جامعة اإلمام محمد بن سعود اإلسالمية
كلية االقتصاد والعلوم اإلدارية
قسم التمويل واالستثمار
مقرر
التأمين و ادارة المخاطر
رمز المقرر
مال 442
رقم الوحدة
14
موضوع الوحدة
التأمين االسالمي
تم دعم تنظيم المعرفة المتعلقة بهذا المقرر من قبل برنامج دعم المعرفة المتخصصة في كرسي سابك لدراسات األسواق
المالية .كامل حقوق البحث محفوظة للكرسي .ال يقبل نسخة أو نشره أو توزيعه أو االقتباس منه أو استخدامه ألي غرض
إال بإذن خطي من الكرسي
ملخص الوحدة السابقة
سابقة مراحل التأمين في المملكة والتي قسمناها الى مرحلة ما قبل
ق ّدمت الوحدة ال ّ
ارساء نظام رقابة قطاع التأمين ومرحلة ثانية ما بعد ارساء النظام.
سسة النقد العربي السعودي في
سابقة أهميّة الدور الذي تقوم به مؤ ّ
أبرزت الوحدة ال ّ
تنظيم قطاع التأمين ومراقبته.
سسة النقد العربي السعودي لتنظيم
سابقة أه ّم اللوائح التي أصدرتها مؤ ّ
ع ّددت الوحدة ال ّ
قطاع التأمين.
ق ّدمت الوحدة السابقة أيضا أه ّم التأمينات االلزاميّة في سوق التأمين بالمملكة.
2
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
المحتويات
1
مشروعية التأمين في ضوء الفقه اإلسالمي
2
أدلة المانعين للتأمين
3
أدلة المجيزين للتأمين
4الفرق بين التأمين التعاوني والتأمين التجاري
5
البديل اإلسالمي للتأمين
6
مرجع المقرر
3
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
1مقدمة
* لقد دعا اإلسالم إلى التعاون بين الناس وبذل التضحيات على أساس من التبرع ال
المعاوضة ,يقول تعالى في كتابه الكريم ...{:وتعاونوا على البر والتقوى وال تعاونوا
على اإلثم والعدوان( }...المائدة.)2 :
* ل ّما كانت فكرة التأمين تدور حول اشتراك الجماعة في إزالة الخطر ،كان اإلسالم
سباقا إلى تنظيم هذه الفكرة ،ومن تلك األنظمة نذكر:
4
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
*
*
*
*
•
نظام كفالة الغارمين :الغارمون هم المدينون لمصلحة خاصة كاإلنفاق على أنفسهم أو
لمصلحة عامة كاإلصالح بين المتخاصمين ,فنزل بهم ضرر فادح ال يستطيعون رفعه
،ويزال عنهم هذا الضرر بما يدفعه األغنياء من مال الزكاة تضامنا معهم.
نظام كفالة الفقراء والمساكين :وهم الذين ال يجدون ما يسدون به كفايتهم من مطعم
ومسكن وغيره من االحتياجات الضرورية.
نظام كفالة أبناء السبيل :وهم الذين انقطعوا عن أموالهم وأصبحوا محتاجين إليه فيدفع
إليهم من مال الزكاة.
نظام النفقات بين األقارب :فيلزم القريب الغني باإلنفاق على قريبه الفقير.
نظام التكافل االجتماعي :ويكون بين أبناء الحي الواحد والبلد الواحد ،كما كان يفعل
األشعريون ،حيث كانوا إذا أرملوا أو ق ّل طعامهم جمعوه في صعيد واحد واقتسموه فيما
بينهم بالسوية .فلما علم بهم الرسول -صلى هللا عليه وسلم – امتدحهم .
5
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
.2مشروعية التأمين في ضوء الفقه
اإلسالمي:
ال مانع أن يختلف الرأى فى الفقه اإلسالمى فى العصر الحديث حول مشروعية التأمين
التجارى وذلك ألسباب التالية :
−خلو أصول المذاهب الفقهية من أحكام تنظم التأمين نظرا لحداثته .
−ظاهر التأمين التجارى يوحى بمخالفته لمبادئ الشريعة اإلسالمية.
−الهيمنة األجنبية على التأمين التجارى ،فى صورته األولى ،من حيث النشأة
والقائمين عليه.
−النظر إلى المخاطر على أنها من قبيل القضاء والقدر واجب التسليم به .مع أن
هذا التسليم ال يتعارض مع عالج اآلثار الضارة المترتبة على تحققه ،بل األكثر
من ذلك أن هذا العالج هو فى ذاته تسليما.
−اللجوء إلى تغليب المنع (االستثناء) على اإلباحة (األصل) فى مجال المعامالت.
−التأمين يحقق النفع ألطرافه بصفة خاصة وللمجتمع بصفة عامة .
6
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
وفى ضوء ذلك فلقد افترق الرأي إلى ثالثة اتجاهات:
−عدم مشروعية التأمين
−مشروعية التأمين.
−مشروعية بعض صور التأمين دون البعض.
في هذا االطار سنعرض أهم ما ذكر حول مشروعية التأمين حسب كل اتّجاه.
7
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
1.2عدم مشروعية التأمين.
يذهب أنصار هذا االتجاه إلى نعت التأمين بعدم المشروعية بالنظر إلى العملية التأمينية
في ذاته مجردة عن الغاية النهائية من التأمين مع الوقوف عند حرفية الحكم دون غايته،
ولذلك استندوا إلى اآلتي :
−أ .التأمين ينطوي على جهالة وغرر
−ب .التأمين فيه شبهة القمار
−ج .التأمين فيه التزام بما ال يلزم
8
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
أ .التأمين ينطوي على جهالة وغرر.
