准备财务报表
AC010
图表 120： 余额审计线索
数据库结构的累计内容可以每年进行一次归档，或者打印出来。
财务报表
为帮助创建财务报表，SAP 系统提供了两个选项：
•
•
使用 ABAP 程序
使用总帐科目信息系统
两个选项都可以实现下列功能：
•
•
•
•
•
•
350
使用不同的财务报表版本
为公司代码创建单独的财务报表和总计财务报表
为业务范围创建单独的财务报表和总计财务报表
使用运营科目表创建财务报表
使用国家特定的科目表创建财务报表
创建比较财务报表以比较两个会计年度或比较计划数据与实际数据
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐中的财务结算
图表 121： 为期间会计准备财务报表
报告
为支持法定报告要求，当前的多个报表都能够满足国家特定的要求。填报
VAT 表有许多国家特定的报表，均支持统一的欧盟报表以及符合其他法定
报告要求的报表（如德国法律所要求的国际贸易报表）。
图表 122： 报告
2006/Q2
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单元 7： 准备财务报表
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AC010
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AC010
课程： 总帐中的财务结算
练习 22： 总帐结算程序
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
过帐和冲销应计/递延过帐
业务示例
在会计年度结束时，IDES 集团各公司必须创建应计，通常在月初冲销。
在结算操作完成后运行财务报表。
任务 1： 为保险费用过帐日记帐分录
IDES 集团购买了一项保险政策，每年需要支付 6000 欧元（0% 增值
税）。一月份支付了全额保险费，之后为接下来的十二个月提供保险。
1。 使用供应商 1921 (Global Insurance) 过帐 6000 欧元的保险发
票，并使用一月份的第一天作为过帐和凭证日期。保险合同编号为
100##。用此作为参考。输入 BA##作为说明。
使用 含成本中心 变式。
对于抵销过帐，使用科目 466000、保险 和税码0I（进项税培训
0%）。将金额计费到成本中心 CC##。
记录会计凭证编号。
任务 2： 应计引擎
您的公司代码 1000 已投保，每年支付 6000 元（开户货币）。本年度保
险金额已在第一个月全部支付。这笔金额应计入。
过帐仓库保险费缴纳应计。
1。 创建公司代码的应计对象。选择一个适当的应计对象类别：
Z_INSURANC。输入 ## （## = 您的组编号），作为应计的说明文本。
您需要自行负责应计对象。使用成本中心 CC## 进行科目分配。对于
基于时间的应计，了解将金额分摊到哪个期间是很重要的。此期间可
延伸至整个当前年度。为保险费缴纳选择应计类型 INSURA。用于财
务报表的法律原则是当地会计原则 LOGA。
2。 检查并模拟输入。选择本年度 1 月 1 日 作为设置过帐模拟的参
数。该期间是根据此关键日期确定的。查看模拟结果。
3。 保存应计对象。
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单元 7： 准备财务报表
AC010
警告: 记录应计对象的编号！查看会计凭证。在凭证抬头文
本中输入的内容是什么？行项目中的文本是什么？从会计凭
证转到由应计引擎创建的原始凭证（即应计引擎凭证）。
4。 在应计引擎的信息系统中显示应计引擎的行项目。首先只为公司代码
和应计对象选择实际值。然后为报告选择实际和模拟值 — 本年度
关键日期 3 月 31 日。
5。 为第一个过帐期间执行应计/递延运行。启动定期应计运行。将一般
选择限制为公司代码、会计原则、应计类型和应计对象编号。至于应
计的关键日期，请选择本年度 1 月 31 日。选择执行类型重复。首
先执行测试运行，然后执行更新运行。在信息系统中，显示应计引擎
的总计和行项目。将选择限制为您的应计对象编号。
任务 3： 创建简要日记帐（凭证日记帐）
通过运行简要凭证日记帐报表，显示本周创建的凭证。
1。 为公司代码 1000 和本周创建简要凭证日记帐。填写您的用户 ID 作
为动态选择。
任务 4： 创建财务报表
IDES 在结算帐面时，运行显示上一期间的实际/实际期间比较的财务
报表。
1。 使用上一期间的实际/实际比较为公司代码 1000 创建财务报表。
使用财务报表版本 INT。首先为整个公司代码创建报表，然后为您
的业务范围 BA## 创建。
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2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 总帐中的财务结算
解答 22： 总帐结算程序
任务 1： 为保险费用过帐日记帐分录
IDES 集团购买了一项保险政策，每年需要支付 6000 欧元（0% 增值
税）。一月份支付了全额保险费，之后为接下来的十二个月提供保险。
1。 使用供应商 1921 (Global Insurance) 过帐 6000 欧元的保险发
票，并使用一月份的第一天作为过帐和凭证日期。保险合同编号为
100##。用此作为参考。输入 BA##作为说明。
使用 含成本中心 变式。
对于抵销过帐，使用科目 466000、保险 和税码0I（进项税培训
0%）。将金额计费到成本中心 CC##。
记录会计凭证编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 凭证录入 → 发票 。
b） 输入公司代码（如果尚未输入）。
字段名称
值
公司代码
1000
c） 选择 输入 。
字段名称
值
供应商
1921
发票日期
< >
过帐日期
< >
d） 选择 继续 。
e） 确认将期间调整为过帐日期的消息。屏幕右上角显示供应商
主记录。
f） 输入供应商过帐数据。
字段名称
值
金额
6000
税收金额
0（0I 进项税培训 0%）
参考
100##
说明
BA##
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2006/Q2
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单元 7： 准备财务报表
AC010
g） 在左栏中选择 Z_WITH COST CENTER 分录变式。
提示: 如果看不到屏幕变式，则选择 打开树 ，并打开标
记为 项目的屏幕变式 的文件夹。
h） 总帐行项目：
字段名称
值
总帐科目
466000
D/C
凭证货币金额
6000
税码
0I
成本中心
CC##
i） 选择 过帐 。
j） 记录会计凭证编号。
k） 返回至 SAP 轻松访问 菜单。
任务 2： 应计引擎
您的公司代码 1000 已投保，每年支付 6000 元（开户货币）。本年度保
险金额已在第一个月全部支付。这笔金额应计入。
过帐仓库保险费缴纳应计。
1。 创建公司代码的应计对象。选择一个适当的应计对象类别：
Z_INSURANC。输入 ## （## = 您的组编号），作为应计的说明文本。
您需要自行负责应计对象。使用成本中心 CC## 进行科目分配。对于
继续到下一页
356
2008 SAP AG。保留所有权利。
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AC010
课程： 总帐中的财务结算
基于时间的应计，了解将金额分摊到哪个期间是很重要的。此期间可
延伸至整个当前年度。为保险费缴纳选择应计类型 INSURA。用于财
务报表的法律原则是当地会计原则 LOGA。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 定期处理 → 手动应计
→ 创建应计对象 。
字段名称
值
公司代码
1000
应计对象类别
Z_INSURANC
说明
##
负责人
您的用户标识
有效期：
字段名称
值
有效期开始日期
本年度 1 1
有效期结束日期
本年度 12 31
“项目数据”标签页：
选择“创建”（附加行）按钮。
字段名称
值
应计类型
INSURA
会计原则
LOGA
需应计的金额
6000
货币
EUR
“科目分配”标签页：
字段名称
值
成本中心
CC##
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2006/Q2
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357
单元 7： 准备财务报表
AC010
2。 检查并模拟输入。选择本年度 1 月 1 日 作为设置过帐模拟的参
数。该期间是根据此关键日期确定的。查看模拟结果。
a） 应计对象 → 检查和模拟更改
字段名称
值
应计的关键日期
本年度 1 1
关键日期的期间
选择
3。 保存应计对象。
警告: 记录应计对象的编号！查看会计凭证。在凭证抬头文
本中输入的内容是什么？行项目中的文本是什么？从会计凭
证转到由应计引擎创建的原始凭证（即应计引擎凭证）。
a） 选择 应计对象 → 保存 。
字段名称
值
应计关键日期
本年度 1 1
关键日期的期间
选择
b） “过帐”标签页：
双击“参考会计”字段中的数字。
c） 选择会计凭证。
d） 选择 附加 → 凭证抬头 。
字段名称
值
凭证抬头文本
应计引擎：ACAC/I
e） 双击一个凭证项目。
字段名称
值
说明
应计引擎中的过帐：ACAC/
f） 返回到凭证概览。
g） 从菜单中选择 环境 → 凭证环境 → 原始凭证 。
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358
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐中的财务结算
4。 在应计引擎的信息系统中显示应计引擎的行项目。首先只为公司代码
和应计对象选择实际值。然后为报告选择实际和模拟值 — 本年度
关键日期 3 月 31 日。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 定期处理 → 手动应计 →
信息系统 → 显示已过帐应计 → 手动应计：显示应计引擎
中的行项目 。
字段名称
值
仅实际值
选择此选项
公司代码
1000
应计对象编号
输入您的应计对象编号
b） 选择 程序 → 执行 。
选择 返回 。
字段名称
值
模拟将来过帐
选择此选项
报告的关键日期
本年度 12 31.03
公司代码
1000
应计对象编号
您的应计对象编号
c） 选择 程序 → 执行 。
5。 为第一个过帐期间执行应计/递延运行。启动定期应计运行。将一般
选择限制为公司代码、会计原则、应计类型和应计对象编号。至于应
计的关键日期，请选择本年度 1 月 31 日。选择执行类型重复。首
先执行测试运行，然后执行更新运行。在信息系统中，显示应计引擎
的总计和行项目。将选择限制为您的应计对象编号。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 定期处理 → 手动应计
→ 启动定期应计运行 。
字段名称
值
公司代码
1000
应计对象编号
输入您的应计对象编号
应计的关键日期
本年度 12 31.01
执行类型
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359
单元 7： 准备财务报表
AC010
执行更新运行。
b） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 定期处理 → 手动应计 →
信息系统 → 显示已过帐应计 → 手动应计：显示应计引擎
中的行项目 。
字段名称
值
仅实际值
选择该屏幕
公司代码
1000
应计对象类别
Z_INSURANC
应计对象编号
输入您的应计对象编号
c） 选择 程序 → 执行 。
选择 返回 。
d） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 定期处理 → 手动应计 →
信息系统 → 显示已过帐应计 → 手动应计：显示应计引擎
中的总计值 。
字段名称
值
仅实际值
选择该屏幕
公司代码
1000
应计对象类别
Z_INSURANC
应计对象编号
应计对象的编号
选择 程序 → 执行 。
选择 返回 。
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360
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐中的财务结算
任务 3： 创建简要日记帐（凭证日记帐）
通过运行简要凭证日记帐报表，显示本周创建的凭证。
1。 为公司代码 1000 和本周创建简要凭证日记帐。填写您的用户 ID 作
为动态选择。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
凭证 → 一般 → 简要凭证日记帐 → SAP 最短变式 。
字段名称
值
公司代码
1000
过帐日期
<>
b） 选择屏幕上方的 动态选择 图标。在 用户名 字段中填写用户标
识：AC010–##。
c） 选择 执行 。
d） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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2006/Q2
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361
单元 7： 准备财务报表
AC010
任务 4： 创建财务报表
IDES 在结算帐面时，运行显示上一期间的实际/实际期间比较的财务
报表。
1。 使用上一期间的实际/实际比较为公司代码 1000 创建财务报表。
使用财务报表版本 INT。首先为整个公司代码创建报表，然后为您
的业务范围 BA## 创建。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
资产负债表/损益表现金流 → 一般 → 定期实际/实际比较。
字段名称
值
公司代码
1000
FIS 年报结构
INT
会计年度（期间）
< >
期间（依据评估）
<>
