RENTAL MOBIL MAHESA
DAFTAR SALDO
1-Jul-18
Kode
1 - 10
1 - 20
1 - 30
1 - 40
1 - 50
1 - 51
1 - 60
1 - 61
2 - 10
2 - 20
2 - 30
2 - 40
2 -50
3 - 10
3 - 20
3 - 30
4 - 10
4 - 20
5 - 00
5 - 10
5 - 20
5 - 30
5 - 40
5 - 50
5 - 60
5 - 70
5 - 71
5 - 80
5 - 81
5 - 90
Nama akun
Kas di BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan
Rental Kendaraan Dibayar Dimuka
Kendaraan Mobil
Akumulasi Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban Yang Masih Harus Dibayar
Utang Bank
Modal Mahesa
Prive Mahesa
Iktisar laba Rugi
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Pendapatan Rental Mobil Harian
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air, telpon
Beban Perlengkapan
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiasi Peralatan Kantor
Beban Lain - Lain
Dr.
10,000,000.00
1,200,000.00
1,500,000.00
0.00
140,000,000.00
0.00
0.00
0.00
Cr.
4,000,000.00
120,000,000.00
30,000,000.00
1,800,000.00
6,000,000.00
4,800,000.00
4,100,000.00
500,000.00
3,000,000.00
1,700,000.00
350,000.00
500,000.00
100,000.00
50,000.00
164,800,000.00
164,800,000.00
RENTAl MOBIL MAHESA
JURNAL UMUM
No.
Tanggal
7/1/2018
Uraian
Kas BNI
Modal mahesa
7/1/2018
Biaya Sewa Kantor
Kas BNI
7/1/2018
Rental Kendaraan Dibayar Dimuka
Kas BNI
7/2/2018
Kas BNI
Piutang Usaha
7/3/2018
Kas BNI
Pendapatan Diterima Dimuka
7/3/2018
Utang Usaha
Kas BNI
7/4/2018
Beban BBM
Beban Lain -Lain
Kas BNI
7/5/2018
Peralatan Kantor
Utang Usaha
7/8/2018
Beban Iklan
Kas BNI
7/11/2018
Kas BNI
Pendapatan Rental Harian
7/12/2018
Kas BNI
Pendapatan Rental Bulanan
7/13/2018
Beban Rental Mobil
Kas BNI
7/15/2018
Beban Gaji
Kas BNI
Ref Post
7/18/2018
Beban BBM
Kas BNI
7/21/2018
Perlengkapan
Utang Usaha
7/22/2018
Beban Iklan
Kas BNI
7/23/2018
Kas BNI
Piutang Usaha
Pendapatan Diterima Dimuka
7/27/2018
Beban listrik,air dan Telpon
Kas BNI
7/28/2018
Beban BBM
Beban Lain - Lain
Kas BNI
7/30/2018
Kas BNI
Pendapatan diterima di Muka
7/30/2018
Beban Gaji
Kas BNI
7/31/2018
Kas BNI
Pendapatan Rental Harian
7/31/2018
Beban Perbaikan Kendaraan
Kas BNI
7/31/2018
Prive Mahesa
Kas BNI
7/31/2018
Utang Bank
Beban Bunga
Kas BNI
Jumlah
Dr.
5,000,000.00
Cr.