ال جرم أن المشرع ،فى تصنيفه للعقود المسماة فى الكتاب الثانى من التقنين المدنى،
نظم أحكام التأمين فى الباب الرابع منه تحت تصنيف عقود الغرر .ألن التأمين يعد من
العقود االحتمالية التى تكون فيها التزامات األطراف غير محددة فى وقت إبرامها،
فضال عن كون الخطر المؤمن منه محتمل الوقوع فى ذاته وتاريخه .فالمؤمن له قد
يدفع كل أقساط التأمين ،وطالما أن الخطر المؤمن منه لم يتحقق فال يحصل على شئ
من مبلغ التأمين ،والمؤمن قد يلتزم بالوفاء بمبلغ التأمين كامال عند تحقق الخطر
المؤمن منه بعد إبرام العقد بالرغم من أن المؤمن له لم يدفع من األقساط إال اليسير.
ولما كانت الشريعة اإلسالمية تنهى عن الغرر فى عقود المعاوضات وكذلك تنهى عن
الجهالة الفاحشة فى المعقود عليه فى هذه العقود ،وكان التأمين ينطوى على الغرر
والجهالة فلذلك يمكن نعته بعدم المشروعية.
9
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ب .التأمين فيه شبهة القمار
ال ريب فى أن الشريعة اإلسالمية تنهى عن القمار (الميسر) بنصوص قطعية الداللة
والثبوت ,ولذلك ذهب بعض أنصار عدم مشروعية التأمين إلى أنه ينطوى على قمار
أو في معنى القمار أو شبهة القمار ،حيث أن القمار يقوم على جهالة مطلقة فيما يدفع
وما يقبض ،والتأمين فيه شبهة ذلك أو فى معناه.
10
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ج .التأمين فيه التزام بما ال يلزم.
ال جناح أن أحكام الضمان ،سواء أكان التزاما بالعقد أو إلزاما بالشرع متى توافرت
أسبابه ،ال تنطبق على التأمين لعدم توافر شروط الضمان فيه ال بمعناه الخاص (الكفالة)
ألن المؤمن ال يعد كفيال (عينيا أو شخصيا) للمؤمن له ،وال بمعناه العام (العدوان) ألن
المؤمن ال يلتزم بالوفاء بمبلغ التأمين باعتباره متعديا ،بل يدفعه باعتباره مؤمنا لتحقق
الخطر الذى ليس هو مصدره.
وبناء على ذلك فإن التزام المؤمن له بدفع القسط والتزام المؤمن له بالوفاء بمبلغ التأمين
عند تحقق الخطر المؤمن منه ،تعد من قبيل االلتزام بما ال يلزم شرعا ،لعدم وجود سبب
يقتضى وجوب مثل ذلك وعقد التأمين ال يصلح سببا شرعا لوجوب الضمان.
11
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ولم ينته المطاف ببعض أنصار عدم مشروعية التأمين عند ما ذكر -آنفا -بل ذهبوا
إلى أنه ينطوى على أكل أموال الناس بالباطل وفيه الربا المحرم شرعا وأن معظم
شروطه فاسدة ،وفيه عدم التسليم بالقضـاء والقدر وأن التعامل به يتعارض من األمر
بالتوكل على اللهوتفويض األمر إليه …الخ.
12
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
2.2مشروعية التأمين.
يذهب أنصار هذا االتجاه ،إلى النقيض من سابقه ،والقول بمشروعية التأمين بكل
أشكاله وأنواعه ،سواء أكان تأمينا تعاونيا ،أم كان تأمينا تجاريا ،أم كان تأمينا من
األضرار ،أم كان تأمينا على األشخاص ،وسندهم في ذلك المصلحة التي يحققها
ى زمام النصوص لالنتصار للرأي
التأمين وتغليب إيجابياته على سلبياته والبعد عن ل ّ
أكثر من الحق ،باإلضافة إلى أن معرفة المعاني فهم وإدراك المرامي فقه .واستدلوا
على قولهم باآلتي :
−التأمين يحقق التعاون والتضامن االجتماعي
−التأمين يبعث الطمأنينة
−التأمين من العقود المستحدثة
−خلو التأمين من شبهة المقامرة
−الغرر في التأمين غير مفسد له
13
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
أ .التأمين يحقق التعاون والتضامن
االجتماعي.
عرفنا أن التأمين يقوم على فكرة تشتيت اآلثار المالية المترتبة على تحقق الخطر
المؤمن منه على أكبر عدد من الناس (المؤمن لهم) بدال من أن يتحملها أحدهم فى حالة
عدم وجود التأمين .
وفى ضوء هذا يتبين أن التأمين يحقق قدر من التعاون والتضامن االجتماعى بين أفراد
المجتمع المؤمن لهم وغيرهم.
وإذا كان التأمين على هذا النحو فإنه يكون عين ما تحض عليه شريعة االسالم
بنصوص قطعية الداللة والثبوت ،كقوله تعالى «وتعاونوا على البر والتقوى وال تعاونو
على األثم والعدوان واتقوا هللا إن هللا شديد العقاب» سورة المائدة ،ج ،6آية . 2وقوله تعالى "
«يا أيها الذين آمنوا خذوا حذركم» سورة النساء ،ج ،5آية .71وقوله صلى هللا عليه وسلم
«هللا في عون العبد ما كان العبد في عون أخيه» وقوله صلى هللا عليه وسلم «من
نفس عن مؤمن كربة من كرب الدنيا ،نفس هللا عنه كربة من كرب يوم القيامة»
14
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ب .التأمين يبعث الطمأنينة.
أشرنا سابقا الى أن التأمين في معناه العام هو " األمن من الخوف" ورأينا ،عند
الحديث عن وظائفه ،أنه يبث الطمأنينة في نفوس المؤمن لهم على نحو يدفع عنهم
خشية المخاطر واألمن والطمأنينة حاجة فطرية فطر هللا عليها اإلنسان وجعلها علة
األمر بعبادة لقوله *فليعبدوا رب هذا البيت الذى أطعمهم من جوع وآمنهم من خوف*
سورة قريش ،ج ،30آية .4-3
ال جرم أن اختالف الرأي في الفقه اإلسالمي حول حكم التأمين بين المشروعية
وعدمها والبين بين ،كان السبب المباشر فيه هو خلو أصول المذاهب الفقهية من أحكام
تنظمه ،نظرا لحداثته وعندئذ فال يجوز قياس التأمين على عقد أو نظم معروفة فى
الفقه اإلسالمي ،فهو عقد جديد له مقوماته وخصائصه .