b） 选择 执行 。
显示上一期间的财务报表与上一年同一期间的财务报表的比较。
可以在财务报表中细查科目的交易额。
c） 打开 财务报表项目 栏下的商务资产负债表 文件夹（如果尚未打
开）。打开更多文件夹并选择一个科目。将光标放在科目上，
从菜单中选择 转到 → 行项目 以细查科目的行项目。
d） 返回选择屏幕。如果系统询问是否在退出报表时保存数据，回答
“否”。使用相同的数据只针对业务范围 BA## 重新运行报表。
e） 在命令字段中键入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
362
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2006/Q2
AC010
课程： 总帐中的财务结算
课程摘要
您现在应该能够:
•
完成应计和递延
•
分析 GR/IR 清算科目
•
运行财务报表
相关信息
课程 AC205 有关于 Closing Cockpit 的更多信息。
2006/Q2
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363
单元 7： 准备财务报表
课程：
AC010
销售成本会计
课程概述
本课讲述期间会计与销售成本会计的区别。此外，还将解释组织元素
职能范围。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
•
•
解释如何设置销售成本会计
解释职能范围的需要和角色
启动基于销售成本会计创建损益表的程序
业务示例
许多欧洲国家使用期间会计。但是在北美洲，销售成本会计则更加普
遍。职能范围允许公司使用销售成本会计，按组织职能细分科目余额
来做报表。
期间会计
编制损益表有以下两种基本方法：
•
•
期间会计
销售成本会计
两种方法均产生相同的期间净收益或损失。使用哪一种方法可能要考虑法
律要求，或者仅仅是出于业务需要的考虑。例如，许多惯用期间会计的欧
洲企业考虑到如今的国际投资者越来越多，也转而采用销售成本会计。
在期间会计 中，将期间的总计结果与此期间的总成本相比较。
364
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2006/Q2
AC010
课程： 销售成本会计
图表 123： 期间会计
期间总成本根据费用类型列出。在此，余额加入相似的费用科目中（例
如，人员科目的不同科目）。此细分将费用分摊至不同的生产要素。
销售成本会计
在销售成本会计 中，销货成本从收入中扣除以计算总运营利润。在期间
会计中，生产总成本从收入中扣除。
与通过费用类型细分费用的期间会计不同，费用根据各自的组织职能列
出，如制造、销售、管理、研发 (R&D) 和生产。这些职能由职能范围
表示。
2006/Q2
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365
单元 7： 准备财务报表
AC010
图表 124： 销售成本会计
职能范围的派生
当选择销售成本会计之后，附加的字段职能范围将包含于科目的编码块
（即所有科目分配对象的清单）中。通过以下方式在职能范围字段进行
输入：
•
•
•
•
1.
2.
3.
4.
在字段中手动输入
通过替代自动输入职能范围
从损益科目的主数据输入自动复制职能范围
从 CO 成本对象的主数据输入自动复制职能范围
上述顺序也是派生职能范围的优先顺序。换言之，手动输入具有最高优先
级，CO 对象的数据具有最低优先级。但是，需要设置系统以便无需手动
输入，即可从替代、CO 成本对象或损益科目中直接派生职能范围。
366
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2006/Q2
AC010
课程： 销售成本会计
图表 125： 职能范围的派生
通常使用基于成本中心的替代规则。成本中心作为附加的科目分配进行
输入。
销售成本会计分类帐
为创建基于销售成本会计的财务报表，SAP 系统需要职能范围的交易额。
但是，在标准总帐中，交易额仅用于公司代码和业务范围。 因此，必须
使用销售成本会计分类帐以保留职能范围的交易额。
通过一个专用财务报表，可以访问这些交易额，并可基于销售成本会
计制作损益表。
图表 126： 销售成本会计分类帐
2006/Q2
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367
单元 7： 准备财务报表
AC010
如果需要管理现有或新的科目分配字段的其他交易额，则可以使用专用分
类帐简化操作。管理其他交易额可以使用下列方法：
•
•
368
扩展编码块。
使用包含其他交易额的客户定义的分类帐。然后可以使用专用分类帐
工具（报表绘制器、报表书写器）对这些数字进行评估。
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2006/Q2
AC010
课程： 销售成本会计
练习 23： 销售成本会计
练习目标
完成此练习后，您将能够：
•
基于销售成本会计创建损益表
业务示例
基于法律要求和业务考虑，公司可以根据期间会计或销售成本会计创建
损益表。要使用销售成本方法，必须在 SAP 系统中输入或派生职能范
围，并将其包含于凭证中。
任务 1： 在凭证中显示职能范围
职能范围根据输入的成本中心自动加入凭证中。
1。 在本课程中，您已经为供应商科目 Agency## 过帐了多个发票。查
看其中一个发票并在凭证中确定职能范围。
任务 2： 基于销售成本会计创建损益
IDES 会基于销售成本会计创建损益。
1。 为公司代码 1000 创建基于销售成本会计的损益表。使用典型追溯
报表。
2。 为业务范围 BA## 创建相同的报表。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
369
单元 7： 准备财务报表
AC010
解答 23： 销售成本会计
任务 1： 在凭证中显示职能范围
职能范围根据输入的成本中心自动加入凭证中。
1。 在本课程中，您已经为供应商科目 Agency## 过帐了多个发票。查
看其中一个发票并在凭证中确定职能范围。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 应付帐 → 科目 → 显示/更改行
项目 。
字段名称
值
供应商科目
Agency##
公司代码
1000
b） 选择 执行 。
c） 双击一个项目。
d） 选择 凭证概览 。
e） 双击费用项目。
在此可以找到职能范围，如管理成本为 0400。
f） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
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370
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2006/Q2
AC010
课程： 销售成本会计
任务 2： 基于销售成本会计创建损益
IDES 会基于销售成本会计创建损益。
1。 为公司代码 1000 创建基于销售成本会计的损益表。使用典型追溯
报表。
a） 选择 会计 → 财务会计 → 总帐 → 信息系统 → 总帐报表 →
资产负债表/损益表现金流 → 一般 → 实际/实际比较 → 使用
销货成本创建损益表（德国贸易法） 。
字段名称
值
公司代码
1000
会计年度
<>
支出类型
b） 选择 执行 。
为公司代码 1000 显示基于销售成本会计的损益。
c） 双击“导航”范围中的 职能范围 ，按职能范围查看损益项目。
将显示使用“热点”的消息。选择 不再显示 。可以使用方向键
在 职能范围 旁边的栏中滚动查看各职能范围数据。
2。 为业务范围 BA## 创建相同的报表。
a） 返回选择屏幕，并为公司代码 1000 和业务范围 BA## 运行相同
的报表。对于保存数据的问题回答否。
b） 在命令字段中输入 /N 以返回到 SAP 轻松访问 菜单。
2006/Q2
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371
单元 7： 准备财务报表
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
解释如何设置销售成本会计
•
解释职能范围的需要和角色
•
启动基于销售成本会计创建损益表的程序
372
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程：
课程： 新总分类帐（新总帐）
新总分类帐（新总帐）
课程概述
以下几张幻灯片简要总结了 mySAP ERP 中新的总分类帐会计所带来的
主要优势。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
•
列举新总分类帐所提供的主要优势
业务示例
IDES 希望了解新总分类帐的功能。作为项目团队中的一员，您应该总结
主要功能并向团队展示。
新总分类帐（新总帐）
图表 127： 新总分类帐（新总帐）
您（还）可以借助 OSS Note 756146 大体了解使用新总分类帐的优势。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
373
单元 7： 准备财务报表
AC010
如果希望通过参加 SAP 客户培训课程了解更多有关新总分类帐的内
容，可以访问课程 AC210（新总分类帐（在 mySAP ERP 中））和AC050
（财务与管理会计的业务流程）。
现有客户信息：如果认为下面几张幻灯片展示的优势十分重要并且能够
起到决定性作用，您可以在将系统升级至 mySAP ERP 之后，将项目转
为“新总分类帐”。
mySAP ERP 2005 提供将历史值转换为标准新总分类帐的迁移工具。
图表 128： 新总分类帐的优势 — 概览
在下面几张幻灯片中将具体阐述每一个优势。
新总分类帐可以简要地解释为：新总分类帐包含结合了“典型总分类
帐”和 专用分类帐 的功能。
警告: 尽管加入了诸多新功能，但实际上，用户创建和过帐数据
的“界面”没有变化。
374
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 新总分类帐（新总帐）
图表 129： 具体优势 — 扩展的数据结构
职能范围 字段也存储于总帐中。这就意味着无需激活销售成本分类帐
0F 即可在销售成本会计核算后创建损益表。
总帐中也包含 利润中心 字段（和 合作伙伴利润中心 字段）。这样就可以
使用总帐运行管理分析。
借助 mySAP ERP Central Component ，可以在总帐中映射 管理会计的终极
简化版 (=> “CO light”)。可用的对象为成本中心和（初级）成本要素。
可用的新实体（特性/类别）为 分段 字段。可以使用这一功能执行分段
报表。
新总分类帐中的表结构可以灵活地扩展。这就意味着可以包含客户字
段，并可更新总计。
标准报表可用于上述所有用途。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
375
单元 7： 准备财务报表
AC010
图表 130： 具体优势 — 凭证拆分（在线拆分）I
财务凭证的显示和输入与上一版本没有变化。
根据标准收取 16% 的进项税。
SAP 目前支持从利润中心派生段。利润中心可以从诸如成本中心、CO 内
部订单或项目中轮流派生。
图表 131： 具体优势 — 凭证拆分（在线拆分）II
376
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 新总分类帐（新总帐）
必须激活凭证拆分以确保统一拆分 段 特性（或任意其他实体）。统一段
意味着对于相关的实体而言，每一个凭证都实现了“零余额头寸”。
除拆分之外，说明中还清晰地显示了 段 实体如何在凭证中通过应付款
和税项目继承。
在线拆分（和继承）根据期末结算活动“资产负债表调整” (=> SAPF180)
和“损益调整” (=> SAPF181) 的需要进行分配。
警告: 凭证拆分也可用于“后续流程”，例如付款。支付或收到
的现金折扣分摊到与原始费用过帐（如原始供应商发票）金额相
关的实体中。
以同样的方式处理在不同实体中分摊收入的客户发票。
图表 132： 具体优势 — 实时集成 CO-FI
本幻灯片以 职能范围 特性或标准为例，介绍实时 CO -> FI 集成。然
而，您同样可以为 公司代码 、 业务范围 、 利润中心 、 段 、 资金 和 应收
款 等标准定义实时集成。这种选择并非唯一的选择 — 您也可以为上
述所有属性同时激活实时集成。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
377
单元 7： 准备财务报表
AC010
财务会计凭证 (=> 2b.) 的特性：
•
•
•
可以实时过帐（依据凭证）。在使用事务 KALC 的成本要素发票中
使用对帐分类帐则无需再行对帐（=> [仅] 每一项费用科目/成本
要素汇总 ）。
它是一个无需清算科目的凭证。例如，在 mySAP ERP 中处理跨公
司代码交易仍需要清算科目。
在实时创建的财务会计凭证中，可以从管理会计凭证 (=> 2./2a.)
中切换过来，以跟踪会计凭证，反之亦然。
可以通过跟踪记录并分析 CO -> FI 实时集成凭证。
图表 133： 具体优势 — 并行会计
新总分类帐中的一个分类帐扮演“主要”分类帐的角色。这一分类帐通
常用于规范组科目需求。
对于并行会计，在新总分类帐中可以使用除主分类帐之外的其他分类帐。
•
在 mySAP ERP 中，这一分类帐被称为新总分类帐中的分类帐解决
方案。
•
警告: 这与 R/3 企业版中的 专用分类帐 组件并不相同。
还可使用其他科目（=> 科目解决方案）创建并行会计的模型。在此情
况下，总帐中只有一个分类帐（主分类帐）。
目前，分类帐解决方案（在新总分类帐中）与科目解决方案与 mySAP ERP
同样有效 — 另请参阅 Note 779251 关于这一方面的介绍。
378
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程： 新总分类帐（新总帐）
如果在 mySAP ERP 之前进行了设置，则可以继续使用早期版本的显示选
项，如 SL 解决方案或公司代码解决方案。但是，不提供相应的可扩展性！
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