5,000,000.00
3,200,000.00
3,200,000.00
9,000,000.00
9,000,000.00
1,200,000.00
1,200,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
500,000.00
500,000.00
1,320,000.00
280,000.00
1,600,000.00
10,000,000.00
10,000,000.00
360,000.00
360,000.00
12,500,000.00
12,500,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
5,000,000.00
5,000,000.00
1,200,000.00
1,200,000.00
650,000.00
650,000.00
750,000.00
750,000.00
1,600,000.00
1,600,000.00
1,500,000.00
1,000,000.00
2,500,000.00
620,000.00
620,000.00
1,200,000.00
100,000.00
1,300,000.00
6,000,000.00
6,000,000.00
4,200,000.00
4,200,000.00
5,600,000.00
5,600,000.00
1,800,000.00
1,800,000.00
2,000,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
1,600,000.00
91,680,000.00
4,100,000.00
91,680,000.00
BUKU BESAR
RENTAL MOBIL MAHESA
Kas BNI
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/1/2018
7/1/2018
7/1/2018
7/2/2018
7/3/2018
7/3/2018
7/4/2018
7/8/2018
7/11/2018
7/12/2018
7/13/2018
7/15/2018
7/18/2018
7/22/2018
7/23/2018
7/27/2018
7/28/2018
7/30/2018
7/30/2018
7/31/2018
7/31/2018
7/31/2018
7/31/2018
Dr.
Cr.
5,000,000.00
3,200,000.00
9,000,000.00
1,200,000.00
8,000,000.00
500,000.00
1,600,000.00
360,000.00
12,500,000.00
3,000,000.00
5,000,000.00
1,200,000.00
650,000.00
1,600,000.00
1,500,000.00
620,000.00
1,300,000.00
6,000,000.00
4,200,000.00
5,600,000.00
1,800,000.00
2,000,000.00
4,100,000.00
Piutang
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/2/2018
7/23/2018
Dr.
Cr.
1,200,000.00
1,000,000.00
Kendaraan Mobil
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
Cr.
Perlengkapan
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
7/21/2018
Cr.
750,000.00
Rental Kendaraan Dibayar Dimuka
Tanggal
7/1/2018
Uraian
Ref.
Post.
Uraian
Ref.
Post.
Dr.
9,000,000.00
Cr.
Dr.
Cr.
Peralatan Kantor
Tanggal
7/5/2018
10,000,000.00
Utang Usaha
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/3/2018
7/5/2018
7/21/2018
Dr.
Cr.
500,000.00
10,000,000.00
750,000.00
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Tanggal
7/3/2018
7/23/2018
7/30/2018
Utang Bank
Uraian
Ref.
Post.
Dr.
Cr.
8,000,000.00
2,500,000.00
6,000,000.00
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/31/2018
Dr.
Cr.
2,500,000.00
Prive Mahesa
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/31/2018
Dr.
Cr.
2,000,000.00
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
7/12/2018
Cr.
3,000,000.00
Beban BBM
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/4/2018
7/18/2018
7/28/2018
Dr.
Cr.
1,320,000.00
650,000.00
1,200,000.00
Beban Rental Mobil
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/13/2018
Dr.
Cr.
5,000,000.00
Beban Listrik, Air, telpon
Tanggal
Uraian
Ref.
Post.
Dr.
Cr.
Saldo Awal
7/27/2018
620,000.00
Beban Iklan
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/8/2018
7/22/2018
Dr.
Cr.
360,000.00
1,600,000.00
Beban Bunga
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/31/2018
Dr.
Cr.
1,600,000.00
Modal Mahesa
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
7/1/2018
Cr.
5,000,000.00
Pendapatan Rental Mobil Harian
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
7/11/2018
7/31/2018
Cr.
12,500,000.00
5,600,000.00
Beban Sewa Kantor
Tanggal
7/1/2018
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
3,200,000.00
Cr.
Beban Gaji
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
7/15/2018
7/30/2018
Dr.
Cr.
1,200,000.00
4,200,000.00
Beban Perlengkapan
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
Cr.
Ref.
Post.
Dr.
Cr.
Beban Perbaikan Kendaraan
Tanggal
Uraian
Saldo Awal
7/31/2018
1,800,000.00
Beban Lain - Lain
Tanggal
7/4/2016
7/28/2018
Uraian
Saldo Awal
Ref.
Post.
Dr.
280,000.00
100,000.00
Cr.
AHESA
Saldo
Dr.