15
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ت .التأمين من العقود المستحدثة
وال يوجد مانع شرعي يحول دون تقرير مشروعيته وذلك استصحابا لألصل في
المعامالت وهو اإلباحة وال سيما أن غالبية الفقه يجمع على أن العقود في الشريعة
اإلسالمية لم ترد على سبيل الحصر ،فهي كسائر النظم القانونية نظمت العقود التي
يغلب أن يقع بها التعامل في الحياة العملية في زمنهم ،ولما كانت شريعة صالحة لكل
زمان ومكان فإنه خولت المخاطبين بها إنشاء عقود جديدة متى اقتضتها حاجة سوق
التعامل طالما أنها لم تنطوي على مخالفة لمبادئها العامة وظاهر أن عقد التأمين ال
ينطوي على مثل هذه المخالفة وأن حاجة العصر الحاضر تقتضيه .
16
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ث .خلو التأمين من شبهة المقامرة.
أشرنا سابقا الى أن االتجاه الذى يرى عدم مشروعية التأمين كان من أدلته هو أنطواءه
إلى شبهة المقامرة ،وهذا قول يجانب الحقيقة فالتأمين ليس من المقامرة فى شئ،
فالقمار ال يرد على ربح مظنون بل يرد على عمل غير مشروع هو إيقاع أحد
األطراف فى خطر ليخسر فيربح اآلخر ،أي أن المتسبب والخسارة فيه تمت بصلة
ألحد األطراف بينما التأمين يخلو من هذا تماما ألن من شروطه الجوهرية أال يكون
تحقق الخطر راجعا إلرادة أحد طرفى العقد ومخالفة ذلك يترتب عليه البطالن فضال
عن كون القمار نوع من اللعب بالحظوظ ومقتلة لألخالق باإلضافة إلى أن التأمين من
قبيل المعاوضة المفيدة لطرفيه ،فهناك ربح للمؤمن ووعد باألمان للمؤمن له ،أما
القمار فال فائدة تعود على الخاسر من ربح الفائز وبذلك فإن التأمين ال ينطو على ما
يخالف نظام التعاقد الشرعى.
17
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ج .الغرر في التأمين غير مفسد له
ال ّ
شك أن التأمين من العقود االحتمالية التي تقوم على قدر من الغرر ،وأن الغرر
الفاحش فى المعاوضات منهى عنه شرعا فالغرر المنهى عنه هو الذى يؤدى إلى
المنازعة ،ويرجع في ذلك إلى ما تعارف عليه الناس والغرر المقصود بالنهى هو الذى
يكون أصل المعاوضة قائما على مخاطرة في معنى القمار أو الرهان ،بحيث تكون
نتائجه ليست معاوضة محققة للطرفين بل ربحا لطرف وخسارة آلخر بحسب المصادفة .
غير أن الغرر في التأمين يسير ،فضال عن كون أن الغرر يجوز إذا ما دعت إليه
ضرورة ،باإلضافة إلى أن المعاوضة في التأمين محققة للطرفين ،فالقسط يقابله الوعد
باألمان وليس فقط قبض مبلغ التأمين .
18
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
3,2مشروعية بعض صور التأمين دون
البعض
.
رأينا أن التأمين ،باعتباره نظاما مستحدثا ،قد تأرجح به الرأى بين المشروعية وعدمها
يعرف المشروعية وعدمها على التأمين جملة
جملة وتفصيال ،إال أن هذا االتجاه لم ّ
وتفصيال بل ذهب إلى عدم مشروعية بعض صور التأمين وال سيما التأمين على الحياة
لمصلحة المؤمن له ،وذهب كذلك إلى مشروعية البعض اآلخر وبصفة خاصة التأمين
عن المسئولية المدنيّة.
واستند انصار هذا االتجاه إلى أدلة االتجاه األول بالنسبة للصور التى رأوا فيها عدم
المشروعية وإلى أدلة االتجاه الثانى بالنسبة للصورة التى قالوا فيها بالمشروعية .
19
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
.3أدلة المانعين للتأمين
لقد وقف الفقهاء المعاصرون من التأمين موقفا مختلفا ،فأكثرهم منعه ،وقليل أجازه
مطلقا ،ومنهم من أجاز بعض أنواعه -كالتأمين على السيارات وغيرها -ومنع أنواعا
أخرى ،ورأى بعضهم التوقف وعدم اإلفتاء فيه .وأدلة المانعين للتأمين تتلخص في:
−وجود الغرر والجهالة في التأمين
−القمار والمراهنة
−الربا.
−اإللزام بما ال يلزم شرعا.
−بيع األمان.
−تحدي قدر هللا.
20
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
1,3الغرر والجهالة في التأمين
يعتبر عقد التأمين عقد معاوضة ،والغرر يفسد عقود المعاوضات ألنه مستور
العاقبة فإن كال من العاقدين ال يستطيع أن يعرف وقت العقد مقدار ما يعطي أو يأخذ ؛
ألنه قد يدفع قسطا من األقساط ثم يقع الحادث فيستحق ما التزم المؤمن به ،وقد ال يقع
الحادث مطلقا فيدفع جميع األقساط وال يأخذ شيئا .وبالنسبة للمؤمن فإنه ال يستطيع أن
يحدد ما يعطي وقت العقد بالنسبة لكل عقد بمفرده ،وإن كان يستطيع معرفة ذلك
بطرق اإلحصاء من ناحية عامة .