379
单元 7： 准备财务报表
AC010
课程摘要
您现在应该能够:
•
列举新总分类帐所提供的主要优势
380
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
•
完成应计和递延
•
分析 GR/IR 清算科目
•
运行财务报表
•
解释如何设置销售成本会计
•
解释职能范围的需要和角色
•
启动基于销售成本会计创建损益表的程序
•
列举新总分类帐所提供的主要优势
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
381
单元摘要
382
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
知识测验
知识测验
2006/Q2
1.
允许您组织结算活动的工具是
填空完成句子。
。
2.
如果在帐面需要结算时，GR/IR 科目有一个贷方余
额 ， Regroup GR/IR 程 序 就 会 将 此 余 额 移 至 称
的科目
为
中。
填空完成句子。
3.
在大多数情况下，职能范围从交易中输入的成本中心中派生。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
4.
在
总运营利润。
填空完成句子。
中，销货成本从收入中扣除以计算
2008 SAP AG。保留所有权利。
383
知识测验
AC010
答案
1。 允许您组织结算活动的工具是 Closing Cockpit。
答案: Closing Cockpit
2。 如果在帐面需要结算时，GR/IR 科目有一个贷方余额，Regroup GR/IR
程序就会将此余额移至称为已交货但未开票的货物的科目中。
答案: 已交货但未开票的货物
3。 在大多数情况下，职能范围从交易中输入的成本中心中派生。
答案: 正确
尽管输入职能范围还有其他选择，但多数情况下仍使用基于成本
中心派生的方法。
4。 在销售成本会计 中，销货成本从收入中扣除以计算总运营利润。
答案: 销售成本会计
384
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
课程摘要
课程摘要
您现在应该能够:
•
•
•
2006/Q2
阐述财务会计中多种应用程序的角色
阐述财务会计组件之间的关系
执行财务会计应用程序组件中的典型会计交易
2008 SAP AG。保留所有权利。
385
课程摘要
386
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
附录 1
会计提示
图表 134： 简化过帐
•
•
•
参考凭证，样本凭证以及保留/设置数据功能都有助于减少新凭
证中必要的输入项数目。
参考凭证指先前过帐的凭证，可用作模板。
样本凭证指模型凭证，也可复制到新过帐。
保留/设置数据功能允许在重复过帐时自动输入某些数据。
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
387
附录 1： 会计提示
AC010
图表 135： 使用参考凭证过帐
过帐凭证时，有时使用先前（或频繁）所用的科目分配会更加便捷。这
可通过参考凭证来实现。
在本示例中，用户复制现有凭证来过帐新凭证。要进行此操作，只需在过
帐时指明参考凭证即可。
图表 136： 总帐行项目的总帐快速输入
总帐科目行项目存在一个单独的快速输入屏幕。
388
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
附录 1： 会计提示
在定期行项目过帐中，每个行项目都需要新屏幕。总帐快速输入使用仅提
供预定义字段的行项目模板。限制选择的长度通常为一行或者两行。这样
同一屏幕中就可以出现多个行项目，从而简化了多凭证行项目的输入。
可以在定制中配置多个输入变式，以便满足不同的最终客户要求。
图表 137： 科目分配模型
•
•
•
2006/Q2
科目分配模型包含将作为缺省值出现在凭证中的行项目。
科目分配模型可包含任何数量的行项目，还包括已过帐的金额和
凭证。
科目分配模型中的过帐不必是完整的。例如，使用模型时，科目可
能包含于模型中，而 成本中心 和 金额 字段为空，可在最终过帐时
完成这两个字段。
2008 SAP AG。保留所有权利。
389
附录 1： 会计提示
AC010
图表 138： 参数标识
参数标识用于确定用户主记录中字段的缺省值。
此过程带给用户的优势在于，他们再也不需要专门在屏幕中输入字段值。
示例：如果用户仅对公司代码 1000 有权限，那么系统会在显示公司
代码的字段中自动输入值 1000。
图表 139： 凭证预制
不完整的凭证可在以后预制和过帐。这可以由相同或者不同的用户完成。
凭证预制的优势在于创建可用于在线评估的凭证数据。然而，不必等到
凭证完全输入或者过帐后再进行维护。例如，您可以将预制凭证的金额
用于 销售/采购 报表的预付税。
凭证预制不提供替换和验证功能；然而，这些功能可在过帐凭证时使用。
390
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
附录 1： 会计提示
图表 140： 过帐预制凭证
您可以单独或者通过清单过帐预制凭证。如果您通过清单过帐多个预制凭
证，则系统会在完成时发布清单，详细列举已成功过帐的凭证。
使用此清单，在必要时可对任何由于缺失重要信息（如缺少科目分配）
而无法过帐的预制凭证进行过帐处理。还可创建批输入会话来过帐预制
凭证。
图表 141： 验证
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
391
附录 1： 会计提示
AC010
图表 142： 替换
报表变式
•
•
•
•
报表变式提供了存储报表预定义选择标准的方法。
可为一个报表定义多个报表变式。但是每个报表只能使用一个变式。
后台中的报表运行需要变式。
报表变式允许标准化的报表设置，以便于提供一致的报表输出。报表
变式也有助于执行要求复杂数据选择标准的报表。
图表 143： 客户定义的专用分类帐
392
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
附录 1： 会计提示
图表 144： 专用分类帐和报告
图表 145： 专用分类帐 (FI-SL) 的结构
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
393
附录 1： 会计提示
AC010
图表 146： 编码块增强
图表 147： 报表绘制器/报表书写器
394
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
AC010
附录 1： 会计提示
图表 148： 报表绘制器
图表 149： 报表的基本结构
SAP 合并
合并是有效的外部和内部财务报告的前提。用于支持合并的软件必须首先
确保能够快捷易懂且尽可能以自动化方式编译所有编号。必须缩短数据输
入和数据合并之间的时间。这为公司管理的真正任务提供了时间，使其能
够集中精力发展业务而不是担心编号是否正确。
BCS 是支持管理报告或者简化报告的另一工具。
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附录 1： 会计提示
AC010
图表 150： 合并系统的要求 (1)
图表 151： 合并系统的要求 (2)
过去几年中，会计丑闻接连出现，在这种形势下，积极的信息策略和透
明的业务管理变得尤为重要。借助透明、集成的 IT 环境，不仅可以将
内外审计成本降到最低，还可以使用“信托业务会计系统”提高信任
度，从而实现价值的显著增长。
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AC010
附录 1： 会计提示
图表 152： SEM-BCS — 法定和管理视图的集成
EC-CS 中的旧况：
•
•
•
•
在基于 R/3 的合并中，合并单元是从公司和内部科目分配对象（利
润中心或业务范围）的组合派生而来的。
就法定合并而言，单元派生自公司。
这两个实体都是在独立的视图和层次结构中预制的，从而在技术
上彼此分离。
对这两个视图进行对帐时困难重重。在关键值计算过程中，此问题
尤为突出。“管理公司应使用哪个值？”在实际业务中，这两种评
估的对帐都会执行。而这两种视图的对帐流程也都需要极大的工作
量，并倾向于在组级别执行。
SEM-BCS 选项：
•
•
•
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在基于 BW 的合并中，可以在一个数据记录中使用两种不同的合并
单元。这意味着在交付数据前必须就正确的评估达成一致。正确
评估的主题切换至报表单元。
每个数据记录（已报告数据记录或者合并数据记录）均以两种合并单
元为基础并通过 SEM-BCS 中的完整合并流程进行移动。
可在统计项目中预制估算值，从而为报告提供这些值。
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附录 1： 会计提示
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AC010
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术语
ABAP
Advanced Business Application Programming (ABAP): SAP's
fourth generation programming language, which is specifically
designed for integrated standards software applications.
ABAP also supports all of the steps involved in improving
the client/server solution, from prototyping through
implementation and testing, to final optimization. The latest
extension of ABAP is ABAP Objects.
ABAP/4
Advanced Business Application Programming Language
ABAP/4 Query
ABAP/4 Queries provide users with basic lists, sorted and
totalled by various criteria. Statistics and ranked lists
are also available.
AcceleratedSAP (ASAP)
Standard methodology for efficiently implementing and
continually optimizing your SAP software. ASAP supports the
implementation of the SAP and can also be used for upgrade
projects. It provides a wide range of tools that helps you
in all stages of your implementation project – from project
planning to the continual improvement of your SAP system. The
two key tools in ASAP are the Implementation Assistant, which
contains the ASAP Roadmap, and provides a structured framework
for your implementation, optimization or upgrade project, and
the Question & Answer database (Q&A), which allows you to set
your project scope and generate your Business Blueprint using
the SAP Reference Structure as a basis.
account assignment
Specification of which accounts to post to from a business
transaction. See also Additional account assignment.
account assignment model
Template used for document creation in which default values
are provided for the posting of a business transaction. An
account assignment model may contain any number of G/L line
items and can be changed or enhanced as needed. Unlike sample
documents, account assignment models may contain incomplete
G/L line items.
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术语
AC010
account determination
Automatic system function that determines the accounts for
posting amounts in Financial Accounting.
account group
Attributes that determine the creation of master records.
The account group determines: the data that is relevant for
the master record and a number range from which numbers are