10,000,000.00
15,000,000.00
11,800,000.00
2,800,000.00
4,000,000.00
12,000,000.00
11,500,000.00
9,900,000.00
9,540,000.00
22,040,000.00
25,040,000.00
20,040,000.00
18,840,000.00
18,190,000.00
16,590,000.00
18,090,000.00
17,470,000.00
16,170,000.00
22,170,000.00
17,970,000.00
23,570,000.00
21,770,000.00
19,770,000.00
15,670,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
1,200,000.00
Cr.
1,000,000.00
Saldo
Dr.
140,000,000.00
Cr.
140,000,000.00
Saldo
Dr.
1,500,000.00
2,250,000.00
2,250,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
9,000,000.00
9,000,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
Cr.
10,000,000.00
10,000,000.00
Saldo
Dr.
Cr.
4,000,000.00
3,500,000.00
13,500,000.00
14,250,000.00
14,250,000.00
Saldo
Dr.
Cr.
8,000,000.00
10,500,000.00
16,500,000.00
16,500,000.00
Saldo
Dr.
Cr.
120,000,000.00
117,500,000.00
117,500,000.00
Saldo
Dr.
1,800,000.00
3,800,000.00
3,800,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
Cr.
6,000,000.00
9,000,000.00
9,000,000.00
Saldo
Dr.
4,100,000.00
5,420,000.00
6,070,000.00
7,270,000.00
7,270,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
3,000,000.00
8,000,000.00
8,000,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
Cr.
350,000.00
970,000.00
970,000.00
Saldo
Dr.
100,000.00
460,000.00
2,060,000.00
2,060,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
Cr.
1,600,000.00
Saldo
Dr.
Cr.
30,000,000.00
35,000,000.00
Saldo
Dr.
Cr.
4,800,000.00
17,300,000.00
22,900,000.00
22,900,000.00
Saldo
Dr.
500,000.00
3,700,000.00
3,700,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
1,700,000.00
2,900,000.00
7,100,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
500,000.00
500,000.00
Cr.
Saldo
Dr.
Cr.
1,800,000.00
1,800,000.00
Saldo
Dr.
50,000.00
330,000.00
430,000.00
430,000.00
Cr.
RENTAL MOBIL MAHESA
DAFTAR SALDO SEBELUM PENYESUAIAN
31-Jul-18
Kode
1 - 10
1 - 20
1 - 30
1 - 40
1 - 50
1 - 51
1 - 60
1 - 61
2 - 10
2 - 20
2 - 30
2 - 40
2 -50
3 - 10
3 - 20
3 - 30
4 - 10
4 - 20
5 - 00
5 - 10
5 - 20
5 - 30
5 - 40
5 - 50
5 - 60
5 - 70
5 - 71
5 - 80
5 - 81
5 - 90
Nama Akun
Kas di BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan
Rental Kendaraan Dibayar Dimuka
Kendaraan Mobil
Akumulasi Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban yang Masih Harus Dibayar
Utang Bank
Modal Mahesa
Prive Mahesa
Iktisar laba Rugi
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Pendapatan Rental Mobil Harian
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air, telpon
Beban Perlengkapan
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiasi Peralatan Kantor
Beban Lain - Lain
Dr.
15,670,000.00
1,000,000.00
2,250,000.00
9,000,000.00
140,000,000.00
10,000,000.00
3,800,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
8,000,000.00
7,100,000.00
970,000.00
500,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
0.00
0.00
430,000.00
215,150,000.00
Cr.
0.00
0.00
14,250,000.00
0.00
16,500,000.00
0.00
117,500,000.00
35,000,000.00
9,000,000.00
22,900,000.00
215,150,000.00
RENTAL MOBIL MAHESA
JURNAL PENYESUAIAN
No.