وقد نهى النبي -صلى هللا عليه وسلم -عن بيع الغرر ،فعن أبي هريرة رضي هللا عنه
قال " :نهى رسول هللا -صلى هللا عليه وسلم -عن بيع الحصاة وبيع الغرر ” .
21
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
والغرر الموجود في التأمين كبير فاحش ألن من أركان التأمين " الخطر " والخطر هو
حادث محتمل ال يتوقف على إرادة العاقدين ،فهو من العقود االحتمالية .
عرفها القرافي ,حين أوضح الفرق بين الجهالة والغرر من حيث
أما الجهالة :فقد ّ
الحقيقة واألثر ،قال :اعلم أن العلماء قد يتوسعون في هاتين العبارتين ،فيستعملون
إحداهما موضع األخرى .وأصل الغرر :هو الذي ال يدرى هل يحصل أم ال ؛
كالطير في الهواء ،والسمك في الماء .أما ما علم حصوله وجهلت صفته ،فهو
كالمجهول ،كبيع ما في ك ّمه ،فهو يحصل قطعا لكن ال يدري أي شيء هو .
22
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
2,3القمار والمراهنة
عقد التأمين ينطوي على المقامرة والرهان ،آلن المقامرة والمراهنة عقد ال يستطيع فيه
كل واحد من المقامرين أو المتراهنين أن يحدد وقت العقد القدر الذي يأخذه أو يعطيه ،
وال يتبين ذلك إال في المستقبل تبعا لحدوث أمر غير محقق الوقوع .
حرم اإلسالم القمار ،فقد قال تعالى في كتابه الكريم { :يَا أَيُّ َها
وقد َّ
شي َ
ع َم ِل ال َّ
ان
ص ُ
اب َواألَزالَ ُم ِرجس ِ ّمن َ
الخَم ُر َوال َمي ِس ُر َواألَن َ
ط ِ
تُف ِل ُحونَ } (المائدة.)90 :
23
الَّذِينَ آ َمنُوا ِإنَّ َما
فَاجتَ ِنبُوهُ لَعَلَّ ُكم
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
3,3الربا
فهو يتضمن الربا بنوعيه – ربا الفضل وربا النسيئة – فحقيقة عقد التأمين التجاري هي
بيع نقد بنقد حيث يتفق المستأمن مع شركة التأمين على أن يدفع قسط التأمين مقابل أن
يأخذ مبلغ التأمين عند حدوث الخطر .والمبلغ الذي يأخذه المستأمن بعد أجل يحتمل
أن يكون مساويا لما دفعه أو متفاضال .هذا باإلضافة إلى أن شركات التأمين تقوم
باستغالل أموالها في أعمال ربوية محرمة ،ال يجوز للمسلم االشتراك فيها .
24
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
4,3اإللزام بما ال يلزم شرعا
فالمؤ ِ ّمن لم يحدث الخطر المؤ َّمن منه ،ولم يتسبب في حدوثه ،وإنما كان ضمانه
للخطر – على تقدير وقوعه – مقابل مبلغ يدفعه له المؤ َّمن له نشأ من العقد .وكذلك
:فإن المؤ ِ ّمن يأخذ مال المؤ َّمن له في عقود معاوضات مالية تجارية دون أن يبذل
عمال للمؤ َّمن له ,فيستلزم أكل أموال الناس بالباطل .وهللا سبحانه وتعالى يقول في
اط ِل(}...النساء.)29 :
كتابه الكريم { :يَا أَيُّ َها الَّذِينَ آ َمنُوا الَ تَأ ُكلُوا أَم َوالَ ُكم بَينَ ُكم بِالبَ ِ
25
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
5,3بيع األمان
أن األمان ال يباع وال يشترى ،فال يجوز أن يكون محل معاوضة أو تجارة ,وال
يجوز أن يكون وسيلة لتحقيق الربح مهما كان هذا الربح محدودا وقليال للغاية .
ور َّد عليه :بأن األمان من أعظم ثمرات الحياة ،وهناك من العقود المتفق عليها ما
ُ
يشهد لجواز بذل المال بطريق التعاقد بغية االطمئنان مثل عقد االستئجار على
الحراسة .
26
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
6,3تحدي قدر هللا
إن التأمين التجاري فيه تحديا لقدر هللا تعالى ،وال سيما التأمين على الحياة .
ور َّد عليه :بأن التأمين ليس ضمانا لعدم وقوع الحادث الخطر المؤمن منه ،ولكنه
ُ
تحويل لهذه األضرار عن ساحة الفرد إلى ساحة الجماعة لعجزه عن احتمالها .
من المعارضين لفكرة التأمين محمد أبو زهرة و يؤيده في الرأي الشيخ محمد المطيعي
مفتي الديار المصرية سابقا و الشيخ عبد الرحمن قراعه ...و غيرهم كثير من األساتذة و
العلماء في مختلف أنحاء العالم اإلسالمي و حججهم في تحريم التامين هي:
27
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
-1 −التأمين من الحرام البين بسبب منافاته لطرق الكسب الطبيعية المعروفة كالبيع و
الشراء أو ما يكتسب بالصناعة و الزراعة.
-2 −عقد التامين ال يدخل في العقود المعروفة في الفقه اإلسالمي و ليس له نظير فيها ،
و قد وردت هذه العقود على سبيل الحصر فأي عقد جديد ال يستند عليها يكون غير
جائز.
-3 −نظام التعاون ليس من التعاون على البر و التقوى الن الغني فيه يؤمن بمبل كبير
فيعطى ند الكارثة مبلغا أكبر عن ذلك الذي يحصل عليه الفقير المحتاج الذي يؤمن
ضئيل.