selected for the master records. An account group must be
assigned to each master record.
account types
Key that specifies the accounting area to which an account
belongs. Examples of account types are asset accounts,
customer accounts, vendor accounts, and G/L accounts. The
account type is required in addition to the account number in
order to identify an account, since the same account number
can be used for each account type.
accrual entries
Accrual & Deferral Entries are adjustment postings which are
necessary at the end of a posting period. They are typically
reversed in the following period. The SAP accrual program books
the accrual to the G/L, then specifies the date upon which the
reversal should be effective. A reversal program is executed
to select and reverse the applicable accrual documents.
activity types
Activity types describe the activity produced by a cost center
and are measured in units of time or quantity. Example:
machine hours, labor hours.
additional account assignment
All entries in a line item that are made in addition to account
number, amount, and posting key. Example: payment terms,
payment method, and cost center.
allocation field
The allocation field is an additional reference field for line
items. It is contained on every posted line item. Line items
can be sorted in the line item directory by the content of this
field. The allocation field is either filled automatically
(sort key in the master record) or manually (entry in a line
item).
application help
Context-sensitive help available in the menu Help. This
function allows users to display documentation about the
current transaction, program, or screen. The documentation to
be displayed must be predefined explicitly in the Knowledge
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AC010
术语
Warehouse. If no specific documentation has been defined, the
SAP Library is displayed. From there, users can navigate to
the relevant documentation.
asset class
The main criterion for classifying fixed assets according to
legal and management requirements. For each asset class,
control parameters and default values can be defined for
depreciation calculation and other master data. Each asset
master record must be assigned to one asset class. Special
asset classes are, for example: assets under construction,
low-value assets, leased assets, financial assets, and
technical assets.
Asset Explorer
Tool for displaying asset values. It displays: both planned
and posted asset balance sheet values and depreciation, all
transactions on the asset, and developments in a business area
over several fiscal years.
assets
Sum of a company's assets and prepaid/deferred items. These
are displayed on the left hand side of the balance sheet.
automatic account assignment
Automatic function (in financial accounting) during posting
transactions, whereby the system assigns the items to their
appropriate accounts, without the user having to make any
entries.
balance audit trail
Record of all transactions posted to an account within a
certain period. The balance audit trail shows the balance at
the start of a given period and the way in which the balance
of the account changed by the end of the period.
balance carried forward
At the end of the fiscal year, the balances of all balance sheet
items are carried forward from the prior year into the new
year as the opening balance. Statistical items can be carried
forward if required. The carryforward of income statement
items is controlled by selected items. This is particularly
important for the carryforward of retained earnings, if the
appropriation of retained earnings is shown at the end of the
income statement. Consolidation transaction types are carried
forward to their assigned carryforward transaction type.
balance confirmation
Method of correspondence listing individual amounts you want
your customer or vendor to confirm. You request your customer
or vendor to confirm these amounts no matter whether or not
they correspond to the amounts kept in their accounting system.
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术语
AC010
Balance Sheet Account Valuation
The program SAPF100 valuates General Ledger accounts managed
in a foreign currency at a key date specified in the selection
parameters.
Balance Sheet Readjustment Program
Program SAPF180 ensures zero balances per business area
necessary for creating business area balance sheets. If profit
center accounting is activated, readjustments are made for
profit centers as well. It distributes Receivables & Payables,
tax postings, cash discount postings and valuated exchange
rate differences.
Bank Master Data
The information on a bank required to carry out business
transaction with the bank. This information is stored centrally
in the SAP system and includes the name and address of the
bank and any country-specific information as appropriate.
baseline date
In project management a date that is included in the baseline
plan of a project. Used to compare with current planned dates
to determine any delays. In the Project System baseline dates
are one of four date types for events.
bill of exchange
Promise to pay in the form of an abstract payment paper
detached from the original legal transaction.
branch account
account that is used to represent the head office/branch
relationship of a customer or vendor in the SAP system.
Purchase orders, deliveries or invoices entered for branch
accounts are posted to the head office account. Each branch
account must be linked to a head office account.
business area
Organizational unit of financial accounting that represents
a separate area of operations or responsibilities within a
company. Value changes recorded in Financial Accounting can
be assigned to this business area. You can create financial
statements for business areas, and you can use these statement
for various internal reporting purposes.
cash journal
A double-entry compact journal managed in account form that
records the postings for cash transactions. By setting the
cash balance at the beginning of the day, the cash journal
shows the cash balance at any time by adding the cash receipts
and deducting the cash expenses. The cash journal also serves
as a basis for entries in the general ledger and thereby
represents the Cash G/L account.