1
2
3
4
5
6
7
8
Tanggal
Uraian
7/31/2018 PIUTANG
PENDAPATAN RENTAL MOBIL HARIAN
7/31/2018 BEBAN PERLENGKAPAN
PERLENGKAPAN
7/31/2018 BEBAN RENTAL MOBIL
RENTAL KENDARAAN DIBAYAR DIMUKA
7/31/2018 BEBAN DEPRESIASI KENDARAAN
AKUMULASI PENYUSUTAN KENDARAAN
7/31/2018 BEBAN DEPRESIASI PERALATAN
AKUMULASI DEPRESIASI PERALATAN
7/31/2018 PENDAPATAN RENTAL DITERIMA DIMUKA
PENDAPATAN RENTAL MOBIL BULANAN
7/31/2018 BEBAN GAJI
UTANG GAJI
7/31/2018 BEBAN LISTRIK,AIR DAN TELEPON
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
TOTAL
Ref.
Post.
Dr.
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Cr.
3,000,000
Rp
3,000,000
Rp
1,930,000
Rp
3,000,000
Rp
4,000,000
Rp
277,500
Rp
4,000,000
Rp
400,000
Rp
16,847,500 Rp
240,000
16,847,500
1,930,000
3,000,000
4,000,000
277,500
4,000,000
400,000
240,000
RENTAL MOBIL MAHESA
DAFTAR SALDO SESUDAH PENYESUAIAN
31-Jul-18
Kode
1 - 10
1 - 20
1 - 30
1 - 40
1 - 50
1 - 51
1 - 60
1 - 61
2 - 10
2 - 20
2 - 30
2 - 40
3 - 50
3 - 10
3 - 20
3 - 30
4 - 10
4 - 20
5 - 00
5 - 10
5 - 20
5 - 30
5 - 40
5 - 50
5 - 60
5 - 70
5 - 71
5 - 80
5 - 81
5 - 90
Nama Akun
Kas di BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan
Rental kendaraan Dibayar Dimuka
Kendaraan Mobil
Akumulasi Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban yang Masih Harus Dibayar
Utang Bank
Modal Mahesa
Prive Mahesa
Iktisar laba Rugi
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Pendapatan Rental Mobil Harian
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air, telpon
Beban Perlengkapan
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiasi Peralatan Kantor
Beban Lain - Lain
TOTAL
Dr.
15,670,000.00
4,000,000.00
320,000.00
6,000,000.00
140,000,000.00
Cr.
4,000,000.00
10,000,000.00
277,500.00
14,250,000.00
400,000.00
12,500,000.00
240,000.00
117,500,000.00
35,000,000.00
3,800,000.00
13,000,000.00
25,900,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
11,000,000.00
7,500,000.00
1,210,000.00
2,430,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
4,000,000.00
277,500.00
430,000.00
223,067,500.00
223,067,500.00
RENTAL MOBIL MAHESA
KERTAS KERJA
UNTUK BULAN YANG BERAKHIR 31 JULI 2018
Nama Akun
Kas di BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan
Rental kendaraan Dibayar Dimuka
Kendaraan Mobil
Akumulasi Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban yang Masih Harus Dibayar
Utang Bank
Modal Mahesa
Prive Mahesa
Iktisar laba Rugi
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Pendapatan Rental Mobil Harian
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air, telpon
Beban Perlengkapan
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiasi Peralatan Kantor
Beban Lain - Lain
JUMLAH
Laba Sebelum Pajak
Daftar Saldo
Sebelum Penyesuaian
Dr.
Cr.
15,670,000.00
1,000,000.00
2,250,000.00
9,000,000.00
140,000,000.00
Dr.
0.00
10,000,000.00
0.00
14,250,000.00
0.00
16,500,000.00
0.00
117,500,000.00
35,000,000.00
3,800,000.00
9,000,000.00
22,900,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
8,000,000.00
7,100,000.00
970,000.00
500,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
0.00
0.00
430,000.00
215,150,000.00
Penyesuaian
Ref.