بمبلغ
28
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
-4 −نظام التامين ليس مما دعت إليه الضرورة و من الممكن أن تعمل الحكومات
اإلسالمية على إبداله بنظام آخر يوافق و يتماشى مع نصوص الشريعة
اإلسالمية
5- −التامين أكل ألموال الناس بالباطل ،و فيه عنصر الربا لعدم تساوي البدلين في عقد
التامين بين الطرفين ،و فيه عنصر المقامرة ألن دفع العوض من المؤمن معلق على
وقوع الخطر ،فالمؤمن ال يضمن الخسارة إال إذا تحقق السبب المتفق عليه و فيه
عنصر المراهنة لجهالة المال الذي سيدفعه المؤمن ،و كل هذا محرم في الشريعة
اإلسالمية.
29
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
.4أدلة المجيزين للتأمين
استند المجيزون للتأمين على العديد من األدلة مستعينين بالقرآن و السنة ومن أهمها
نذكر:
−التأمين عقد جديد.
−القياس على عقد المواالة.
−القياس على نظام العاقلة.
−القياس على ضمان خطر الطريق.
−االلتزام والوعد الملزم
30
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
.6تعريف ومميزات التأمين التعاوني والتأمين
التجاري
إن التأمين التكافلي(التعاوني) له ثالثة أصول أولها:
.1واالصللل األول مللا عللرف مللن تشللوف الشللارع الحكلليم للتعللاون والتضللامن قللال
تعللالى و وتعللاونوا علللى البللر والتقللوى .حللديث األشللعريين "إن األشللعريين إذا
أرملوا في الغزو أو قل طعلام عيلالهم بالمدينلة جمعلوا ملا كلان عنلدهم فلي ثلوب
واحللد ثللم اقتسللموه بيللنهم فللي إنللاء واحللد بالسللوية فهللم منللي وأنللا مللنهم" .أخرجله
الشيخان.
.2
.3
واالصللل الثللاني وهللو أصللل خللاص يتعلللق بمللا فهللم مللن قصللد الشللارع فللي جنايللات إلللى تفتيللت
الضرر وذلك بتسريع العاقلة.
األصل الثالث و يتمثل في عقد الوالء قال تعالى و والذين عاقدت أيمانكم فاتوهم نصيبهم وهذه
اآلية جعلت إلرادة المتعاقدين حظا في التوريث الذي كان بالوضع ،وهذه اآلية وإن كان حكمها
منسوخا عند أكثر العلماء فقد تمسك بها بعضهم كاألحناف في تقريرهم للميراث بهذا النوع ملن
الوالء بشروط.
31
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
2.6التأمين التكافلي (التعاوني)
تعريف
وقد ورد تعريف التأمين التكافلي في قرار المجلس األوربي لإلفتاء والبحوث في دورته
بدبلن بما نصه :والبديل الشرعي لذلك هو التأمين التكافلي القائم على تكوين محفظة
تأمينية لصالح حملة وثائق التأمين ،بحيث يكون لهم الغنم وعليهم الغرم ،ويقتصر دور
الشركة على اإلدارة بأجر ،واستثمار موجودات التأمين بأجر أو بحصة على أساس
المضاربة .وإذا حصل فائض من األقساط وعوائدها بعد دفع التعويضات فهو حق
خالص لحملة الوثائق ،وما في التأمين التكافلي من غرر يعتبر مغتفرا؛ ألن أساس هذا
التأمين هو التعاون والتبرع المنظم ،والغرر يتجاوز عنه في التبرعات".
32
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
وعرفه بعضهم :باعتباره نظاما هو تعاون مجموعة من األشخاص يسمون "هيئة
المشتركين" يتعرضون لخطر أو أخطار معينة على سبيل التبرع على تالفي آثار
األخطار التي قد يتعرض لها أحدهم بتعويضه عن الضرر الناتج من وقوع هذه
األخطار وذلك بالتزام كل منهم بدفع مبلغ معين يسمى "القسط" أو "االشتراك" تحدده
وثيقة التأمين أو "عقد االشتراك" وتتولى شركات التأمين اإلسالمية إدارة عمليات
التأمين واستثمار أمواله نيابة عن هيئة المشتركين في مقابل حصة معلومة من عائد
استثمار هذه األموال باعتبارها مضاربا أو مبلغا معلوما باعتبارها وكيال أو هما معا).
33
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
و" أنه يقوم على مبدأ التعاون اإلسالمي وأن أساسه عقد التبرع الشرعي وأن هذا
التبرع يلزم بالقول على رأي اإلمام مالك رضي هللا عنه وعلى ذلك فإن "عضو" ما
يسمى "بهيئة المشتركين" يصبح ملتزما بدفع القسط بمجرد توقيعه على عقد التأمين
وإن كان أساس دفع القسط هو التبرع.
يسأل المؤمن في التأمين التجاري عن أداء التعويضات أو مبالغ التأمين دون إلقاء
العبء على المؤمن لهم حتى لو طرأت ظروف غير متوقعة وغير عادية اضطرته
إلى دفع مبالغ كبيرة تجاوز مجموع المبالغ التي تحصل عليها كأقساط محسوبة على
أساس الظروف العادية والمتوقعة.
34
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
أ .مميزات التأمين التعاوني
اتحاد شخصية المؤمن "صاحب المشروع" وشخصية المؤمن له "حامل وثيقة التلأمين"
وملن هنللا جللاء وصللف هللذا النللوع مللن التللأمين بالتبللادلي حيللث يللؤمن األعضللاء بعضللهم
بعضا فكل منهم مؤمن ومؤمن له في وقت واحد .وتتحدد حقوق وواجبات عضو الهيئة
التبادلية باعتباره شريكا مؤمنا من خالل نظام الهيئة الذي يلتزم به أو قرارات الجمعيلة
العموميللة التللي هللو أحللد أعضللائها أساسللا .كمللا تتحللدد حقللوق وواجبللات عضللو الهيئللة
التبادلية باعتباره مؤمنا لله ملن خلالل وثيقلة التلأمين والتلي تخضلع لألسلس الفنيلة ذاتهلا
التي تخضع لها وثيقة التأمين التجاري.