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AC010
术语
chart of accounts
A classification scheme consisting of a group of general
ledger (G/L) accounts. A chart of accounts provides a
framework for the recording of values, in order to ensure an
orderly rendering of accounting data. The G/L accounts they
contain are used by one or more company codes. For each G/L
account, the chart of accounts contains the account number,
the account name and other, technical information. A chart
of accounts must be assigned to each company code. This
chart of accounts is the operative chart of accounts and is
used in both financial accounting and cost accounting. Other
charts of accounts include the following charts of accounts.
country-specific charts of accounts. These are structured in
accordance with legal requirements of the country in question,
group chart of accounts This is structured in accordance with
requirements pertaining to Consolidation.
clearing
Procedure by which the open items belonging to one or more
account are indicated as cleared (paid). Open items can be
cleared if the credit amount used to clear the item equals the
debit amount of the item to be cleared. Example: An invoice of
45 dollars may be cleared by a payment amount of 45 dollars.
client
In commercial, organizational and technical terms, a
self-contained unit in an SAP system with separate master
records and its own set of tables.
company code
The smallest organizational unit for which a complete
self-contained set of accounts can be drawn up for purposes
of external reporting. This includes recording all relevant
transactions and generating all supporting documents required
for financial statements.
company code currency/local currency
This is the currency of the company code in which the document
is attached. The SAP system always saves the company code
currency.
CONS
A group chart of accounts
consolidation group
A user-defined group of multiple consolidation units for
purposes of consolidation and reporting.
consolidation unit
Smallest element of the corporate group structure that is used
as the basis for performing a complete consolidation.
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术语
AC010
controlling area
Organizational unit within a company, used to represent a
closed system for cost accounting purposes. A controlling area
may include single or multiple company codes that may use
different currencies. These company codes must use the same
operative chart of accounts. All internal allocations refer
exclusively to objects in the same controlling area.
correspondence
The written correspondence of a company, including order
confirmations, dunning notices, and payment notifications.
cost center
Organizational unit within a controlling area that represents
a defined location of cost incurrence. You can make
organizational divisions based on the following aspects:
functional requirements, allocation criteria, physical
location, or responsibility for costs.
cost element
A cost element classifies the organization's valuated
consumption of production factors within a controlling area.
A cost element corresponds to a cost-relevant item in the
chart of accounts.
cost of sales
The cost of goods manufactured for the products sold. The cost
of goods sold can be compared against the sales revenues. The
cost of goods sold does not contain costs for finished or
semifinished products still in the inventory. The cost of
goods sold is usually calculated at the point of goods issue.
In contrast to the period accounting method, the posting is
made to an account Cost of goods sold and not to Change in
stock. This can be defined in Customizing for goods issues.
country chart of accounts
The chart of accounts provides an alternative account number
structure to meet localized reporting requirements. It is
sometimes referred to as the Alternative Chart of Accounts.
credit control area
Organizational unit that represents an area responsible for
granting and monitoring credit. This organizational unit is
either a single company code or, if credit control is performed
across several company codes, multiple company codes. Credit
information can be made available per customer within a credit
control area.
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AC010
术语
cross company posting
Posting transaction involving several company codes. The
system creates a document for each company code involved.
Cross company code posting are used to process centralized
purchasing or payments.
Data Monitor
The data monitor manages the transfer of individual financial
statement data into the Consolidation system. The data monitor
has the following basic functions: to display the import
procedure of companies, to display the import statuses of
companies, and to perform data import for one company or
jointly for several companies.
data transfer
Movement of reported financial data into the consolidation
system, and the transmission of consolidation data to other
systems. A data transfer method is specified for each company
before data is imported into the Consolidation system. For
example, consolidation data can be transferred to the SAP
Executive Infomation System (EIS) or to other consolidation
systems during step consolidation.
depreciation area
A depreciation area represents the valuation of a fixed
asset for a particular purpose (for example, for individual
financial statements, balance sheets for tax purposes, or
management accounting values). Along with real depreciation
areas, it is possible to define derived depreciation areas.
The values for these derived areas are calculated from those
of two or more real areas.
division
An organizational unit based on responsibility for sales or
profits from saleable materials or services.
document change rules
Documents can be changed using the original document number
based on document change rules. They determine which fields
and under what circumstances fields can be changed.
document flow
Representation in the system of the sequence of documents for
a particular business transaction. A document flow could, for
example, consist of a quotation, a sales order, a delivery,
and an invoice.
document principle
Principle according to which postings are always stored in
document form (no posting without document). The document
remains as a complete unit and can be displayed at any time
until it is archived.
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术语
AC010
document type
Key that distinguishes the business transactions to be posted.
The document type determines where the document is stored as
well as the account types to be posted.
drilldown reporting
Tool for evaluating the data of an application according to its
characteristics and key figures. Drilldown reporting allows
you to generate simple data-driven lists (ad-hoc reports)
as well as complex formatted reports (using forms). Using
hierarchies, variables, formulas, cells and key figures, you
can generate reports that satisfy all user requests. Available
functions include database navigation and interactive list
processing (sorting, ranked lists, ABC analyses, exceptions,
and so on). Drilldown reporting is also linked to SAP
Graphics, SAP Mail and the Excel List Viewer.
dunning
The process of notifying vendors to ensure the resubmission of
vendor declarations that are about to reach their expiration
dates. If a vendor declaration expires, it is no longer valid
proof of a product's origin.
dunning procedure
Pre-defined procedure specifying how customers or vendors are
dunned. The following are defined as part of the dunning
procedure: number of dunning levels, dunning frequency, amount
limits, and texts for the dunning notices
EnjoySAP
With the EnjoySAP initiative, SAP has developed a holistic
approach to designing user interfaces that are visual,
interactive and personalized. The three key facets that
simplify software are: the visual aesthetics of software that
make its use obvious at first glance, the understanding of how
people interact with the software for high-speed usability, and
the personalization of software designed for each individual's
needs. These features and functions of SAP are accessible
through Web browsers or traditional client/server connections
to ensure maximum openness and flexibility.
ERS (Evaluated Receipt Settlement)
Evaluated Receipt Settlement. Evaluated receipt settlement
involves an agreement between the vendor and the buying
company that the former does not issue invoices for purchasing
transactions. Instead, the invoice document is posted
automatically in the buying company's system based on data
from the PO and goods receipts. Using this procedure precludes
invoice variances (for example, suppliers charging prices that
are too high).
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AC010
术语
exchange rate tables
Exchange rate tables are user maintainable. They contain
dates with applicable translation rates for foreign currency
transactions. The system will default to the rates entered in
this table if no rate is specifically entered on a transaction.
exchange rate type
Key representing a type of exchange rate in the system. For
example, you can define a buying rate, bank selling rate,
or average rate as a particular exchange rate type. This is
then used when translating or converting currency amounts in
the system.
field status
The goal of the SAP system is to ensure accurate and efficient
data entry. The use of field status functionality allows the
appropriate combination of fields to be presented at data
entry time. In this way, errors of inclusion and exclusion
are prevented. Individual fields can be defined as required,
suppressed or optional. This depends on the user-defined
configuration of the SAP system.
financial management area
The financial management area is in the Treasury component of
SAP. It subdivides an enterprise into units that can carry
out independent cash budget management and independent funds
management.
financial statement version
Hierarchical positioning of G/L accounts. This positioning can
be based on specific legal requirements for creating financial
statements. It can however be a self-defined order.
foreign currency valuation
Procedure for determining at a key date the value of the
current assets and liabilities posted in foreign currency.
Valuation takes place according to the unit account method of
valuation, which means that individual open items are used for
the valuation. If this is not possible (because the account
is not managed on an open item basis), the balance of the
account is valuated instead.
functional area
Organizational unit in Accounting that classifies the
costs of an organization according to functions such as:
administration, sales and distribution, marketing, production,
and R&D. Classification takes place to meet the needs of cost
of sales accounting.
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术语
AC010
G/L fast entry
In regular line item posting, each line item requires a new
screen with the possible fields available presented to the
user. G/L fast entry uses line item templates that have only
the predefined fields available. The limited selection usually
has a length of 1 or 2 rows. This allows multiple line items
to appear on the same screen. This simplifies the entry of
multiple document line items in standardized entries .
general ledger
A ledger designed to present the values used in creating
financial statements. It records values at company code level.
general ledger account master record
Data record containing information that controls the entering
of data to a G/L account and the management of the account.
This includes the currency in which an account is managed.
General Ledger Information System
The general ledger information system, which is based on the
R/3 System's Executive Information System (EIS) functionality,
is a dialog-oriented information system that is capable of
evaluating a dataset according to all characteristics contained
in the data description. Both G/L account transaction figures
as well as balance sheet and P&L structures serve as the
primary database for the general ledger information system.
Balance sheet key figure reports and financial statement
versions are available as report types.
glossary
Terminological dictionary containing the terminology of a
specific subject field or of related subject fields and based
on terminology work.
goods issue
A term used in inventory management to describe a reduction in
warehouse stock due to a withdrawal of stock or delivery of
goods to a customer, for example.
goods receipt
Term from the field of inventory management denoting a physical
inward movement of goods or materials. In the SAP system,
a difference is made between the following types of goods
receipt: goods receipt with reference to a purchase order,
goods receipt with reference to a production order, and other
goods receipts (without reference).
Goods Received/Invoice Received Reclass
This program, (RFWERE00), analyzes goods receipts and invoices
received clearing accounts and generates adjustment posting
to classify business transactions correctly for balance sheet
presentation.