215,150,000.00
1 - 10
1 - 20
1 - 30
1 - 40
1 - 50
1 - 51
1 - 60
1 - 61
2 - 10
2 - 20
2 - 30
2 - 40
3 - 50
3 - 10
3 - 20
3 - 30
4 - 10
4 - 20
5 - 00
5 - 10
5 - 20
5 - 30
5 - 40
5 - 50
5 - 60
5 - 70
5 - 71
5 - 80
5 - 81
5 - 90
Rp
Cr.
3,000,000
Rp
Rp
1,930,000
3,000,000
Rp
4,000,000
Rp
277,500
400,000.00
Rp
4,000,000
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
3,000,000
400,000
240,000
1,930,000
Rp
Rp
4,000,000
277,500
RUGI
Modal Mahesa
16,847,500.00
240,000
Daftar Saldo
Sesudah Penyesuaian
Dr.
Cr.
15,670,000.00
4,000,000.00
320,000.00
6,000,000.00
140,000,000.00
4,000,000.00
10,000,000.00
277,500.00
14,250,000.00
400,000.00
12,500,000.00
240,000.00
117,500,000.00
35,000,000.00
3,800,000.00
4,000,000
3,000,000
Dr.
223,067,500.00
Cr.
Laporan Perubahan Modal
Dr.
Cr.
Neraca
Dr.
15,670,000.00
4,000,000.00
320,000.00
6,000,000.00
140,000,000.00
Cr.
4,000,000.00
10,000,000.00
35,000,000.00
277,500.00
14,250,000.00
400,000.00
12,500,000.00
240,000.00
117,500,000.00
Rp
26,822,500
3,800,000.00
13,000,000.00
25,900,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
11,000,000.00
7,500,000.00
1,210,000.00
2,430,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
4,000,000.00
277,500.00
430,000.00
16,847,500.00
Laporan Laba / Rugi
13,000,000.00
25,900,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
11,000,000.00
7,500,000.00
1,210,000.00
2,430,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
4,000,000.00
277,500.00
430,000.00
43,277,500.00
38,900,000.00 Rp 3,800,000 Rp 35,000,000
Rp 4,377,500 Rp 4,377,500
Rp 26,822,500
223,067,500.00 Rp 43,277,500 Rp 43,277,500 Rp 35,000,000 Rp 35,000,000 Rp 175,990,000 Rp
175,990,000
RENTAL MOBIL MAHESA
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE 31 JULI 2018
Pendapatan
Pendapatan Rental Mobil Bulanan
Pendapatan Rental Mobil Harian
Total Pendapatan
Beban
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air , telpon
Beban Perlengkapan (Barang Habis Pakai)
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiai Peralatan Kantor
Beban Lain - lain
Total Beban
RUGI
REBTAL MOBIL MAHESA
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
PERIODE 31 JULI 2018
Modal Mahesa, 1 juni 2018
Setoran Modal Tambahan
Ditambah : Laba Sebelum Pajak
Dikurangi : Prive Mahesa
Modal Mahesa, 31 Juli 2018
REBTAL MOBIL MAHESA
NERACA
PERIODE 31 JULI 2018
AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan Kantor
Rental Mobil Dibayar Dimuka
Total Aktiva Lancar
Aktiva Tetap
Kendaraan Mobil
Akum Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akum Depresiasi Peralatan
Total Aktiva Tetap
Total Aktiva
15,670,000.00
4,000,000.00
320,000.00
6,000,000.00
25,990,000.00
140,000,000.00
(4,000,000.00)
10,000,000.00
(277,500.00)
145,722,500.00
171,712,500.00
RENTAL MOBIL MAHESA
LAPORAN LABA RUGI
PERIODE 31 JULI 2018
13,000,000.00
25,900,000.00
38,900,000.00
7,270,000.00
3,700,000.00
11,000,000.00
7,500,000.00
1,210,000.00
2,430,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
4,000,000.00
277,500.00
430,000.00
43,277,500.00
(4,377,500.00)
REBTAL MOBIL MAHESA
ORAN PERUBAHAN EKUITAS
PERIODE 31 JULI 2018
35,000,000.00
4,377,500.00
3,800,000.00
26,822,500.00
REBTAL MOBIL MAHESA
NERACA
PERIODE 31 JULI 2018
PASIVA
UTANG LANCAR
utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban Yang Masih Harus Dibayar
14,250,000.00
400,000.00
12,500,000.00
240,000.00
Total Utang Jangka Pendek
27,390,000.00
Utang Jangka panjang
Utang Bank
Ekuitas
Modal Mahesa
Total Pasiva
117,500,000.00
26,822,500.00
171,712,500.00
RENTAL MOBIL MAHESA
JURNAL PENUTUP
No.