35
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ويتميز التأمين التكافلي أساسا بلأن االشلتراكات أو األقسلاط التلي يلدفعها الملؤمن لهلم قلد
تكون متغيرة حسب نتائج أعمال كل سنة ,فللهيئة الحلق فلي مطالبلة أعضلائها بأنصلبتهم
فللي العجللز فللي االشللتراكات المحصلللة عللن التعويضللات والمصللروفات الفعليللة كمللا أن
لألعضاء الحق في استرداد الفائض إن وجد.
وقد يكون ذلك ملن حيلث المبلدأ فقلط بلدفع نسلبة مقلدرة فقلط تمثلل الحلد األقصلى المقلدر
لالشتراك أو أن يلتم دفلع اشلتراك ثابلت فعلال .لتتماشلى والطريقلة المثللى فلي الشلرع إال
أنهم في الواقع وفي الغالب إنما يدفعون قسطا ثابتا.
36
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ب .أهمية التأمين التكافلي
-1 عنصر التبرع وهو تبرع للمتضرر من أعضاء الشركة بجزء من الربح أو بالربح
بكامله ،وهذا كما يجوز في المضاربة التبرع بجزء من رأس المال وهذا جائز؛ ألنه
يغتفر الغرر في التبرعات.
-2 عنصر الشراكة وهو اعتبار كل قسط يدفع إلى الشركة إنما هو قسط اشتراك وليس
مدفوعا في مقابل.
-3 عنصر اتحاد الشخص ذي الجهتين بين المؤمن بصيغة أسم الفاعل والمؤمن
بصيغة أسم المفعول سواء أداروا الشركة بأنفسهم كشركة أبدان وأموال أو أداروها
بواسطة جهاز إداري يمارس عملية وكالة بأجر .
37
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
5.6الفوارق الجوهرية بين التأمين اإلسالمي
والتأمين التجاري
تتراءى لنا عديد الفوارق بين التامين التجاري والتامين اإلسالمي التي يمكن تعديدها.
هذه الفوارق تتجذر في بعض النقاط .فيوجد فوارق من حيث أطراف العَقد وملكية
القسط ,من حيث الهدف والغاية ,من حيث المشروعية ,من حيث طبيعة العقد و من
حيث الية استثمار أموال التامين.
38
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
أ .من حيث أطراف العَقد وملكية القسط
−
−
−
في التأمين التجاري:
عقد التأمين بين المستأمن بوصفه طالب التأمين وشركة التأمين بوصفها الطرف
يكون َ
المؤمن أصالة عن نفسها .وتكون أقساط التأمين التي يلتزم بدفعها المستأمن ملكا
ِّ
للشركة تتصرف بها كما تشاء.
في التأمين التكافلي:
طرفي العَقد فيه هما :المستأمن وشركة التأمين بوصفها وكيال عن المستأمنين.
دور شركة التأمين فيه هو تنظيم وترتيب وإدارة التعاقد بين المستأمنين أنف ِس ِهم وإدارة
العمليات التأمينية وأموال التأمين المتحققة في صندوق التأمين التعاوني بأسلوب شرعي
على أساس الوكالة بأجر معلوم.
39
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
−األقساط التي تستوفى من المستأمنين تكون ُملكيتها لهم وليس للشركة ويتم استثمار
الـ ُمتوفَر منها لصالح المستأمنين أنف ِس ِهم والجزء المتبرع به من تلك األقساط هو فقط
المقتطع لغايات التعويض وتَكوين االحتياطيات الفنيّة والمتبقي يتم توزيعه فائضا
تأمينيا على جميع حملة الوثائق سواء َمن وقع له حادث أو أكثر خالل فترة التأمين أم
َمن يقع له حادث .
40
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ب .من حيث الهدف والغاية
في التأمين التجاري :الهدف
−األساس إلنشاء شركة التأمين هو تحقيق أكبر قدر ممكن من الربح للمساهمين من خالل
تجميع أكبر قدر ممكن من أقساط التأمين وتحويلها إلى أرباح للمساهمين باإلضافة إلى
االستثمارات األخرى ,وإن تحقيق األمان يقصد تَبَعا واستثناء ال أصالة.
في التأمين التكافلي :
−المقصد األساس منه هو تحقيق األمان من خالل التعاون بين المستأمنين على ترميم
آثار المخاطر التي تصيب أيًّا منهم على أساس التبرع .فالباعث على التأمين هو
التعاون مع المستأمنين على تخفيف الضرر أو رفعه عن أحدِهم إذا ما نزلت به الكارثة
المؤمن منها ،وما يأخذه المستأمن المتضرر من تعويض إنما يأخذه تبرعا من بقية
المستأمنين والغاية الربحية مقصودة تبعا ال أصالة.
41
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ت .من حيث المشروعية
حرم بجميع أنواعه عند أكثر الباحثين في التأمين.
−إن التأمين التجاري ُم ّ
أما التأمين التكافلي :فذهب أكثر الباحثين في التأمين إلى القول بجوازه وح ِلّه ،وقد
ذكر الدكتور محمد شوقي الفنجري في كتاب :اإلسالم والتأمين“ :إن الفقهاء
المعاصرين مجمعون على شرعية التأمين اإلسالمي ..ولكنهم مختلفون حول شرعية
التأمين التجاري”.
42
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ث .من حيث طبيعة العقد
ع ْقد التأمين التجاري :
َ
−من عقود المعاوضات التي يؤثر في مشروعيتها الغرر والجهالة وفي ذات الوقت
يحتوي عقد التأمين التجاري على الغرر والجهالة والربا.