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AC010
术语
GR/IR account
This general ledger account that includes postings for goods
received but not yet invoiced, and also postings for goods
invoiced but not yet received.
group company
A group company is the legal unit of consolidation to which
company codes are assigned.
GUI
Graphical User Interface (GUI) refers to the display of
software on a screen using graphics, symbols and icons rather
than text alone. An example of a GUI is the Microsoft windows
format. Within the EnjoySAP initiative, SAP has developed
a holistic approach to designing user interfaces that are
visual, interactive and personal. This initiative includes
a user-friendly GUI. Web browsers have now emerged as the
standard GUI throughout the Internet. Browsers are a key
enabler of mySAP.com, and SAP will make all SAP business
functionality available in browser applications.
header
Row of text that appears at the top of each page of a report.
Holdback/Retainage
Holdback/ Retainage are payment terms which consist of
proportional installment payments. Each installment payment
can carry its own payment term definition.
house bank
A business partner that represents a bank via which you can
process your own internal transactions.
IDES
International Demonstration and Education System; IDES
contains several sample companies that typify relevant business
processes of the SAP system.. It has simple user guidance and
varied master and transaction data, so extensive scenarios
can be enacted. IDES is the basis system for internal and
external training.
Implementation Guide (IMG)
Tool for configuring the SAP system to meet customer
requirements. The Implementation Guide (IMG) explains all
the steps in the implementation process, tells you the SAP
standard (factory) Customizing settings and describes the
system configuration activities. The hierarchical structure
of the IMG is based on the application component hierarchy and
lists all the documentation which is relevant for implementing
the SAP system. The main component of the Implementation Guide
is the IMG activities which go to Customizing. The relevant
system settings are made there. You can also document projects
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术语
AC010
in the IMG. The SAP Reference IMG contains all IMG activities,
sorted by application component and into General settings
and Enterprise structure. The Enterprise IMG is a subset
of the SAP Reference IMG containing only the IMG activities
required for the application component to be implemented.
(Note: The Enterprise IMG no longer exists after SAP R/3
Release 4.6A.) The project IMG is an excerpt of the company
IMG (up to release 4.5B) or of the SAP reference IMG (from
release 4.6A). It contains the relevant IMG activities for
the application components, which are to be implemented in a
certain Customizing project. Project views can be based on
a Project IMG and specified attributes, for use in Release
Customizing (Delta Customizing or Upgrade Customizing).
input tax
Tax that is charged by the vendor. A claim for refund of
the deductible portion of input tax can be submitted to the
tax authorities.
internal order
Instrument used to monitor costs and, in some instances, the
revenues of an organization. Internal orders can be used for
the following purposes: monitoring the costs of short-term
jobs, monitoring the costs and revenues of a specific service,
and ongoing cost control. Internal orders are divided into
the following categories: overhead orders can be used for
short-term monitoring of the indirect costs arising from
jobs. They can also be used for continuous monitoring of
subareas of indirect costs. Overhead orders can collect plan
and actual costs independently of a company's cost center
structures and business processes. In this way, they enable
the continuous cost control in the company. Investment orders
monitor investment costs that can be capitalized and settled
to fixed assets. Accrual orders monitor period-based accrual
between expenses posted in Financial Accounting and accrual
costs in Controlling. Orders with revenues monitor the costs
and revenues arising from activities for partners outside the
organization, or from activities not belonging to the core
business of the organization.
invoice
A message to the buyer of goods or services that contains the
following information: name of the goods or services, quantity
sent, and remuneration due.
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AC010
术语
invoice receipt
Term from Invoice Verification describing the receipt of an
invoice issued by a vendor (creditor). In the SAP system, a
difference is made between the following cases: Invoice receipt
referencing a purchase order, invoice receipt referencing a
goods receipt, and invoice receipt without reference.
invoice verification
Term for the entry and checking of incoming (vendor) invoices
(also known as invoice matching, invoice validation, and
invoice clearance). In invoice verification, vendor invoices
are compared with the purchase order and the goods receipt,
and are checked in three ways: content, price and quantity.
local currency
Currency of a company code (country currency) in which the
local ledgers are managed. Opposite: Foreign currency.
lockbox
A procedure for rapid deposit of checks (used mainly in the
USA) Checks that are sent by the business partner to the
bank or the lockbox provider (service company that processes
checks) are credited to the payee's account. The information
entered is forward to the payee per file transfer.
lockbox processing
Payment transactions in the USA are largely made in the form
of checks. In order to process these payments quickly, banks
offer lockbox services where customers can send their payments
directly to a lockbox at a bank. The bank deposits the checks
and sends check deposit information to the payee via file
transfer.
master record
A data record containing master data, that is data that
remains unchanged over a relatively long period of time. A
vendor master record contains the vendor's name, address and
bank details, for example. A user master record in the SAP
system includes the person's system authorizations, standard
printer, start transactions, and so on.
net procedure
Procedure where cost or inventory postings are reduced
automatically by the expected cash discount when an invoice is
posted. As a result, it is possible to post exact acquisition
values less the cash discount.
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术语
AC010
note item
Special item that does not affect the account balance. When
you post a noted item, a document is generated; the item can
be displayed via a line item display. Certain noted items are
processed by the payment program or dunning program. Example:
Down payment request.
number ranges
Range of numbers that you can assign to business objects –
or their sub-objects – of the same type. Examples of such
objects are business partners, G/L accounts, orders, posting
documents and materials. Each number range has one or more
number range intervals and a number assignment type. There
are two types of number assignment: Internal: When storing a
data record, the SAP system automatically assigns a sequential
number, which lies in the relevant number range interval.
External: In this case, the number is assigned by the user or
by an external system. You must make sure that the number
lies in the relevant number range interval. Example: Domestic
business partners: Number range 01, number range interval
100,000 – 199,999, internal assignment. Foreign business
partners: Number range 02, number range interval 200,000 –
299,999, external assignment.
one-time account
Account on which the transaction figures for a group of
customers/vendors with whom you only conduct business once
or rarely are recorded. One-time accounts require a special
master record. Certain customer/vendor data such as address
and bank details, is not entered in the master record but
in the document itself.
open FI interface
The standard financial accounting functions are not always
sufficient to meet the specific demands of certain customers or
industries. It is not always practical to extend the standard
system. At the same time modifications to the standard system
should be avoided or at least kept to a minimum. The Open FI
Interface enables enhancement of standard functions without
having to modify the standard system.
open item management
Stipulation that the items in an account must be used to clear
other line items in the same account. Items must balance out
to zero before they can be cleared. The account balance is
therefore always equal to the sum of the open items.
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AC010
术语
open item valuation
Stipulation that the items in an account must be used to clear
other line items in the same account. Items must balance out
to zero before they can be cleared. The account balance is
therefore always equal to the sum of the open items.
operating chart of accounts
Each company code in the SAP system uses the G/L accounts from
only one chart of accounts for account validation at journal
entry time. This is called the operating chart.
operating concern
Represents a part of an organization for which the sales market
is structured in a uniform manner. By comparing costs to
revenues, you can calculate an operating profit for individual
market segments which are defined by a combination of
classifying characteristics (such as product group, customer
group, country, or distribution channel). The market segments
are called profitability segments. You can assign multiple
controlling areas to one operating concern.
organizational elements
A company's enterprise structure is mapped to the SAP
applications using organizational elements.
outbound delivery
Process of picking goods, reducing the storage quantity and
shipping the goods. The outbound delivery process begins with
goods picking and ends when the goods are delivered to the
recipient. In the SAP system, this operation is represented by
the outbound delivery document. This is generated during the
following activities: goods shipment based on a sales order,
stock transfer order, and goods.
output tax
Tax levied on customers at all levels of production and trade.
Output tax represents a tax liability.
parallel currency
The SAP system always stores the transaction currency and
the local currency of a transaction. It is possible to
configure the SAP system to capture two additional or parallel
currencies. The user can display the transaction in any of the
currencies being stored. Postings to exchange rate difference
accounts are made automatically.
parameter IDs (PIDs)
Parameter IDs are used to determine the default value for
a field in the user master record. The advantage of this
procedure for the user is that he or she no loner has to
specifically enter a field value on the screen.
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术语
AC010
parked document
An incomplete document may be temporarily stored within SAP
system and then posted at a later date; this may be done by
the same or a different user.
partial payment
Payment in partial settlement of an outstanding invoice amount.
payment program
Program for making the payments specified in payment requests.
The payment program generates documents, which are used by
the programs for generating payment media to create payment
forms and lists result in postings to the payment processing
accounts in Financial Accounting.
payment terms
Payment terms are defined as 4 character alphanumeric keys.
The SAP system is delivered with typical payment term keys;
however, new payment terms can be defined in configuration.
Each term consists of up to three possible combinations of due
date and discount availability.
period accounting
Type of presentation that shows all the costs of a period.
Whereas cost-of-sales accounting includes only the costs
incurred for the revenue received (an increase in the finished
goods inventory cannot be reported as revenue), period
accounting includes all the costs of the period regardless of
whether the corresponding revenue was earned in that period.
personnel area
Organizational unit representing an area within an enterprise
delimited according to personnel administration, time
management, and payroll accounting criteria.
picking
The process of issuing and grouping certain partial quantities
(materials) from the warehouse on the basis of goods
requirements from the Sales or the Production department.
Picking can take place using transfer orders or picking lists.