Tanggal
Uraian
1
7/31/2018 Pendapatan sewa
ikhtisar laba/rugi
2
7/31/2018 Biaya Operasional
Beban BBM
Beban Sewa Kantor
Beban Rental Mobil
Beban Gaji
Beban Listrik, Air , telpon
Beban Perlengkapan (Barang Habis Pakai)
Beban Iklan
Beban Perbaikan Kendaraan
Beban Bunga
Beban Depresiasi Mobil
Beban Depresiai Peralatan Kantor
Beban lain-lain
3
7/31/2018 Modal
Ikhitisar laba/rugi
4
7/31/2018 Modal
Prive
TOTAL
Ref.
Post.
MAHESA
UTUP
Dr.
Cr.
38,900,000.00
38,900,000.00
43,277,500.00
7,270,000.00
3,700,000.00
11,000,000.00
7,500,000.00
1,210,000.00
2,430,000.00
2,060,000.00
1,800,000.00
1,600,000.00
4,000,000.00
277,500.00
430,000.00
-4,377,500.00
-4,377,500.00
3,800,000
3,800,000
RENTAL MOBIL MAHESA
NERACA SALDO SETELAH PENUTUPAN
31-Jul-18
KODE
1 - 10
1 - 20
1 - 30
1 - 40
1 - 50
1 - 51
1 - 60
1 - 61
2 - 10
2 - 20
2 - 30
2 - 40
3 - 50
3 - 10
NAMA AKUN
Kas di BNI
Piutang Usaha
Perlengkapan
Rental kendaraan Dibayar Dimuka
Kendaraan Mobil
Akumulasi Depresiasi Mobil
Peralatan Kantor
Akumulasi Depresiasi Peralatan Kantor
Utang Usaha
Utang Gaji
Pendapatan Rental Diterima Dimuka
Beban yang Masih Harus Dibayar
Utang Bank
Modal Mahesa
Jumlah
NTAL MOBIL MAHESA
ALDO SETELAH PENUTUPAN
31-Jul-18
Dr.
15,670,000.00
4,000,000.00
320,000.00
6,000,000.00
140,000,000.00
Cr.
4,000,000.00
10,000,000.00
277,500.00
14,250,000.00
400,000.00
12,500,000.00
240,000.00
117,500,000.00
26,822,500.00
175,990,000.00
175,990,000.00
RENTAL MOBIL MAHESA
JURNAL PEMBALIK
No.
Tanggal
Uraian
8/1/2018 Pendapatan Rental Mobil Harian
Piutang
8/1/2018 Utang Gaji
Beban Gaji
8/1/2018 Rental Kendaraan Dibayar Dimuka
beban rental mobil
8/1/2018 pendapatan rental bulanan
pendapatan rental diterima dimuka
8/1/2018 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
BEBAN LISTRIK,AIR DAN TELEPON
TOTAL
Ref.
Post.
AHESA
LIK
Dr.
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Cr.
3,000,000
Rp
3,000,000
Rp
400,000
Rp
3,000,000
Rp
4,000,000
400,000
3,000,000
4,000,000
240,000
Rp
240,000
10,640,000 Rp 10,640,000