التأمين التكافلي:
−يدخل في مسمى عقود التبرعات التي تكون جائزة حتى مع وجود الغرر والجهالة
البر والخير والمنفعة لعموم المشتركين وطلب
ألن عقود التبرعات قائمة على أعمال ِ ّ
األجر والثواب.ويقول الدكتور محمد شوقي الفنجري في كتابه اإلسالم والتأمين” :
فالتأمين اإلسالمي هو معاملة أساسها التعاون والتبرع فهي خالية من المعاوضة بتاتا
وإذا انعدم في هذا النوع من التأمين معنى المعاوضة انتفى عنه مفسدة الجهالة
والغرر والغبن وشبهة الربا “.
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
43
ح .من حيث آلية استثمار أموال التأمين
المحرم .
إن أموال التأمين في التأمين التجاري تُستثمر على أساس الربا
ّ
أما في التأمين ا لتكافلي فإن استثمار أموال التأمين ال يكون إال بالطرق المشروعة
ليس فيها شيء من الربا .
44
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
جدول يوضح الفرق بين التأمين اإلسالمي والتأمين التجاري:
التأمين اإلسالمي
التأمين التجاري
-1التأمين التجاري من عقود المعاوضات وال يخلو من الربا والغَرر وغيره من
المحظورات الشرعية.حيث ال تتحرج شركات التأمين التجارية أو التقليدية أن تقوم
بالتأمين على أمور محرمة وأن تستثمر أموالها بأسلوب ِر َبوي.
-1التأمين اإلسالمي قائم على التعاون ويدخل
في مسمى عقود التبرعات ويخلو من الربا وغيره
من المحظورات الشرعية .
-2وجود لجنة فنية فقط .
-2وجود هيئة رقابة شرعية ،حيث إنها تقوم بالتدقيق على سجالت الشركة وعقودها واتفاقيات
إعادة التأمين ،ومجاالت استثماراتها ،وتتأكد من أن جميع هذه األعمال قد تمت إدارتها ِوفق
.األصول الشرعية وخالية من أي محظور .شرعي ألنها بذلك تنوب عمن ال نائب له
-3العالقة القائمة بين الشركة والمؤمن له تقوم على أساس تجاري تحكمه ظروف
العرض والطلب.
والمؤمن (هم المستأمنين) هي شركاء
-3العالقة القائمة بين المؤ َّمن له (وهو المستأمن)
ِّ
.متضامنين في الغُ ْن ِم والغُ ْر ِم
ي حا ٍل من األحوا ِل إلى
ي جزء من قيمة القسط المدفوع بأ ِّ
-4ال يعو ُد أص ُل أو أ ُّ
صاحبه المؤمن له.
-4يعود أص ُل قيمة القسط المدفوع إلى صاحبه على أساس أنه فائض تأميني ،بعد استقطاع
حصته من التعويضات والمصاريف نظاما.
-5عوائد استثمارات أصول األقساط تؤول لصالح الشرك ِة التجاري ِة ( المساهمين )
فقط دون غيرها.
تخص أصحابها المؤ َّمنين بع َد استقطاع حصة الشركة
-5عوائد استثمارات أصول األقساط
ُّ
“كمضارب”.
ق أعلى ربحية ممكنة للمساهمين.
-6
ُ
تهدف الشركةُ إلى تحقي ِ
-7أربا ُح الشركة ناتجةٌ عن استثمار أموالها الذاتية باإلضافة إلى األرباح التجارية
الناتجة عن عمليات التأمين كاملة.
-8لديها رأس ما ٍل واحد يخص “المساهمين فقط.
التعاون والتكافل بين أفراد المجتمعِ وتنميته.
المقام األول إلى توفير
تهدف الشركةُ في
-6
ُ
ِ
ِ
-7أربا ُح الشرك ِة ناتجة عن استثمار أموالها الذاتية وعن حصتها “كمضارب” من عوائد
استثمار فائض أقساط التأمين ،وعن األجر المعلوم مقابل إدارتها بصندوق التأمين التعاوني.
-8تمتاز بوجود رأس مال “ثابت :يخص المساهمين ورأس مال آخر “متغير” يخص “حملة
الوثائق.
45
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
.7البديل اإلسالمي للتأمين
يتحقق البديل االسالمي للتأمين في التأمين التعاوني الذي ال يشك في جوازه في
اإلسالم ؛ ألنه يدخل في عقود التبرعات ،وهو من قبيل التعاون على البر لذا فهو أمر
مرغوب فيه لقوله تعالى ...{:وتعاونوا على البر والتقوى وال تعاونوا على اإلثم
والعدوان( }...المائدة .)2 :وذلك ألن كل مشترك يدفع اشتراكه بطيب نفس ،متبرع
بما يدفعه لمن يحتاج إليه من سائر الشركاء حسب الطريقة التي يتفق عليها .
قرر مجلس مجمع الفقه
وقد أجمع فقهاء الشريعة على شرعية التأمين التعاوني ،فقد ّ
اإلسالمي لرابطة العالم اإلسالمي الموافقة على مجلس هيئة كبار العلماء في المملكة
العربية السعودية رقم ( )51وتاريخ 4/4/1397هـ من جواز التأمين التعاوني بدال
المحرم .
من التأمين التجاري
ّ
46
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ويشتمل التأمين التعاوني (االجتماعي) على ثالثة صور :
-1 −نظام التقاعد :وهو أن تجعل الدولة للموظف مرتبا شهريا بعد بلوغه سن
معينة ،أو بعد مكوثه في الوظيفة مدة معينة مقابل اقتطاع جزء من راتبه
الشهري .
-2 −نظام الضمان االجتماعي :وهو أن تجعل الدولة أو من ينوب عنها كمؤسسة
الضمان االجتماعي أو الهيئة العامة للتأمينات االجتماعية للموظف والعامل
المشترك في المؤسسة تعويضات في حالة اإلصابة بالمرض أو العجز أو
الشيخوخة مقابل اقتطاع جزء من راتبه الشهري يصل إلى ، %5وتدفع
المؤسسة التي يعمل فيها %10
47
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
-3 التأمين الصحي :وهو أن تتكفل الدولة بتقديم العالج الالزم لمن يصاب بمرض
ما مقابل قسط شهري يدفعه الفرد .