We distinguish between picking from fixed storage bins and
random picking.
plant
A plant can manufacture products, distribute products or
render services. A plant is the central organizational unit
in Production Planning.
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2006/Q2
AC010
术语
posting key
Two-digit numeric key that determines the way line items
are posted. This key determines several factors, including
account type, posting type (debit or credit), and layout of
entry screens.
posting period
Period within a fiscal year for which transaction figures are
updated. Every transaction that is posted is assigned to a
particular posting period. The transaction figures are then
updated for this period.
posting period variant
Company codes are attached to a posting period variant. This
variant controls the opening and closing of fiscal periods
within SAP system.
primary cost
Primary elements are cost or revenue items in the chart of
accounts with corresponding general ledger (G/L) accounts in
Financial Accounting. When creating a primary cost element or
revenue element, it must be listed first as a G/L account in
the Financial Chart of Accounts.
profit center
An organizational unit in Accounting that divides the company
into a management-oriented structure for the purpose of
internal control. Operating results for profit centers can
be analyzed using either the cost-of-sales approach or the
period accounting approach. By analyzing the fixed capital as
well, you can expand your profit centers for use as investment
centers.
profitability segment
Object within Profitability Analysis to which costs and
revenues are assigned. A profitability segment corresponds
to a market segment. You can calculate the profitability
of a profitability segment by comparing its sales revenues
against its costs. A profitability segment in an operating
concern is defined by a combination of characteristic values.
Characteristics can be concepts that already exist in the
system (customer, product, sales organization, and so on), or
you can define your own concepts (such as order size class).
Example: Profitability segment 1: Product Prod-1132/ Customer
100267 and Profitability segment 2: Industry Chemicals/
Country USA/ Product group 'laboratory instruments'.
purchasing organization
Organizational unit within Logistics, subdividing an enterprise
according to the requirements of Purchasing. A purchasing
organization procures materials and services, negotiates
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术语
AC010
conditions of purchase with vendors, and bears responsibility
for such transactions. The form of procurement is specified
through the assignment of purchasing organizations to company
codes and plants. There are the following forms of purchasing:
enterprise-wide: A purchasing organization procures for all
the company codes of a certain client (that is, for all
the individual companies of a certain corporate group),
company-specific: one purchasing organization procures
for just one company code, plant-specific: one purchasing
organization procures for one plant, mixed forms: these are
replicated in the system with the aid of reference purchasing
organizations. A purchasing organization may access and use
the more favorable conditions and centrally agreed contracts
of the reference purchasing organization assigned to it.
real-time
In a data query, this is a timely process without any noticeable
time delay between the callup and display of the data.
reconciliation account
G/L account, to which transactions in the subsidiary ledgers,
(such as in the customer, vendor or assets areas), are
automatically updated. It is generally the case that
several subledger accounts post to a common reconciliation
account. This ensures that the developments in the subledger
accounts are accurately reflected in the general ledger (that
is, in line with balance sheet conventions). Example: a
reconciliation account for all overseas customers.
Reconciliation Program Financial Accounting – Management
Accounting
The RKAKALFI report is used when a business has one or more
companies tied to the same controlling area and cross-company
CO allocations and cross-business area postings take place.
This report will then compare total postings in FI and CO per
company and create adjusting entries.
recurring entry
A periodically recurring posting made by the recurring
entry program on the basis of recurring entry original
documents. The procedure is comparable with a standing order
by which banks are authorized to debit rent payments, payment
contributions or loan repayments.
recurring journal entries
Recurring Journal Entries are business transactions that are
repeated regularly. Therefore recurring reference documents
can be created within SAP to speed up periodic processing.
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2006/Q2
AC010
术语
These reference documents are then selected and processed at
periodic intervals. The actual update to the G/L uses batch
entry processing.
reference document
Document that is used as a reference to post an accounting
document. Accounting documents and sample documents can be
used as reference documents.
release notes
Display notes that describe functional changes between SAP
releases.
report painter
Tool for creating reports that meet specific business and
reporting requirements. The Report Painter allows the user
to report on data from various applications. It uses a
graphical report structure which forms the basis for the
report definition. When defining the report, the user works
with a structure that corresponds to the final structure of
the report when the report data are output. The SAP system
provides several row and column models. These models can
be used as building blocks to help the user create reports
quickly and simply.
report tree
Hierarchical structure that can contain standard SAP reports
and/or user-defined reports. In every SAP system, there can
be any number of report trees, and the nodes of each report
tree can offer any number of reports and pregenerated lists.
SAP delivers a standard hierarchy of report trees containing
reports across a range of applications. However, you can
modify the structure to create solutions that gives users
access to just the information they require. Some users may
need to start many reports, while others may only want to
run one or two reports.
report variant
Set of criteria that determine the content of a report. A
report variant lets you determine which rows, texts and columns
the system displays when you call up a report.
residual item
Item representing any difference that occurs when an open
item is cleared. The residual item is carried forward to the
account the open items of which gave rise to the residual item.
sales area
A sales area is a specific combination of sales organization,
distribution channel and division.
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术语
AC010
sales organization
Organizational unit within Logistics which structures the
company according to its sales requirements. A sales
organization is responsible for selling materials and services.
SAP
The largest software company in Europe from Walldorf, Germany.
market leader in enterprise-software and important player in
Internet applications.
SAP Library
Enables user to select settings from help.
SAP SEM
SAP Strategic Enterprise Management is a suite of tools and
processes that managers and and executives can use to introduce
enterprise-wide, value-chain-orientated management practices.
SAP SEM provides an integrated, realtime overview of the
performance of a company - over and beyond its orgaizational
structures. This enables managers to gauge – and even
increase – the value of their company.
SAPNet
SAPNet is the intranet portal of SAP that provides a role-based
and personal interface, and uses a Web browser as GUI . SAPNet
is also available for partners and customers of SAP. These
receive a role-based view of SAPNet. Employees can personalize
SAPNet to their individual needs and can use SAPNet as personal
inbox and central access point to Employee Self Service and
procurement.
SAPscript
SAP text management and form printing tool. SAPscript consists
of five components: an editor for entering and editing
text, styles and forms for designing the print layout, a
composer which is the central module for output formatting,
a programming interface for integrating SAPscript components
in your own application programs and programming the output
via forms, and various database tables for storing texts,
styles and forms.
schedule manager
Uses extensive automation to enable and simplify the
definition, scheduling, execution and control of periodically
recurring tasks, such as period-end closing.
secondary cost element
Cost element that is used to allocate costs for internal
activities. Secondary cost elements do not correspond to
any G/L account in Financial Accounting. They are only used
in Controlling and consequently cannot be defined in FI as
an account.
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AC010
术语
settings
Enables user to select settings from help.
special G/L indicator
Indicator that identifies a special G/L transaction. Special
G/L transactions include deposits and bills of exchange.
special period
Special posting period that divides up the last normal posting
period for closing operations.
special purpose ledger
Application used for customer-defined ledgers, which contain
information for reporting purposes. The customer-defined
ledger can be used as the general ledger or as a subledger
and may contain the account assignments desired. The
account assigments can be either SAP dimensions from various
applications or customer-defined dimensions. Example: SAP
Dimension: account, business area, and profit center.
Customer-defined dimension: State.
standard heirarchy
Tree structure containing all the cost centers in a controlling
area from the Management Accounting standpoint. You assign
a cost center to an end node of the standard hierarchy in
the master data maintenance of the cost center, or in the
enterprise organization. This ensures that the standard
hierarchy contains all the cost centers in that controlling
area. When you define the controlling area, you specify
the name of the top node of the standard hierarchy in that
controlling area.
statistical key figures
Statistical values describing: cost centers, orders, business
processes, and profit centers. There are two types of
statistical key figures: fixed value and total value. Fixed
values are carried forward from the current posting period
to all subsequent periods. Totals values are posted in the
current posting period only.
status bar
The SAP system uses one of the output fields of the status bar
to display messages issued by the primary window. Other fields
in the status bar provide information on the system status.
The status bar extends along the entire width of the lower
edge of the primary window.
subledger accounting
Accounting at the subsidiary ledger level, such as customer,
vendor, asset. Subledgers give more details on the postings
made to the reconciliation accounts in the general ledger.
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术语
AC010
substitution
Process of replacing values as they are being entered in the
SAP system. Entered values are checked against a user-defined
Boolean statement (prerequisite). If the statement is true,
the system replaces the specified values. Substitution occurs
before data is written to the database.
SWIFT code
Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication.
Within the context of international payment transactions, the
SWIFT code (standard throughout the world) enables banks to
be identified without the need to specify an address or bank
number. SWIFT codes are used mainly for automatic payment
transactions.
tax code
Two-digit code that represents the specifications used for
calculating and displaying tax. Examples of the specifications
defined under the tax code are: tax rate, type of tax (input
tax or output tax), and calculation method ( % included or %
separate).
transaction currency
Currency in which a business transaction is processed and
booked. The business transaction can be posted in the
transaction currency as well as in the local currency. This
usually occurs when the trading partners use different local
currencies.
transaction figures
Sum of all postings to an account, broken down by posting
period and debit and credit.
transaction type
The transaction type classifies the business transaction
(for example, acquisition, retirement, transfer etc.), and
determines how the transaction is processed in the system.
The transaction type is the basis for the assignment of the
business transaction to a column in the asset history sheet.