تطرق البحث إلى صورة التأمين التعاوني ،ونضيف هنا :أنه يجوز لهيئة التأمين
وقد ّ
التعاوني أن تستثمر فائض أموالها – إن وجد -في مشروعات تتمشى مع أحكام
الشريعة ،فتدر عليها عائدا إضافيا .
كما يمكن تأسيس شركة مساهمة أو محدودة المسئولية -يفضل أن يكون البنك
اإلسالمي من مؤسسيها -يكون غرضها مزاولة أعمال التأمين التعاوني ،وللشركة
أن تستثمر فائض رأسمالها وأموالها في المشروعات التجارية أو الصناعية أو
الزراعية بأي طريق مشروع كالمضاربة ،وعودة األرباح الناشئة عن االستثمار إلى
المساهمين وإلى المؤمنين ،كل بقدر مساهمة أموالهم في االستثمار.
48
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ضوابط التأمين اإلسالمي البديل
- 1أن يكون نظام التأمين تعاونيا بأن تكون الغاية األساسية لجميع أطرافه هي
التعاون.
- 2أن تراعى في النظام األساسي وأعمال الصندوق قواعد الشريعة العامة ،ويعهد
بمراقبة ذلك لهيئة رقابة شرعية
- 3أن يشترك جميع المشتركين والمؤسسين – إن وجد – في إدارة الصندوق ،وذلك
عن طريق تمثيلهم في مجلس اإلدارة ،ليشعروا بالتعاون المتبادل .
- 4يجوز دفع أجرة المثل لمن يعهد إليه إدارة الصندوق أو مسك حساباته أو القيام
على استثمار بعض أمواله .
49
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
- 5يجوز استثمار أموال الصندوق بطرق مشروعة ،ويرصد ريع تلك األموال لدعم
الغاية األساسية من الصندوق بتعزيز القدرة المالية على تعويض المشتركين
المتضررين .
- 6يجوز للصندوق أن يقبل الهبات والتبرعات غير المشروطة لدعم الغاية األساسية
من الصندوق ،وهي التعاون على ترميم المخاطر .
- 7ال يجوز لشركات التأمين اإلسالمية أن تتعامل مع شركات إعادة التأمين فتؤمن
على بعض المخاطر وفق عقد التأمين التجاري – المحرم . -
- 8يتحمل العجز في الصندوق جميع األعضاء المشتركين بنسبة أموالهم ،ويمكن
معالجة ذلك بتكوين احتياطي من فائض االشتراكات .
50
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
المصادر
(- التأمين) -اللجنة الدائمة للبحوث العلمية واإلفتاء-مجلة البحوث اإلسالمية
. http://www.alifta.net
(- دور التأمين في االستقرار االجتماعي واالقتصادي) -صالح جفارة –(مقالة)مدير
إدارة التدريب في الغرفة التجارية في الرياض -
.http://www.aleqt.com/2006/03/20/article_31505.html
(- الفروق الجوهرية بين التأمين اإلسالمي والتأمين التجاري)-
. http://www.islamicinsurance.jo/ar
51
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ملخص الوحدة
تم في هذه الوحدة دراسة التأمين من منظور اسالمي و أهم النقاط التي ذكرت يمكن
تلخيصها كاآلتي:
−سبق اإلسالم إلى دعم فكرة التأمين ،ويتمثل هذا االهتمام في تقرير نظام كفالة
الغارمين ونظام كفالة الفقراء والمساكين ،ونظام العاقلة ،ونظام كفالة أبناء
السبيل ،ونظام النفقات بين األقارب والمحتاجين ..
−اختلف الفقهاء في حكم التأمين :فمنهم من يرى منعه وهم األكثرية ،وهناك من
يجيزه وهم أقلية ،بينما يرى آخرون جواز بعض أنواعه كالتأمين على األموال
مثل السيارات وغيرها ،ومنع أنواعا أخرى كالتأمين على الحياة ،وتوقف بعض
الفقهاء عن اإلفتاء فيه .
52
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ملخص الوحدة
−إجماع الفقهاء على شرعية التأمين التعاوني ،واتفاقهم على شرعية التأمين
الحكومي الذي يتمثل في نظام التأمينات االجتماعية ونظام التقاعد والمعاشات ،
وخالفهم في التأمين التجاري -الذي يهدف إلى الربح – وقد تتواله الدولة .
53
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
قراءات أساسية حول موضوع المحاضرة
(التأمين دراسة فقهية مقارنة)-
. http://fiqh.islammessage.com/NewsDetails.aspx?id=4732
(التأمين المعاصر في ميزان الشريعة اإلسالمية)-علي عبدالمحسن التويجري-كلية
المجتمع بالرياض .
(التأمين التعاوني اإلسالمي)-صالح بن عبد هللا بن حميد (رئيس مجلس الشورى
وخطيب الحرم المكي. )09/01/2003/
-4التأمين اإلسالمي والتأمين التجاري والفرق بينهما)
. http://albattel.com/article/details-70.html
54
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
(-8عقد التأمين في الفقه اإلسالمي والقانون المقارن) -عباس حسني-مستشار بإدارة
قضايا الحكومة ومعار للتدريس بجامعة الرياض.
(-9عقد التامين) نظرة فقهية موجزة ألبرز مسألة كتبه-هاني بن عبد هللا بن جبير.
(-10المبادئ العامة في التأمين)دراسات سابقة .
(-11مبادئ وممارسات التأمين) مؤسسة النقد العربي السعودي-المعهد المصرفي
(-12ملتقى الفقهاء بإشراف الدكتور الشيخ عبدالعزيز فوزان الفوزان)-
http://fiqh.islammessage.com/NewsDetails.aspx?id=6180
55
التأمين و ادارة المخاطر -مال 442
ت ّم بحمد هللا