Every transaction type belongs to a specific transaction type
group.
transfer order
Instruction to move materials from a source storage bin to
a destination storage bin within a warehouse complex at a
specified point in time. A transfer order consists of items
that contain the quantity of the material to be moved and
specifies the source and destination storage bins. A transfer
order can be created based on a customer delivery, a transfer
requirement or a posting change notice. Source and destination
storage bins can be in different warehouses.
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AC010
术语
validation
Process of checking values and combinations of values as they
are entered into the SAP system. Entered values are checked
against a user-defined Boolean statement (prerequisite). If
the statement is true, the system validates the data using a
second Boolean statement (check). If the check statement is
true, the system posts the data. If the check statement is
false, the system issues a user-defined message. Depending on
the message type, the posting may be blocked. Validation occurs
before the data is posted so that only valid data is posted.
valuation
Balance sheet term: the calculation of the value of all fixed
and current assets and of all payables at a certain time and
in line with the appropriate legal requirements.
vendor master data
Collective term for all vendor master records. The vendor
master contains the data of all vendors that a company conducts
business with.
vendor master record
Data record containing all the information necessary for any
contact with a certain vendor, in particular for carrying out
business transactions. This information includes, for example,
the address and bank details.
worklist
When displaying account balances or line items, you can use
worklists to rapidly query a series of accounts at the same
time. Work lists can be defined for the following objects:
COCODE (company code), KUNNR (Customer), LIFNR (vendor) and
SAKNR (G/L account).
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421
术语
422
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
索引
数字/符号
银行分类帐会计会话, 319
会计年度更改程序, 289
公司代码特定设置, 44, 90
销售范围特定设置, 213
信用管理主记录, 226
信用控制范围数据, 227
常规数据, 227
概览, 227
周期性业务交易, 102
周期性分录程序, 102
应收帐信息系统, 188
明细帐会计会话, 319
现金日记帐交易
类型, 316
资产历史数据表, 289, 291
分组, 292
“开始”事务
现金日记帐, 316
会计年度变式, 36
余额结转程序, 144, 237,
344
流程, 144
供应商行项目, 100
向外交货凭证, 214
应用程序帮助, 8
成本控制范围, 35
公司代码, 36
折旧过帐运行, 289–290
标准过帐代码, 69
自动付款程序, 104
编辑付款建议, 106
付款运行, 106
建议运行, 105
参数, 104
打印, 107
流程, 104
财务报表版本, 47
销售成本会计, 364
2006/Q2
职能范围, 365–366
分类帐, 367
专用分类帐, 368
供应商发票, 99
供应商科目, 90
公司代码特定设置, 90
余额结转程序, 144
客户端级别, 90
余额确认, 144
信息区域, 100
外币评估, 145
采购数据, 133
科目组, 91
行项目, 100
公司代码段, 168
客户端级别, 90
应付帐结算
技术和组织需求, 143
法定要求, 143
应收帐结算
余额结转程序, 237
余额确认, 238
外币评估, 238
评估程序, 238
流程, 237
重组, 238
支票存款单, 319
银行分类帐会计会话,
319
明细帐会计会话, 319
明细分类帐
对帐科目, 46
应付帐, 46
应收帐, 46
资产, 46
现金日记帐, 315
“开始”事务, 316
会计交易, 316
科目分配码, 262
2008 SAP AG。保留所有权利。
423
索引
AC010
资产子编号, 262
资产浏览器, 274
运营科目表, 43
集团科目表, 49
一般过帐, 66
复杂过帐, 66
流程, 66
三步校验, 135
发票收据, 135
采购订单, 135
收货, 135
业务范围, 34
资产, 258
交易类型, 271
仓库管理, 214
付款事务, 103
手动, 103
自动, 103
付款运行, 106
会计交易
现金日记帐, 316
余额显示, 69
余额确认, 144, 238
信函请求, 187
手动, 187
自动, 187
项目, 187
表, 188
信息区域, 64
信用控制
流程, 227
范围, 225
催款通知
打印, 187
公司代码, 32
信用控制范围, 225
工厂, 131
总帐, 32
资产, 258
分销渠道, 210–211
剩余项目, 182
发票收据, 135
复杂过帐, 66
一般过帐, 66
过帐代码, 68
流程, 66
424
2008 SAP AG。保留所有权利。
外币评估, 145, 238
评估方法, 146
评估过帐, 146
汇率, 146
存入支票
流程, 318
客户科目, 167
销售范围特定设置, 213
信用管理主记录, 226
公司代码段, 168
常规数据, 167
科目组, 169
对帐科目, 46
工作模板, 64, 99
帐户标识, 306
库存清单, 290
建议运行, 105
开始交易, 68
抬头和客户数据, 180
贷项凭证录入, 179
信息区域, 180
发票录入, 179
外币换算, 180
工作模板, 179
行项目, 180
借方, 68
贷方, 68
总帐科目, 64
现金日记帐, 315
估价范围, 262
余额显示, 69
成本要素, 101
折旧范围, 262
行项目, 100
结算, 344
折旧范围, 260
资产主数据, 261
总帐科目, 262
拣配订单, 214
支持消息, 8
新接支票, 317
锁箱, 317, 319
期间会计, 364
清算过帐, 349
版本注释, 8
登录过程, 3
2006/Q2
AC010
索引
结算规则, 274
编号范围, 91, 169
内部, 169
外部, 169
职能范围, 366
输入, 366
自动催款, 184
流程, 184
评估方法, 146
评估程序, 238
评估运行, 238
评估过帐, 146
评估运行, 238, 240
手动, 240
财务报表
创建, 350
贷项凭证, 99
资产交易, 272
资产结算, 288
会计年度更改程序, 289
资产历史数据表, 289,
291
折旧过帐运行,
289–290
法定要求, 288
技术/组织工作, 288
资产过帐
交易类型, 271
过帐交易
一般, 66
复杂, 66
流程, 66
过帐代码, 68
标准, 69
部分付款, 182
采购交易
三步校验, 135
采购数据, 133
采购组织, 132
采购订单, 135
银行目录, 304
手动, 304
自动, 304
销售组织, 210
分销渠道, 210
分销链, 211
2006/Q2
销售范围, 212
销售订单, 214
集团资产, 262
主数据, 263
交易额
业务范围, 47
借方, 47
贷方, 47
值调整
评估程序, 238
代码, 240
分销链, 211
销售范围, 212
部门, 212
导航树, 4
应付帐
年末结算, 143
结算, 143
重组, 146
应帐帐
重组, 146
应收帐
结算, 237
开户行, 305
帐户标识, 306
银行标识, 306
指示灯, 64
损益表
销售成本会计, 364
期间会计, 364
收藏夹, 4
术语表, 8
状态栏, 6
科目组, 45, 91, 169
公司代码段, 46
编号范围, 46, 91, 169
科目表, 42
运营科目表, 43
国家特定, 43
分配, 43
集团, 49
行项目, 64
过帐代码, 68
资产类, 259
科目分配码, 262
转储单, 214
2008 SAP AG。保留所有权利。
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索引
AC010
会话, 5
借方, 68
开始交易, 68
催款, 183
个人催款通知, 184
历史, 183
参数, 185
建议, 186
流程, 184
级别, 183
自动, 184
运行, 185
通知, 187
项目, 184
凭证
抬头, 64, 67, 100
类型, 67
流, 215
发货, 215
工厂, 131
公司代码, 131
帮助, 7
应用程序帮助, 8
版本注释, 8
术语表, 8
设置, 8
F1 帮助, 8
F4 帮助, 9
SAP 库, 8
应计, 347
开票, 215
归档
余额审计线索程序, 349
总帐, 32
小额现金日记帐, 315
科目表, 42
报告
法定要求, 351
拣配, 214
仓库管理, 214
拣配订单, 214
转储单, 214
收入
应计, 346
递延, 346
收款, 181
426
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剩余项目, 182
部分付款, 182
收货, 135
汇率, 146
菜单, 3
基于角色的, 5
角色, 5
mySAP Enterprise
Portal, 5
评估
值调整代码, 240
流程, 240
结转, 240
贷方, 68
开始交易, 68
费用
应计, 346
递延, 346
资产
资产子编号, 262
资产浏览器, 274
业务范围, 258
公司代码, 258
评估方法, 260
集团资产, 262
资产类, 259
交易, 272
结算, 288
递延, 347
部门
销售范围, 212
重组, 238
应付帐, 147
应收帐, 147
银行
银行目录, 305
开户行, 305
销售
向外交货凭证, 214
销售订单, 214
凭证流, 215
发货, 215
开票, 215
拣配, 214
流程, 214
组织, 210
2006/Q2
AC010
索引
范围, 212
锁箱, 317, 319
在建资产 (AUC), 273
结算规则, 274
费用管理, 273
成本控制 (CO) 对象, 101
c
Closing Cockpit, 345
f
F1 帮助, 8
F4 帮助, 9
角色, 5
r
R/3 系统
在线帮助, 7
多个会话, 5
登录过程, 3
导航树, 4
状态栏, 6
帮助, 7
菜单, 3
角色, 5
s
g
GR/IR 清算科目, 348
GR/IR 科目
清算过帐, 349
SAP 轻松访问
导航树, 4
收藏夹, 4
SAP 库, 8
m
mySAP Enterprise Portal
2006/Q2
2008 SAP AG。保留所有权利。
427
索引
428
AC010
2008 SAP AG。保留所有权利。
2006/Q2
反馈
SAP AG 尽最大努力准备本教材，以确保材料的准确性和完整性。如果您
有任何更正或改进建议，请将其记录在课程评估区的相应位置。
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